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职工预借差旅费会计分录
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 呆萌的大侠 发表的提问：
采购员预借差旅费属于什么会计科目
您好， 计入到其他应收款科目
166楼
2023-07-10 18:34:22
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 高大的香蕉 发表的提问：
采购员王强预借差旅费2000元，以现金支付分录
同学你好 借其他应收款2000 贷现金
167楼
2023-07-10 19:00:23
全部回复
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 如意的芹菜 发表的提问：
采购员张强预借差旅费5000元付给现金。用分录怎样表示？
学员你好，分录如下 借:其他应收款 贷:库存现金
168楼
2023-07-10 19:11:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 勤恳的未来 发表的提问：
单位职工退回以前年度多报的差旅费，财务会计：借零余额用款额度，贷以前年度损益调整，预算会计怎么做呢
您好，单位职工退回以前年度多报的差旅费，财务会计：借零余额用款额度，贷以前年度盈余调整，预算会计，借：资金结存-零余额用款额度，贷：其他结余。
169楼
2023-07-11 18:56:31
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ Be the queen of myself 发表的提问：
非员工报销差旅费如何做会计分录
计入管理费用-业务招待费
170楼
2023-07-11 19:06:18
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Be the queen of myself：回复吴少琴老师 为什么不是劳务费呀
2023-07-11 19:28:30
吴少琴老师：回复Be the queen of myself不是你单位的员工就计入业务招待费
2023-07-11 19:39:21
Be the queen of myself：回复吴少琴老师 劳务费不是核算非员工报销的吗
2023-07-11 19:57:02
吴少琴老师：回复Be the queen of myself劳务费是你给的报酬，现在你问的是报销的差旅的费用，不是一回事
2023-07-11 20:09:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ???????????? 发表的提问：
预借差旅费为什么用借款单
你找公司预支差旅费支出，当然需要填写借款单
171楼
2023-07-11 19:11:59
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克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 东方言 发表的提问：
2019年1月，审计局王三在单位预借差旅费1000元(现金支付)，2019年底，王三未报账，财务会计和预算会计，如何做分录。
你好，只做财务会计分录，预算会计不用出，2019年底就先挂着吧。希望回复对你有帮助。
172楼
2023-07-12 18:40:35
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 暖。 发表的提问：
已经入了费用的差旅费，后期职工又把这部分钱自己交回来，分录怎么做
你好，冲红差旅费，借库存现金等，借管理费用――差旅费等负数金额
173楼
2023-07-12 18:53:46
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暖。：回复徐阿富老师 后期职工把钱交回来的分录怎么做，还有专票已经认证了
2023-07-12 19:12:09
徐阿富老师：回复暖。你好，交回来的分录就是这样的，专票做进项税额转出 借管理费用――差旅费 贷应交税费――进项税额转出
2023-07-12 19:27:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 学堂用户9qd9qt 发表的提问：
2012年5月5日,甲与乙出差分别预借差旅费,其中甲借差旅费5000元,乙借差旅 费3000元。以现金支付。
借其他应收款甲5000 其他应收款乙3000 贷库存现金
174楼
2023-07-12 19:20:58
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 雪儿贝贝 发表的提问：
行政单位职工出差用公务卡住宿，回来用直接支付的方式保险差旅费，会计分录怎么做
你好，我们单位是这么做的，借，单位管理费用 贷:财政拨款收入，同时，借:行政支出 贷:财政拨款预算收入
175楼
2023-07-16 19:40:46
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 时间的彼岸 发表的提问：
老师好，18年有差旅费2000多以前会计记错了，我要把它更正过来，怎么写分录？老会计让我直接更正，可以吗？
你好 怎么记账错误了 你是明细科目做错了吗
176楼
2023-07-16 19:48:06
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时间的彼岸：回复meizi老师 是差旅费的金额算错了
2023-07-16 20:04:10
meizi老师：回复时间的彼岸你好 你现在直接更正就影响2020年的差异了。 你需要走以前年度损益调整来做的
2023-07-16 20:28:16
时间的彼岸：回复meizi老师 是18年的差旅费错了，我现在正在重做19年12月份的账，18年是亏损的，分录怎么写？
2023-07-16 20:38:38
meizi老师：回复时间的彼岸你好 差异有多大 比如实际差旅费多少 你做了多少 导致了差异多少 。 因为如果你走了以前年度损益调整 会影响你们报表勾稽关系的。
2023-07-16 20:53:21
时间的彼岸：回复meizi老师 差旅费实际是8247.3元，少记了2585.75元
2023-07-16 21:15:59
meizi老师：回复时间的彼岸你好 那你就补做即可 因为发票是18年 你就走 借以前年度损益调整 贷银行存款或者其他应付款 借未分配利润贷以前年度损益调整
2023-07-16 21:32:15
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
采购员王丹应公外出,预借差旅费2000元分录答案
借其他应收款2000 贷银行存款2000
177楼
2023-07-16 20:10:51
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ ～姗 发表的提问：
旅游业中员工预借差旅费（提供借款单），为什么计入其他应收款——某某人，而不是管理费用——差旅费
您好！因为借款的人还没有报销。
178楼
2023-07-16 20:39:01
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 胡醒醒 发表的提问：
从银行取1万用于给公司员工差旅费借款。分录应该怎么做。
借现金贷银行存款 借其他应收款贷现金
179楼
2023-07-16 21:05:59
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郑裕期
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 憨憨 发表的提问：
1. 1月1日，拨付采购科备用金1000元(假设采购科采用一次备用金制度)，出纳以现金支付。完成会计分录。 2. 接上题，2月6日，采购科报销办公费800元，多余现金退回。完成会计分录。 3. 6月21日，为职工垫付水费500元，用现金支付。 ①为职工垫付水费，完成会计分录。 4. ②从应付工资中扣除代垫款项，完成会计分录。 5. 7月8日，职工李敏出差回来报销差旅费1 200元(原预借1 000元) ，完成会计分录。
借 其他应收款 1000 贷 库存现金 1000 借 管理费用 800 库存现金 200 贷 其他应收款 10000 借 其他应收款 500 贷 库存现金 500 借 应付职工薪酬 500 贷 其他应收款 500 借 管理费用 1200 贷 其他应收款 1000 库存现金 200
180楼
2023-07-17 17:54:51
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憨憨：回复郑裕期 谢谢老师
2023-07-17 18:26:32
郑裕期：回复憨憨不客气 祝你学习愉快，希望能及时给老师评价。
2023-07-17 18:43:24
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