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跨月的红字发票会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Clivia 发表的提问：
咨询下，购买方申请的红字通知单上销售方的税号开错了，但是根据通知单上开具的红字发票是正确的，现在这张红字发票跨月了，这个要怎么处理啊
红冲开负值发票，再开正确发票
46楼
2023-04-25 21:21:41
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
，老师，发票跨月了要作废红冲重新开，发票对方公司没有认证退回来了，那就是由销售方申请红字信息表，然后再开红冲的发票，对吗
你好，是的，发票退回的由销售方申请红字信息表，然后再开具红字的发票。
47楼
2023-04-25 21:29:59
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刘艳红老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 9.99w
引用 @ 暴躁的汽车 发表的提问：
老师，我想问一下，发票之前公司名称开错了，那个发票跨月了，这月我需要开一张红字和一张蓝字发票，这个金额没变，我这月还用不用做账了
同学，你好，需要做账的。红字发票做成负数，再用蓝字发票做个正数。
48楼
2023-04-26 20:42:57
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暴躁的汽车：回复刘艳红老师 我想问我们财务系统需要做啥账了，问题是对方上月发票也没认证
2023-04-26 21:11:03
暴躁的汽车：回复刘艳红老师 这个也不影响税吧？
2023-04-26 21:32:53
刘艳红老师：回复暴躁的汽车没认证，他需要把发票退回来给你呀，你把上个月蓝字和这个月的红字订在一起做笔一正一负就可以了。
2023-04-26 21:59:50
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
老师，我们销售商品部分瑕疵，对方发票跨月未认证抵扣。我们要怎么开红字发票。部分冲红？
同学你好 你们申请红字发票信息表
49楼
2023-04-26 21:04:27
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朴老师：回复会计学堂不能部分红冲 需要全额红冲然后再开剩下的蓝字发票金额
2023-04-26 21:24:25
会计学堂：回复朴老师 折让这样不能部分红冲吗？
2023-04-26 21:39:27
朴老师：回复会计学堂同学你好 对 需要全部红冲 然后开销售折扣发票
2023-04-26 21:53:26
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 芦笙 发表的提问：
跨年开具的红字发票应该怎么做分录啊
你好，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-销项（三个数都用负数）
50楼
2023-04-26 21:29:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
老师，我们销售商品部分瑕疵，对方发票跨月未认证抵扣。我们要怎么开红字发票。部分冲红？
你好，是现在需要退货吗，还是扣款？
51楼
2023-05-04 20:57:09
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会计学堂：回复郭老师 老师，是要扣款
2023-05-04 21:20:38
郭老师：回复会计学堂必须让购买方开红字信息表，开之前让他把发票认证了，红字信息表开的话开销售折让 单价、数量不要填写，只填写金额
2023-05-04 21:46:58
郭老师：回复会计学堂然后你收到她的红字信息表，在专票开具页面打开，选择附红字下载开具。
2023-05-04 22:02:11
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 自怀原始森林乾坤山庄 发表的提问：
本月开具红字发票，应咱出会计分录
您好， 开具红字发票，分录，借：应收账款等科目，负数，贷；主营业务收入，负数 ，应交税费-应交增值税，负数。
52楼
2023-05-04 21:11:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 高冬梅 发表的提问：
发票隔月开红字了，会计分录怎么做？
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
53楼
2023-05-04 21:17:59
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高冬梅：回复邹老师 我们是运输公司开具的运输发票名字开错了，隔月开红字发票了，这个会计分录怎么做啊？库存商品是怎么回事啊？
2023-05-04 21:32:42
邹老师：回复高冬梅你好，我给出的 是销售货物的分录 如果是运输收入冲销，分录就是 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
2023-05-04 21:53:41
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
汽车销售返利的会计分录是什么？金额是1002735.54元，对方已经开了红字发票
支付销售返利方： 借：营业费用 贷：库存商品 贷：应交税费—应交增值税（销项税额） 收到销售返利方，收到实物销售返利方冲减有关存货成本，并要计缴增值税。收到供货方开具增值税专用发票，则： 借：库存商品 借：应交税费—应交增值税-进项税额 贷：主营业务成本
54楼
2023-05-08 20:30:44
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宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 帐面库存与实际不符，要调整一致，会计分录是什么？
2023-05-08 20:58:43
蒙蒙：回复宜昌邦盈会计事务有限公司盘点账面数与实际数不符,应作如下处理: 1、存货的盘盈: 借:原材料或库存商品等 贷:待处理财产损闪──待处理流动资产损佃 盘盈的存货,通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的,即正常损失,其盘盈的存货,可冲减管理费用,按规定手续报经批准后,会计分录如下: 借:待处理财产损益──待处理流动资产损益 贷:管理费用
2023-05-08 21:20:39
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 就是数量对不
2023-05-08 21:44:21
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 就是数量对不上，如何调整
2023-05-08 22:00:54
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 没置暂估科目的贷方科目是什么
2023-05-08 22:26:32
蒙蒙：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好，数量对不上没关系呀，金额能对的上吗
2023-05-08 22:43:45
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 数量是负数，单价和金额对的
2023-05-08 23:01:33
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 茜 发表的提问：
之前购进开的专票，后面对方开了红字发票，要拿走之前的蓝字专票，这种需要修改之前的会计分录吗，因为把之前的发票拿走了
你好！其实这种你不用给发票给他，而是让他给你红字发票。
55楼
2023-05-08 20:47:48
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 合适的仙人掌 发表的提问：
去年销售的货物，今年退回，已开红字发票给对方，款项还未退回给对方，请问会计分录怎么做
你好，借：主营业务收入 应交税费-增值税 贷：应收账款 下次支付退款时 借：应收账款 贷：银行存款
56楼
2023-05-08 21:05:58
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糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ yi平 发表的提问：
销售方开红字发票优惠退款，但不退货，作为购货方收到红字发票以后的会计分录怎么做？
退款是退全款还是部分款
57楼
2023-05-09 20:12:37
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糖果老师：回复yi平退部分款的话，相当于销售折让。 借：银行存款 　　应交税金——应交增值税（进项税额转出）（红字） 　　贷：库存商品
2023-05-09 20:44:27
yi平：回复糖果老师 就是买货10000进项发票已开已认证！现在有质量问题！没有退货厂家直接优惠1000元开具1000元红字发票！以前做的库存商品银行存款的分录！现在这折让的1000元怎么处理分录
2023-05-09 20:56:39
糖果老师：回复yi平借：银行存款1000 贷：库存商品1000/1.13 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）1000/1.13*0.13
2023-05-09 21:15:10
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ Junnie 发表的提问：
请问，之前月份的专票开错了，现在退回来，，重新开。那么重新开的会计分录，还有红字发票的会计分录该怎么做？
你好 之前分录是怎么做的
58楼
2023-05-09 20:20:06
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Junnie：回复郭老师 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费
2023-05-09 20:35:10
郭老师：回复Junnie你好 借预收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数
2023-05-09 20:51:54
Junnie：回复郭老师 那重新开的那张正确的呢？就按照平时那样做账就好？跟之前的分录一样？
2023-05-09 21:19:33
郭老师：回复Junnie借预收贷主营业务收入，应交税费
2023-05-09 21:47:29
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 紫苏水袖 发表的提问：
老师您好，麻烦问一下，购买方所购商品达到一定额度后，接到对方单位给开的红字发票销售折让，应该怎么做会计分录？
借库存商品 负数 贷应付账款 负数，进项税额转出
59楼
2023-05-09 20:37:04
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
2017年12月份开的增票 2018年2月份开红字发票 会计分录怎么做
借：以前年度损益调整，应交税费贷：应收账款
60楼
2023-05-09 20:53:54
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