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跨月的红字发票会计分录
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 微笑的画板 发表的提问：
销售方收到购货方返利红字发票怎么做会计分录？
红字发票红冲原来的购货分录
91楼
2023-05-31 20:23:59
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:收到厂家开出的前期的销售折让的红字发票！会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：库存商品 进项税额转出
92楼
2023-06-05 18:49:22
全部回复
叶子：回复佟老师 可是库存商品前期已经结转到主营业务成本已经结平了
2023-06-05 19:20:38
佟老师：回复叶子把成本也相应结转 借：主营业务成本 贷：库存商品
2023-06-05 19:44:03
叶子：回复佟老师 直接冲减成本可以吗？不从库存商品科目过度
2023-06-05 19:54:23
佟老师：回复叶子可以直接做成本结转的
2023-06-05 20:05:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Jilian 发表的提问：
收到销售方开给我们的红字发票，是折扣的 ，直接转进货商品的货款，完整的会计分录怎么做
你好 借；应付账款等科目 贷；库存商品 应交税费（进项税额）
93楼
2023-06-05 19:19:06
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Jilian：回复邹老师 还用做成本分录吗
2023-06-05 19:43:16
邹老师：回复Jilian你好，你这个货物有销售出去吗
2023-06-05 20:01:43
Jilian：回复邹老师 有销售的话。是不是就按折扣后的金额转成本，没有的话就直接冲减入库成本 对吗
2023-06-05 20:19:50
邹老师：回复Jilian你好，是的，是这个意思
2023-06-05 20:46:11
小梅老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.2w
引用 @ 会计人 发表的提问：
我现在收到汽车公司的销售折让红字发票应该怎么做会计分录
你好 按照折让之后的金额入账就好了哈
94楼
2023-06-05 19:47:53
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ Rachel 发表的提问：
上月发票开错本月开了红字发票怎么做会计分录？
借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数
95楼
2023-06-05 20:05:46
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Rachel：回复郭老师 应交税费-应交增值税（进项税额）负数吗？
2023-06-05 20:37:50
郭老师：回复Rachel你是购买方吗 我写的是销售方的分录，应交税费是销项
2023-06-05 21:02:18
Rachel：回复郭老师 我是销售方，谢谢老师
2023-06-05 21:28:10
郭老师：回复Rachel不用客气的，
2023-06-05 21:48:23
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Sweety 发表的提问：
上月报了未开票收入，本月开了相对应的发票，那么冲减未开收入的会计分录是怎样的呢？是不是直接按照票面信息做一笔红字分录呢？
可以不做账，你分录贴之前无票收入下面就可以，有差额就按你说做一笔红字之后重新做蓝字
96楼
2023-06-05 20:14:59
全部回复
maize老师：回复Sweety要是只开部分话，这个
2023-06-05 20:44:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税专用发票跨年开具红字发票怎样分录
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
97楼
2023-06-06 19:13:33
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 空白 发表的提问：
跨月红冲专票要如何做会计分录？原来的发票都不知道是哪张
那你现在直接就坐相反的处理啊，借原材料负数，同时借应交税费，附属贷应付账款负数。就是做一个负数分录就行。
98楼
2023-06-06 19:30:01
全部回复
空白：回复陈诗晗老师 那年底企业所得税要如何计提？
2023-06-06 19:43:48
陈诗晗老师：回复空白所得税的话，按照你正常的利润来进行处理就行了。
2023-06-06 20:07:57
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 明若观火 发表的提问：
红字发票是跨月了，发现开错了，才叫红字发票？
你好，一般是这样的，就是开出来负数发票的叫红字发票。当然也存在，当月开出发票，当月业主方已经认证抵扣，发现错误，当月让开负数发票也叫红字发票，这种情况很少。
99楼
2023-06-06 19:55:58
全部回复
明若观火：回复牛老师 那红字发票和作废发票区别呢？
2023-06-06 20:22:40
明若观火：回复牛老师 还有就是销项负废金额指红字发票的废票金额，我没有理解，红字发票开了，又将红字发票作废？
2023-06-06 20:46:10
牛老师：回复明若观火红字发票是开出来的负数发票，作废发票是当月开出后直接在系统中作废，不用开负数发票。
2023-06-06 21:05:57
牛老师：回复明若观火销项负废金额指红字发票的废票金额，这个应该是你看当月开票统计表时，会出现销项负数一栏，这个代表的应该就是开具红字发票所含的负数金额。红字发票的废票我不知道从哪来的，从字面理解我认为应该是通过开具红字发票这种方式进行作废的发票的金额。
2023-06-06 21:32:17
明若观火：回复牛老师 这个红字发票的废票我也是看学堂销项负废金额看到的解释
2023-06-06 21:58:30
牛老师：回复明若观火嗯，应该是理解的意思，这个没关系，你看月度统计很清楚的
2023-06-06 22:16:47
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 果果 发表的提问：
老师，普通发票跨月开具红字发票怎么开具？
点开票界面红字或者是负数按钮http://www.chaolen.cn/502.html这个是百旺的，航天课程学堂有，你搜索开票学堂那个视频就是航天的
100楼
2023-06-06 20:11:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
购方申请跨年红字票信息，收到红字票怎么做分录
借；应付账款 等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额） 你好，收到负数进项发票可以这样做分录
101楼
2023-06-07 18:51:03
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 蝴蝶 发表的提问：
开具发票跨月发现错误，对方未认证怎么处理，这个月退回重开，如何做会计分录
一、退回重新开具发票，对于上月做正常的销售处理，开具红字发票后，按上月的分录，全部做负数的冲销，就是冲减销项税额，冲减收入，冲减应收账款。开具正确的蓝字发票后，最后做正常的销售处理。
102楼
2023-06-07 19:09:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 百川 发表的提问：
普通发票跨月出现错误，要重新开一张的话，以前的做法是作废吗？现在的做法是直接开红字？这儿不太明白，请老师指导一下， 或者相关的指导文字也可以
你好，跨月了只能是开具负数发票的
103楼
2023-06-07 19:32:18
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百川：回复邹老师 开负数，应该是冲以前的那张发票吧，然后再新开一张对吗？
2023-06-07 19:45:22
邹老师：回复百川你好，是的
2023-06-07 19:55:57
百川：回复邹老师 专用发票，当月出错，当月作废，跨月要先填写信息表，然后税务局同意后，再开红冲，然后再重新开一张专用发票吧？
2023-06-07 20:07:51
邹老师：回复百川你好，是的
2023-06-07 20:34:51
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ Agoni 发表的提问：
销售方专用发票跨月需要作废的，开了红字发票作废以后，销售方记账的依据是什么，原先的发票二三联和红字发票的二三联都要给购货方做账吗？
记账依据就是这张红字发票，有红字发票就做收入的冲销 如果购买方原先的蓝字发票未抵扣过，那原发票二三联和红字发票二三联都由销售方保管，不需要给购买方
104楼
2023-06-07 19:43:28
全部回复
Agoni：回复王老师1 原先的蓝字发票已抵扣过了
2023-06-07 20:00:45
王老师1：回复Agoni那应该把原蓝字发票二三联和这次开的红字发票二三联交给购买方的
2023-06-07 20:26:49
Agoni：回复王老师1 那购买方记账怎么记呢
2023-06-07 20:52:25
王老师1：回复Agoni购买方在抵扣时就如实记账，收到红字发票时，账务上做进项税转出，同时红字冲销原先的蓝字入账凭证
2023-06-07 21:16:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 害羞的小馒头 发表的提问：
购方收到开错的专票已入账但没有认证抵扣。现发票跨月，请问销方开具的红字发票要不要给购方？怎样判断红字发票是否要寄给购买方？
你好 对方没认证就需要把发票退回给你们 销售方开红字信息表 开红字发票红冲即可。 名称和识别号错误了 对方不应该认证的。 你要问对方认证没 没认证 就不需要给他们红字发票的
105楼
2023-06-07 20:11:59
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