郑丽：回复meizi老师 欠了供应商的钱的违约金

meizi老师：回复郑丽你好 那你就暂估进去 。这个有票据是可以税前扣除的

郑丽：回复meizi老师 老师我的票据是法律传票，那我就根据传票暂估进去，就可以税前扣除？

meizi老师：回复郑丽你好 对方也得开收据 和传票以及违约金支付的合同 都需要有的 到时可以申请税前扣除

郑丽：回复meizi老师 问题是我们没有付钱，对方不会开收据给我们

meizi老师：回复郑丽你好 那你们不是要付款违约金给对方吗 ？不付款吗？

郑丽：回复meizi老师 现在没有钱，而且账户都冻结

meizi老师：回复郑丽你好 那你就暂估 借营业外支出-违约金 贷其他应付款-某公司 先挂着

郑丽：回复meizi老师 谢谢老师

meizi老师：回复郑丽不客气 帮到你就好

庄老师：回复且行且珍惜你好，违约金计入营业外支出

且行且珍惜：回复庄老师 老师，对方不同意，让按实际付款数开票

庄老师：回复且行且珍惜你好，为什么？开票不是有进项税额抵扣，

庄老师：回复且行且珍惜可能怕收到5万元要交税

且行且珍惜：回复庄老师 对，我们怎么处理

且行且珍惜：回复庄老师 老师，我们是销货方，我们违约了

庄老师：回复且行且珍惜你好，违约交违约金跟销售发票无关，据理力争，

且行且珍惜：回复庄老师 老师，我可能表达的不好。我们是销货方，因延误工期对方少付给我们5万元货款。我们按对方要求已经开了实际销货款的发票，我想知道我的账怎么处理？会计分录怎么做？

庄老师：回复且行且珍惜你好，实际开票只能按实记账

且行且珍惜：回复庄老师 老师，可是我们用的材料没少啊

庄老师：回复且行且珍惜你好，只能按照你们开票，但税务局查账时，可能会调，因为你们少交税

齐惠老师：回复jossonli具体说明是在从事何业务时收到何种滞纳金，否则我们因信息不足不能充分理解你的意思，无法提供你所需的准确回复。

鲁青艳：回复舟舟老师 为什么b选项中没有3万的调减项。

舟舟老师：回复鲁青艳b选项是间接法，会计上已经扣除过就不需要调整

路雨霏：回复东老师 单独开一个“违约金”的明细吗？

东老师：回复路雨霏对的营业外支出-违约金

路雨霏：回复东老师 好的好的，谢谢老师！

东老师：回复路雨霏不客气，如果满意帮忙给个五星好评

纯净：回复东老师 如果不想调增，收到赔偿款的企业给我们开发票，开什么名目呢老师

东老师：回复纯净这个发票开货物名称就行

艳11：回复小露老师 那对方要我们把运费险同销售开在同一张票面，税率也有出入，运费险对方给我们开服务费6%，可我们开出去的是商品销售13%的，该怎么处理呢？

小露老师：回复艳11这个税率你们在定价时需要考虑， 定价时，如果产品应该 是100元/件（未税），运费险 10元/件，你们需要开票时交 110*13%=14.3元/件税金，进项只能弥补0.6元/件，那这多出来的 0.7元/件。在你们产品定价时，应该考虑到产品单价内 这个运费险是你们为了销售赠送 的，计入销售费用， 借：银行存款       销售费用       应交税金-应交增值税（进项）运费的增值税 贷：主营业务收入       应交税金-应交增值税（销项）（产品销售增值税)

陈诗晗老师：回复甜蜜的小笼包（200-160）×10＝400执行合同 借，资减值损失400 贷，存货跌价准备400