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基金管理公司的会计核算
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 遇见? 发表的提问：
请问一下老师总公司派管理人员到独立核算的分公司工作，工资由总公司发放，分公司转款给总公司，总公司用给分公司开票吗？
总公司派管理人员到独立核算的分公司工作，工资由总公司发放，分公司转款给总公司，总公司不用给分公司开票
61楼
2023-05-10 21:05:59
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遇见?：回复紫藤老师 那账务处理做成往来款可以吗？
2023-05-10 21:24:02
紫藤老师：回复遇见?账务处理做成往来款可以
2023-05-10 21:40:59
遇见?：回复紫藤老师 谢谢老师
2023-05-10 22:06:27
紫藤老师：回复遇见?不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-05-10 22:30:55
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 张老师 发表的提问：
2017年水利基金还放在管理费用科目核算吗？
计入税金及附加吧
62楼
2023-05-22 19:39:49
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张老师：回复袁老师 我一直放管理费用呢，2017年1-8月都放管理费用了，这个需要调整吗？
2023-05-22 19:57:08
袁老师：回复张老师最好调整一下吧
2023-05-22 20:15:50
王多多老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.02w
引用 @ 土豪的航空 发表的提问：
A公司是B公司的子公司属于A公司的会计核算有什么呢。
你好同学，如果是子公司出资的话，可能会涉及实收资本/股本的核算，其他的核算按正常的下业务往来核算即可
63楼
2023-05-22 20:05:17
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克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 乐观的黑裤 发表的提问：
您好，非独立核算分公司，会计报表怎么做
你好，会计报表和其他公司一样就行。按照科目余额表编写资产负债表，与子公司一样的。
64楼
2023-05-22 20:34:02
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赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
税金及附加核算那些内容，管理费用中包括核算哪些税金，既哪些税费计入税金及附加，哪些税费计入管理费用，公司小企业会计准则及会计制度关于这两项核算又何区别？老师可能分类讲具体明细行吗，老师你费心了？
同学你好，小企业会计制度与企业会计制度的主要区别在于，小企业会计制度所使用的会计分录少于会计制度使用分录。
65楼
2023-05-22 20:41:59
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海之蓝：回复赵英老师 老师我想问哪些税费(具体明细’计入税金及附加，哪些税费(具体明细)计入管理费用，？
2023-05-22 21:01:05
赵英老师：回复海之蓝比如，长期股权投资，交易性金融资产，衍生金融资产，其他权益工具投资，交易性金融负债，衍生金融负债等科目在小企业会计制度中是没有设定此类科目的。因为小企业会计制度针对的使用企业规模小，经济业务简单，所以使用核算的会计科目也是相对简单的小企业制度。
2023-05-22 21:21:59
赵英老师：回复海之蓝税金及附加是归集附征税，资源税，消费税，房产税，城镇土地使用税，车船税，印花税。
2023-05-22 21:48:21
赵英老师：回复海之蓝计入管理费用的主要是工会经费，残疾人保障金，水利建设基金等费用。
2023-05-22 22:03:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ vivian 发表的提问：
水利基金通过营业税金及附加核算还是管理费用？
你好，通过税金及附加
66楼
2023-05-23 20:19:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ww 发表的提问：
非独立核算的分公司 能作为会计主体么？
你好，可以的
67楼
2023-05-23 20:36:45
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ ajgojgpa 发表的提问：
公司不用投资成立一家分公司，对方都是独立核算，自负盈亏，公司只是收取一定的管理费用请问老师：这种方式设立的分公司对我们会有哪些不良的影响吗？。
没有不良影响。祝您工作愉快！
68楼
2023-05-23 20:44:58
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
总公司收到分公司的管理费要怎样做会计分录，他们是独立核算的，签定协议书只交管理费的
计入其他业务收入即可的了
69楼
2023-05-24 20:18:10
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 淡淡的台灯 发表的提问：
基金公司需要交给管理人的管理费需要每年计提吗
您好，这个需要计提的。
70楼
2023-05-24 20:29:11
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淡淡的台灯：回复小锁老师 老师能把会计分录具体列出来吗
2023-05-24 20:48:36
小锁老师：回复淡淡的台灯比如你交的时候比如交了一年的管理费   分录是  借 长期待摊费用 贷 银行存款   然后每期摊销时  借 管理费用  贷长期待摊费用
2023-05-24 21:02:54
淡淡的台灯：回复小锁老师 我还没交管理费呢，明年才交，今年还需要计提吗
2023-05-24 21:21:25
小锁老师：回复淡淡的台灯你明年交的费用有今年的部分吗？
2023-05-24 21:44:21
淡淡的台灯：回复小锁老师 有，我们是今年签的合同，每12个月交一次，第一次就是合同签订后的12个月
2023-05-24 22:05:30
小锁老师：回复淡淡的台灯那需要先计入长期待摊费用  借 长期待摊  贷 应付账款、
2023-05-24 22:30:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 娃娃 发表的提问：
项目部独立核算的，给公司交管理费会计税务上注意什么
你好，这种按规定是不能扣除的
71楼
2023-05-24 20:38:59
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娃娃：回复邹老师 我的意思是我是这个项目部的会计，我要注意些什么
2023-05-24 21:01:07
邹老师：回复娃娃你好，以项目部为主体进行相应的核算就是了
2023-05-24 21:30:32
娃娃：回复邹老师 我要交税吗
2023-05-24 21:46:52
邹老师：回复娃娃以公司为主体进行纳税申报
2023-05-24 22:13:39
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 晴空万里 发表的提问：
物业管理公司会计是不是不用核算成本？只有费用？
要有成本对应的了。。。。。。。。
72楼
2023-05-29 19:20:36
全部回复
晴空万里：回复袁老师 您好，物业公司的成本包括哪些？
2023-05-29 19:47:35
袁老师：回复晴空万里物业修理人员工资，对应水电费等
2023-05-29 20:06:57
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 冯千洲 发表的提问：
物业公司收了物管费2000，提了维修基金，请问怎么核算？
你好 维修基金 是谁承担的  ？
73楼
2023-05-29 19:44:41
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 祖保 发表的提问：
您好！ 请问，2018年度行政单位会计核算中，向劳务派遣公司支付的管理费怎样核算
你好！ 借：业务活动费用 贷：银行存款 预算会计做分录： 借：行政支出 贷：资金结存…货币资金
74楼
2023-05-29 19:51:34
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 迷路的胡萝卜 发表的提问：
总公司发货给分公司，要开票，会计 上如何核算？
你好，确认收入 借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费
75楼
2023-05-29 20:18:02
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迷路的胡萝卜：回复邹老师 所得税方面呢，有什么要求？分公司还存在库存怎么办，利润简单相加？收入也会虚增？
2023-05-29 20:45:38
邹老师：回复迷路的胡萝卜你好，所得税可以单独核算申报，也可以汇总申报
2023-05-29 21:06:31
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