icecream：回复江老师 可是这个人员他是销售部的，是不是计入销售部的费用更合理呢？

江老师：回复icecream如果是销售部门，计入销售费用更合理

火龙果：回复meizi老师 但是烟，酒礼品回来，是要入库的啵，然后送给客户的哦

meizi老师：回复火龙果你好 如果买的多的可话 可以先做低值易耗品 领用做费用

火龙果：回复meizi老师 还有个问题，就是给客户的现金回扣，如何入账？是否帮客户代缴个税？

meizi老师：回复火龙果你好 计入销售费用 代扣代缴

火龙果：回复meizi老师 帮客户代扣代缴就像平时帮员工报工资一样吗？

meizi老师：回复火龙果你好 按劳务费代扣代缴 不是按工资薪金来报哦

火龙果：回复meizi老师 劳务费如何代扣代缴？不知道怎么做？

火龙果：回复meizi老师 ？老师什么情况？

meizi老师：回复火龙果在自然人扣缴客户端 找劳务报酬申报

火龙果：回复meizi老师 劳务报酬申报的税率明细发一下，谢谢！

meizi老师：回复火龙果全年应纳税所得额 税率（％） 速算扣除数 不超过36000元的 3 0 超过36000元至144000元的部分 10 2520 超过144000元至300000元的部分 20 16920 超过300000元至420000元的部分 25 31920 超过420000元至660000元的部分 30 52920 超过660000元至960000元的部分 35 85920 超过960000元的部分 45 181920

←_←：回复邹老师 汇算清缴会不会调增

邹老师：回复←_←会的

←_←：回复邹老师 营业外支出，按照多少比例调增呢，老师

邹老师：回复←_←全额调整增加应纳税所得额

王敏：回复佟老师 是加油后送的

佟老师：回复王敏购进时 借库存商品 贷银行存款 销售 借销售费用  贷库存商品   销项税额

王敏：回复佟老师 销售时的价格按照进价就可以吗

王敏：回复佟老师 这是省略了收入和结转成本的分录是不

佟老师：回复王敏这个不确认收入的，您问问当地的税务这种是否可以按照进价，有的地方是按照进价%2B10%这个价格确定

王敏：回复佟老师 如果做库存商品，有什么具体要求？例如出库单或者入库单，出库用表格代替可以吗？具体应该怎么操作呢

佟老师：回复王敏你发票，出入库单就可以了，你指什么操作

王敏：回复佟老师 出库的时候用什么做附件

佟老师：回复王敏你的出库单就可以作为附件了

xw：回复冉老师 这个是税务查账补交增值税，已经把收入更正到2017年企业所得税年报，现在不知道如何账务处理

冉老师：回复xw这个不用调账的，税法和会计不一样，

xw：回复冉老师 稽查查账，现需要补交以前年的的增值税，房产税，罚款，滞纳金，这些要如何账务处理

xw：回复冉老师 也不用做账？

冉老师：回复xw就是补税做账即可的

冉老师：回复xw借税金及附加 营业外支出 贷银行存款

爱你 大静静儿：回复邹老师 现在都没有现金的收入了，这现金从哪里来呢

邹老师：回复爱你 大静静儿你好，那就需要去查单位的日记账，才知道库存现金来源的 

爱你 大静静儿：回复邹老师 从公户转个人账户，可以以什么名目转账是合理的

邹老师：回复爱你 大静静儿你好，从公户转个人账户，比如可以按：往来款

爱你 大静静儿：回复邹老师 往来款，我从公户转出来，是不是还需要在转回去

邹老师：回复爱你 大静静儿你好，今后是需要偿还的

爱你 大静静儿：回复邹老师 从公户可以体现到个人账户吗

邹老师：回复爱你 大静静儿你好，不可以随意把单位资金转到个人账户的 取现应当去银行，而不是从公户转到个人账户按取现处理 

爱你 大静静儿：回复邹老师 也就是说我去银行柜台取现金，然后再存到个人账户里，用于支配一些支出

邹老师：回复爱你 大静静儿你好，去银行柜台取现金，就没有必要再存到个人账户啊 

张元：回复税务师王老师 我们公司老板销售我们公司的货品饲料。，所以送客户礼品茶叶

税务师王老师：回复张元那要计入到业务招待费或者业务宣传费

好梦^-^回忆：回复江老师 用什么做附件呢

江老师：回复好梦^-^回忆这个可以领导写《支出证明单》。审批后入账

小白兔乖乖乖：回复张艳老师 没有发票的都可以走招待吗？如果员工集体出去聚会也没有发票怎样记？

小白兔乖乖乖：回复张艳老师 我们会计都挂账记，借，其他应收款，贷，银行存款，这样的话没有发票一直都得挂着账啊？

张艳老师：回复小白兔乖乖乖没有发票的都可以走招待吗？--不是的，是要具体问题具体分析。 如果员工集体出去聚会也没有发票怎样记？--员工聚餐是要计入职工福利费科目核算的。 我们会计都挂账记，借，其他应收款，贷，银行存款，这样的话没有发票一直都得挂着账啊？--这样长期挂账，会有税务检查风险的。 回复晚了，非常抱歉。

小白兔乖乖乖：回复张艳老师 没关系老师！但是不挂账记，还有啥更好的办法吗？没有发票直接走管理费用可以吗？只是有一个银行打钱回单！而且银行打款直接给了经办人，经办人花钱了没有票！

张艳老师：回复小白兔乖乖乖找一些其他发票进行报销就是了嘛

小白兔乖乖乖：回复张艳老师 对，就是这样走账的！可是很多人找不到发票啊！就只能这样挂着呗！

张艳老师：回复小白兔乖乖乖要么就先挂账，要么就做无票支出入账了。

小白兔乖乖乖：回复张艳老师 借：管理费用—其他 贷：其他应收款 单独记到一个科目里，方便汇算清缴调增！这样可以吗？有些人员都不在单位了，不能还挂着人家账不消啊！您觉得呢？

张艳老师：回复小白兔乖乖乖1、可以这样操作的。 2、用现金冲销借方其他应收款，就可以冲平其他应收款科目了。