首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
基金管理公司的会计核算
分享
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 温婉的麦片 发表的提问：
请问我公司已经进入破产清算，相关会计资料全部已经交接给法院指定的管理人，我公司会计还需要做会计核算吗？
这个的话，不需要的了，交给管理人去处理的。
121楼
2023-06-23 19:41:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
开基本户没有单位结算卡怎么回事？ 分公司可以独立核算吗？
您好 结算卡要自己去银行办理 分公司可以独立核算
122楼
2023-06-24 19:01:49
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
请问，公司购入的房产，作为投资性房地产核算，缴纳的维修基金，物业费，工本费，房土两税，都计入管理费用还是投房成本？
维修金和工本费是计入投资性房地产的，物业费和税金是计入管理费用和税金及附加的
123楼
2023-06-24 19:12:36
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 加油 发表的提问：
私募基金公司在基金协会备案了两只基金产品，正确的账务处理是不是基金公司本身做一套帐，为了区分自有资产和投资者资产，备案的产品所募集的资金需要单独建账核算？
是的，各基金单独做帐，然后再做一套总的
124楼
2023-06-24 19:23:45
全部回复
加油：回复朴老师 基金账是备查帐嘛
2023-06-24 20:09:28
朴老师：回复加油你好，是的，要作为备查账的
2023-06-24 20:36:30
加油：回复朴老师 基金单独核算处理，再做一套总账，这个总账怎么个做法
2023-06-24 20:57:32
朴老师：回复加油就是汇总各基金的账然后还有别的费用也一块做
2023-06-24 21:12:54
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 栗子酱༄ 发表的提问：
工会会计是核算、反映、监督工会预算执行和经济活动的专业会计。工会依法建立独立的会计核算管理体系，与工会预算管理体制相适应。这句话对吗？
工会会计制度 第一章　总 则 第一条　为了规范工会会计行为，保证会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国工会法》等有关规定，制定本制度。 第二条　本制度适用于各级工会组织。 第三条　工会会计是各级工会核算、反映、监督工会预算执行和经济活动的专业会计。工会依法建立独立的会计核算管理体系，与工会预算管理体制相适应
125楼
2023-06-24 19:41:59
全部回复
思顿乔老师：回复栗子酱༄这句话是对的。请问还有什么可以帮您的
2023-06-24 20:07:06
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 玄 发表的提问：
老师，设计分公司时，会计核算选独立核算？还是非独立核算
独立核算就可以了，这样可以在你们当地交税
126楼
2023-06-25 19:11:34
全部回复
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 若～～诺 发表的提问：
公司是分支机构，财务独立核算，要向总公司支付上级管理费，金额比较大，总公司会开票，今年1月份支付了2019年度的管理费，发票还没到，支付时和发票收到时，怎样做会计分录？每月分摊管理费时怎样做会计分录？
支付 借预付 贷 银行 贷：待摊 /其他应付 贷 预付 分摊借管理费 贷 待摊 / 其他应付
127楼
2023-06-25 19:34:50
全部回复
若～～诺：回复季老师 不是很明白，支付时，借：预付账款 贷：银行存款，收到发票时，借：待摊费用—其他应付款，每月分摊时：借：管理费用，贷待摊费用—其他应付款。这样吗？那现在发票没有收到，就可以直接分摊吗？
2023-06-25 20:14:58
若～～诺：回复季老师 一月份支付的，现在已经要分摊三个月了吧
2023-06-25 20:36:42
季老师：回复若～～诺待摊费用、其他应付款，两个科目都可以用。待摊已经取消了但也不是绝对不能用。应在取得发票后摊销。
2023-06-25 21:05:48
若～～诺：回复季老师 那现在前三个月的摊销就不要做了么？收到发票后，直接分9个月摊销？
2023-06-25 21:32:19
季老师：回复若～～诺一年以内的可以不摊销，直接计入费用。当然你也可以按月摊销。如果4月份收到发票，当期一并摊销4个月，以后按月摊销。
2023-06-25 22:00:14
若～～诺：回复季老师 好的，那一并摊销4个月的分录怎么做？
2023-06-25 22:18:43
季老师：回复若～～诺借费用 4个月 贷 其他应付款 或者贷待摊费用
2023-06-25 22:30:58
KayK老师
职称：注册会计师,中级会计师,证券从业,基金从业
4.96
解题: 0.04w
引用 @ 1+（1-T）*产权比率 发表的提问：
答疑老师您好，我是私募基金管理人的会计（不是基金会计，是私募会计），我想请教：按照新会计准则，管理人对所管理的产品具体是采用“其他债权投资”还是“其他权益工具投资”哪个科目来核算，是由什么来决定？ 1.按照私募产品本身的投资标的是债权还是股权来定？ 2.按照管理人与所管理产品两者之间直接关系是债权还是股权关系来定？ 3.其它
同学你好，按照会计准则，还是要看债权股权，现金流量特征来区别的；管理人和管理产品只是管理关系，两者不涉及股权债券，基金只是帮别人管理钱；
128楼
2023-06-25 19:42:00
全部回复
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 大头针 发表的提问：
基金管理人收到基金产品的认购费/申购。会计分录怎么做？
1.购买时： 借：交易性金融资产—成本 贷：银行存款、其他货币资金等
129楼
2023-06-26 18:47:16
全部回复
大头针：回复思顿乔老师 管理人的账务处理，是收到，不是购买
2023-06-26 19:17:43
思顿乔老师：回复大头针收到基金认购费时， 借：现金或银行存款 贷：其他应付款--基金认购费 转出时， 借：其他应付款--基金认购费 贷：现金或银行存款
2023-06-26 19:41:47
大头针：回复思顿乔老师 认购费/申购费是归募集机构所有，管理人作为募集机构自行募集，分录怎么做？
2023-06-26 20:10:51
思顿乔老师：回复大头针借：银行存款 贷：吸收存款或者其他应付款或者受托投资款等科目
2023-06-26 20:33:32
思顿乔老师：回复大头针管理人帮募集机构自行募集，这个不需要做分录，但是申购费，这个是需要做分录的，借：银行存款 贷：其他应付款
2023-06-26 21:01:49
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 浮光 发表的提问：
基金管理公司投给母基金的钱怎样做分录？
同学你好 是投资占股的那种长期股权投资还是什么
130楼
2023-06-26 19:14:57
全部回复
浮光：回复朴老师 占比很小的交易性金融资产
2023-06-26 19:48:41
朴老师：回复浮光同学你好 那就计入 借交易性金融资产 贷银行存款
2023-06-26 20:16:00
浮光：回复朴老师 母基金公司收到发票怎样做分录？
2023-06-26 20:26:22
朴老师：回复浮光同学你好 收到的发票是什么内容
2023-06-26 20:54:56
浮光：回复朴老师 母基金公司收到投资款咋做分录？
2023-06-26 21:13:45
朴老师：回复浮光同学你好 借银行 贷实收资本
2023-06-26 21:25:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 2019过中级 发表的提问：
独立核算的分公司，向总公司缴纳管理费，这个管理费可以要总公司开具发票计入管理成本吗？
你好，需要总公司提供发票，分公司取得计入费用核算
131楼
2023-06-26 19:24:27
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 超帅的胡萝卜 发表的提问：
下列各项中,属于预算管理领域的管理会计工具方法有()。【多选题】 零基预算管理 全面预算管理 弹性预算管理作业预算管理
你好，管理会计工具方法是实现管理会计目标的具体手段，它是企业应用管理会计时所采用的战略地图、滚动预算管理、作业成本管理、本量利分析、平衡计分卡等模型、技术、流程的统称。
132楼
2023-06-26 19:38:59
全部回复
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 玉儿 发表的提问：
请问老师，基金公司是合伙企业，管理着一定规模的基金，每年要交一定数额的管理费给普通合伙人，那么这笔费用怎么做会计分录？谢谢
外账，小规模纳税人，支付给普通合伙人的管理费对方可开具内容为”管理费“的发票。
133楼
2023-06-27 18:52:17
全部回复
张伟老师：回复玉儿管理费 咨询费
2023-06-27 19:06:28
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 率性而活 发表的提问：
一个没有任何会计 财务制度 核算都不行的公司 绕过这步真的能够管理好公司吗？
小公司一般都不怎么规范财务的，因为刚起步，等公司规模一定的时候就会重视了
134楼
2023-06-27 19:04:08
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 梦之点滴 发表的提问：
公司总部在海南,分公司在南京,分公司是以非独立核算的方式作税种鉴定的,总公司要求分公司去南京当地开立一个银行的一般户,但是当地的银行要求开立一般户之前必须开立基本账户,可是又不能用总公司的基本户资质去开一般户,那这样分公司到底要怎么操作比较合适?因为每月帐务都交由总公司来处理,分公司等于是成立一个下属部门一样
分公司开基本户吧
135楼
2023-06-27 19:09:18
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料