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什么时候可以做会计冲账
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 清 宁  发表的提问：
老师好！暂估价入账最晚什么时候冲回，如果不冲回会有什么影响
没有时间限制，你要是没有发票回来实际发生了你汇算清缴纳税调增不调账
16楼
2022-12-21 10:54:02
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刘艳红老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 9.99w
引用 @ 整齐的大米 发表的提问：
什么时候需要暂估成本，什么时候又可以冲销暂估成本
同学，你好，比如这个公司利润是200000，你不想交税，就可以先暂估，后面有票再冲掉，这样可以少交税
17楼
2022-12-21 12:11:56
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整齐的大米：回复刘艳红老师 分录怎么写呢，
2022-12-21 12:31:48
刘艳红老师：回复整齐的大米借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估
2022-12-21 12:55:24
整齐的大米：回复刘艳红老师 来票时，是成本票还是费用票呢，冲销暂估分录怎么做呢
2022-12-21 13:05:26
刘艳红老师：回复整齐的大米把上面那笔做负数，然后你再做正数分录就可以了呀，你暂估的是成本，就需要成本票
2022-12-21 13:24:30
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 不忘初心 发表的提问：
做账的时候，发票要是不认证的话，可以先用发票联入账，抵扣联留着吗，什么时候认证了再把抵扣联跟会计可以吗
由于现在的进项发票的认证期限为360天了，可以先不认证抵扣的，计入应交税费--待认证进项税额科目核算。是要将抵扣联及时交给会计的。
18楼
2022-12-21 13:23:09
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笑口常开老师
职称：中级会计师,经济师
4.96
解题: 0.31w
引用 @ 993856041 发表的提问：
关于增值税什么时候可以计入入账价值 什么时候不可以呢？
小规模纳税人增值税不可以抵扣，所以要计入入账价值，一般纳税人增值税不计入
19楼
2022-12-21 14:32:04
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993856041：回复笑口常开老师 我的意思是 买固定资产的话 上面写的是有关税费 是不是就不包括增值税？
2022-12-21 14:47:53
笑口常开老师：回复993856041是的，相关税费不包括增值税
2022-12-21 15:05:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 仁双 发表的提问：
消费税什么时候计入入账价值？什么时候不用计入入账价值？消费税什么时候是可以抵扣的？
你好，取回用于继续生产应税消费品，消费税可以抵扣，计入应交税费，不计入材料价值 取回直接销售的，计入入账价值，不可以抵扣的
20楼
2022-12-21 16:00:39
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问：
去年应该给客户冲账到今年冲的时候应该怎么做会计分录呢
因为不确定去年是否可以冲账，所以去年没有冲，等今年冲账的时候我应该怎么处理
21楼
2023-01-02 16:52:54
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江老师：回复妮妮加油直接做应收账款的负数处理 借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费——应交增值税（负数）
2023-01-02 17:13:41
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 灰常骄傲 发表的提问：
老师：我想请问一下，跨年红冲发票可以吗？红冲发票做账依据是什么？会计分录怎样做？
你好，可以的。 红冲做账的依据是所开的红字发票。
22楼
2023-01-02 17:22:40
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灰常骄傲：回复冰儿老师 红字发票的所有发票联吗？那领购发票时不要提供红冲发票吗？
2023-01-02 17:41:30
冰儿老师：回复灰常骄傲这个记账联就可以了。
2023-01-02 17:59:04
灰常骄傲：回复冰儿老师 好的
2023-01-02 18:15:43
冰儿老师：回复灰常骄傲祝你工作学习愉快
2023-01-02 18:31:51
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 中级协议班-小田 发表的提问：
什么时候用红字冲销，什么时候做相反分录
你好，两种方法是同一个意思，按自己习惯用
23楼
2023-01-02 17:30:48
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 画笔 发表的提问：
三月份的时候收到一张增值税普通发票，但是我做账的时候忘记了，可不可以下个月做进去，会不会有什么影响
没事。只要不跨年，坐到下一个月没关系。
24楼
2023-01-02 17:52:02
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 冰檸檬? 发表的提问：
老师，什么时候用红字冲销，什么时候用做相反分录，我不清楚，可以详细讲解一下吗
你好 红字冲回原来的凭证，就是相当于相反的凭证，一般调整错误凭证，都是红字冲回的
25楼
2023-01-02 18:00:00
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冰檸檬?：回复meizi老师 如果没有错误的情况 ，什么情况下用到红冲
2023-01-02 18:23:38
meizi老师：回复冰檸檬?你好 红字冲销比如： 1、以前的业务已发生但又转回时，如已销货后发生的销货退回； 2、会计分录发生借贷颠倒或者借贷正确但需重新确认金额时，先红字冲销，再做正确分录
2023-01-02 18:49:52
冰檸檬?：回复meizi老师 那做相反方向的分录是什么情况下用到
2023-01-02 19:13:37
meizi老师：回复冰檸檬?你好 比如 1、实物的暂收与暂付，如销货过程中周转的包装物的发出与收回； 暂估原材料 或者库存商品这类的 2、不涉及损益科目的 比如 借款 押金什么的 就相反
2023-01-02 19:27:03
冰檸檬?：回复meizi老师 材料暂估，后面不是应该红冲吗？那是不是涉及到当年损益类的都是做红冲处理？
2023-01-02 19:49:50
meizi老师：回复冰檸檬?你好 暂估了之后 你红冲 你做相反分录来红冲 。 这个不涉及损益科目 不需要走以前年度损益调整的
2023-01-02 20:05:16
冰檸檬?：回复meizi老师 暂估之后红冲，不是应该红字红冲吗？为什么是相反方向来冲
2023-01-02 20:24:20
meizi老师：回复冰檸檬?你好 暂估后 你不是损益科目 一般是做相反分录来做 。其实红冲和相反一样的目的 最终是达到冲账的
2023-01-02 20:50:38
冰檸檬?：回复meizi老师 因为红冲或相反方向的区别，到后面统计借贷方的金额时会有影响的，所以我就是想弄清楚
2023-01-02 21:14:27
meizi老师：回复冰檸檬?你好 大概的使用就是上面我说的情况的
2023-01-02 21:36:03
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ blue 发表的提问：
老师，什么时候红字冲账，什么时候直接借贷反方向冲账？
这两种方法是一样的。
26楼
2023-04-12 21:29:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 有魅力的小馒头 发表的提问：
公司出纳和会计分开做账。那想知道，出纳记什么会计记哪些呢？会计应该什么时候记账，15号之前报税，应该什么时候做完上个月的账呢
你好，出纳负责做现金，银行存款有关的账务 在15号之前做完
27楼
2023-04-12 21:50:13
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 来了夏洛特烦恼 发表的提问：
维修苗室使用锅炉人工费计入什么科目？
与主营收入有关的计入成本，无直接关系的计入管理费用
28楼
2023-04-12 21:56:58
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 雪白的溪流 发表的提问：
什么时候用红字，什么时候反向分录冲账？
你好 红字冲销比如： 1、以前的业务已发生但又转回时，如已销货后发生的销货退回； 2、会计分录发生借贷颠倒或者借贷正确但需重新确认金额时，先红字冲销，再做正确分录 。  实际中相反的话 比如 1、实物的暂收与暂付，如销货过程中周转的包装物的发出与收回； 暂估原材料 或者库存商品这类的  2、不涉及损益科目的 比如 借款 押金什么的  就相反
29楼
2023-04-18 20:35:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 悦耳的黑猫 发表的提问：
房地产开发公司收到预收款，是预缴了增值税，那什么时候可以冲掉预缴，进到哪个科目？会计分录是什么
你好 预缴了增值税，借：应交税费—应交增值税（已交税金），贷：银行存款 抵扣了应交增值税的时候，可以冲掉预缴，分录是 借：应交税费—未交增值税，贷 ：应交税费—应交增值税（已交税金）
30楼
2023-04-18 20:58:02
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