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跨月的红字发票会计分录
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ A Xiao yumei☆ 发表的提问：
请问老师：本公司现在红字开出三月的16个点普发票，就该笔业务现在开出13个点专票，分别求红字发票和现在开出蓝字发票会计分录？
红字发票分录，冲销原来的分录 蓝字发票分录 分录一样，只是金额不一样 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项
76楼
2023-05-24 19:44:12
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 张珣 发表的提问：
开了一张红字发票，然后又开了一张一样的蓝字发票（就是时间不同），这个会计分录怎么做啊？
红字这个是科目不变数字是负数，蓝字这个按之前蓝字那个正确做就可以
77楼
2023-05-24 19:59:15
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张珣：回复maize老师 借：主营业务收入-1000，应交增值税-30，贷，主营业务收入 1000 ，应交增值税 30，是这样的吗？
2023-05-24 20:29:20
maize老师：回复张珣不是，红字做借应收账款 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费 应交增值税 负数
2023-05-24 20:52:49
张珣：回复maize老师 打印出来的负数发票怎么处理啊？是作为原始凭证都附在这个记账凭证后面吗？需要盖发票章吗？
2023-05-24 21:14:04
张珣：回复maize老师 现在手上有四张发票，一张以前开的发票第二连（对方退回来给我了，第一联已经记账），两张负数（第一联和第二联），一张现在开的正数发票第一联
2023-05-24 21:27:07
maize老师：回复张珣做账，上面分录我写了，冲回你蓝字销售额
2023-05-24 21:45:58
maize老师：回复张珣一张以前开的发票第二连贴之前凭证后面，两张负数（第一联和第二联）两张负数（第一联和第二联）
2023-05-24 22:07:30
张珣：回复maize老师 账务处理我知道了，就是问的您关于几张发票是附在哪些凭证后面，您看我上一条提问，您的回复没完整哦
2023-05-24 22:29:16
张珣：回复maize老师 现在手上有四张发票，一张以前开的发票第二连（对方退回来给我了，第一联已经记账），两张负数（第一联和第二联），一张现在开的正数发票第一联，这些发票需要附在那些凭证后面？
2023-05-24 22:42:22
maize老师：回复张珣一张以前开的发票第二连贴之前凭证后面，两张负数（第一联和第二联）这个贴在你负数那个分录后面啊，你再看那个蓝字就贴你蓝字分录后面
2023-05-24 23:09:03
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 辛勤的咖啡 发表的提问：
暂估的管理费用跨年怎么冲红字，会计分录怎么做，
正常分录，后面写一个暂估就可以了
78楼
2023-05-24 20:13:05
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
老师，我是就购货方。跨月的发票，对方要红冲，我这边要开具红字增值税专用发票信息表。这个分录，怎么写？是原来的分录做红字，可以吗？
你好 你 之前的发票 是怎么做科目的。 我好判断怎么来处理分录。 没有跨年吧 ？
79楼
2023-05-24 20:35:59
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嘻嘻：回复meizi老师 没有跨年，之前是 借：固定资产 进项税 贷：应付账款。
2023-05-24 21:00:19
meizi老师：回复嘻嘻你好    那你现在做 借固定资产贷应交税费-应交增值税-进项税转出（这个金额是进项税的金额  ）。 然后收到红字发票做 ：借固定资产 负数贷   应付账款负数   
2023-05-24 21:23:43
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 丽 发表的提问：
购买方，收到销售方开来6月份销售补差返利的“销售折让”红字发票，如何作会计分录？能否入到8月份账里？请给详细内容，以前没有碰到过，不知道如何处理？
借：库存商品 负数 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 正数 贷：应付账款 负数
80楼
2023-05-29 19:16:46
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 任颖 发表的提问：
老师，销售退回，开了红字发票。所有的会计分录怎么做？
你好，红字发票借应收账款负数金额 贷主营业务收入负数金额 贷应交税费负数金额
81楼
2023-05-29 19:39:23
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任颖：回复徐阿富老师 那月末税金还需要处理吗？
2023-05-29 20:02:11
徐阿富老师：回复任颖你好，税金和平时你的做法一样，只是这个红票把销项税做成负数而已
2023-05-29 20:20:43
任颖：回复徐阿富老师 好的 还有发生销售退后回得，需要做进项税额转出。完整的分录怎么写？
2023-05-29 20:33:20
徐阿富老师：回复任颖你好，进项转出是购货方做的，凭红字信息表，借库存商品或原材料负数金额 贷应交税费-进项税额转出 贷应付账款负数金额
2023-05-29 21:01:53
任颖：回复徐阿富老师 好的，谢谢老师
2023-05-29 21:12:49
徐阿富老师：回复任颖不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2023-05-29 21:34:39
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ sunny 发表的提问：
销售方开的红字发票会计分录怎么做
您好，就是原来确认收入的分录的负数分录
82楼
2023-05-29 19:58:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 七七 发表的提问：
这个月开的红字发票冲上个月的发票，会计分录是做一张跟上个月的发票一摸一样的发票填红字吗？还有我登丁子账时红字就登负数吗？计算合计的时候是正数和负数相减塞
您好！是的。分录是一样的，只是金额写负数。 合计的时候是会相减，没关系的
83楼
2023-05-29 20:26:58
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 草莓 发表的提问：
收到红字发票后怎么做会计分录？
反冲之前收到发票的会计分录
84楼
2023-05-30 19:52:26
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 王青梅 发表的提问：
老师，收到的红字发票-返利折让，会计分录怎么做？
如果产品没有销售出去，借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。
85楼
2023-05-30 20:16:34
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 烟花雨 发表的提问：
跨月的专票要开红字需要填写信息表，跨月的普票要开红字不需要填信息表，直接开红字发票吗？
你好，是的 直接开红字发票
86楼
2023-05-30 20:23:59
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烟花雨：回复李老师 @李老师：谢谢老师
2023-05-30 20:45:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
对方未认证 发票跨月冲红 红字信息表已经开具了 下一步需要做什么
你好，专票开具页面打开，然后选择红字，选择第二个或者是第三个申报。
87楼
2023-05-31 19:00:58
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郭老师：回复微信用户第二个或者是第三个填写。
2023-05-31 19:13:51
微信用户：回复郭老师 这个打印了
2023-05-31 19:43:43
郭老师：回复微信用户是的，这个需要打印出来的，审核通过吗？
2023-05-31 20:09:22
微信用户：回复郭老师 后面怎么操作呀？
2023-05-31 20:23:36
微信用户：回复郭老师 哪里看有没有通过呀
2023-05-31 20:34:37
郭老师：回复微信用户红字信息表查询里面。
2023-05-31 20:57:16
微信用户：回复郭老师 直接打印就可以了吗？
2023-05-31 21:17:49
郭老师：回复微信用户你好 是的 是这么做的
2023-05-31 21:28:55
微信用户：回复郭老师 好的 谢谢老师
2023-05-31 21:48:14
郭老师：回复微信用户不用客气，工作愉快。
2023-05-31 22:00:17
李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 谢谢老师 发表的提问：
老叟，早上好。现在一个情况是，我们是购买方。跨月退货了，现在对方销售要求我们统一把红字信息表开出来。实际工作中，这个发票跨月退回，认证没认证都可以购买方开红字信息表吗。不管认证没认证，信息表都要写上原来发票对应的发票号和代码吧
你好，退货应该是购买方开红字信息表。 没认证的话，应该是写发票对应的发票号和代码。
88楼
2023-05-31 19:29:12
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谢谢老师：回复李老师. 我可不可以理解成，只要跨月退货了。红字信息表都是购买方开。认证了没办法写号码和代码。没认证的写号码和代码对吗
2023-05-31 20:00:50
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 丰富的雨 发表的提问：
跨月的红字发票可以红冲吗
您好 跨月的红字发票不可以红冲
89楼
2023-05-31 19:46:55
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 子琳 发表的提问：
请教老师，红字发票怎么做会计分录
就是做原来收入或者购货相反分录。。。。
90楼
2023-05-31 20:15:40
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