哭泣的花瓣：回复悠然老师01 第一个不也超了了吗两个题不是违约金年利息加逾期年利息都超了4倍吗第一个15%%2b7.3%与4.05%*4比较 第二个16%%2b7.3%与3.85%*4比较 都超了

悠然老师01：回复哭泣的花瓣第一个单个是不超的，15%低于lpr4倍

哭泣的花瓣：回复悠然老师01 你是说看违约金和逾期利息各单个的利率与保价利率4倍比较吗，不是相加吗

悠然老师01：回复哭泣的花瓣不是相加，先看单个的，如果单个的超了，就只能主张一个了

ZJW：回复何江何老师 老师，计入营业外收入，如果最后利润是亏损的，就不需要缴纳企业所得税了是吧

何江何老师：回复ZJW你好同学，是的同学亏损也是不交的，同学。

ZJW：回复何江何老师 好的 谢谢老师

何江何老师：回复ZJW不客气满意请同学五星好评

z流年笑掷，未来可期z：回复meizi老师 就是收取的资金占用费，占用天数，按银行双倍利息收取占用费，老师

meizi老师：回复z流年笑掷，未来可期z 你好     这个也不应该按双倍的利息的。这个不太合理的。    

z流年笑掷，未来可期z：回复meizi老师 当时双方都已经签合同，同意了双倍利息。请问老师，双倍利息受法律保护吗？

meizi老师：回复z流年笑掷，未来可期z 你好 那这个你们都认可 盖公章了 就有法律效力的 

z流年笑掷，未来可期z：回复meizi老师 年息24%，超36%无效，这是哪方面的规定？老师

meizi老师：回复z流年笑掷，未来可期z 你好    我记得 之前有这样的规定；  主要是看你们利息利率是多少 等下我看看  找下文件；   《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。

z流年笑掷，未来可期z：回复meizi老师 24%-36%中间的利率，也是合理的是吗？

meizi老师：回复z流年笑掷，未来可期z 你好是的。  你们注意下就行了。    

z流年笑掷，未来可期z：回复meizi老师 那这个规定也同样适用于资金占用的约定，是吗？老师

meizi老师：回复z流年笑掷，未来可期z 你好            这个   看你们约定哈； 一般是 资金占用 实际就是收取的金融服务方面的利息了。 是的 

秋秋妹：回复紫藤老师 合同违约

紫藤老师：回复秋秋妹违约金不需要开具发票，收据

秋秋妹：回复紫藤老师 可以入账吗

紫藤老师：回复秋秋妹违约金不需要开具发票，收据可以入账

秋秋妹：回复紫藤老师 可以税前扣除吗？或者有相应的文件吗？

紫藤老师：回复秋秋妹如果去取得，计入营业外收入，纳税

秋秋妹：回复紫藤老师 如果是付出的一方，需要税前扣除吗

紫藤老师：回复秋秋妹如果是付出的一方，开收据，有说明需要税前扣除

拉罐：回复邹老师 还是之前的问题 A给B提供服务 因延期交付 需要从合同额中扣10%给B也就是B实际只支付90%货款给A 这种情况的话 之前我们讨论是的A开100%发票给B B实付90%款给A并附收取10%违约金的函。现在另一种方案，我们开90%票给他们并按90%收款可以吗？

邹老师：回复拉罐你好，不可以的，这样就无法体现有违约部分了，与实际不符了

拉罐：回复邹老师 那也就是正规的做法应该是A给B开票100%，据实收90%款，另附10%收取违约金的函A作一个营业外支出，增值税按100%交，所得税按90%交。那如果A开的专票给B，B能全额抵扣吗？还是需要将10%转出？

邹老师：回复拉罐你好，可以全额抵扣，只是把违约金部分作为营业外收支处理

拉罐：回复邹老师 体现违约金这样对A有什么影响吗？如果协商可以，A也是可以开90%的票，不体现违约金对吧？

邹老师：回复拉罐你好，没有什么影响，这个违约金税前是可以扣除的

WQY：回复紫藤老师 我们自己开收据给客户就行了吗？

紫藤老师：回复WQY自己开收据给客户就行了

天蓝：回复小菲老师 对方不提供发票，以什么凭证为附件

小菲老师：回复天蓝同学，你好 业务人员写说明