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所得税会计处理问题探讨
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 勤恳的大米 发表的提问：
各位财务总监大家好，我们针对商业承兑汇票方面贴现问题有处理方法，欢迎讨论！
你好，同学。 对于贴现这块儿可以说是企业筹资的一种方式，可以提供 获得票面金额，但同时需要支付一部分的代价。 现在贴现符合规定的贴现商目前是银行等金融机构。手续比较繁琐。
76楼
2023-05-29 20:32:58
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 懦弱的小蜜蜂 发表的提问：
去年企业所得税汇算时调增金额需要做会计处理吗
你好，不需要调表不调账
77楼
2023-05-30 19:46:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 糊涂的方盒 发表的提问：
你好，想请教一下所得税年报调增补税的会计处理在哪个月份做呢？
你好，在实际补交税款的月份 可能是3月份，4月份，也可能是5月份
78楼
2023-05-30 19:58:15
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小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.28w
引用 @ 寂寞的小白菜 发表的提问：
季度末，预缴所得税的会计处理
借所得税费用 贷应交税费，应交所得税
79楼
2023-05-30 20:03:22
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ cj陈郡 发表的提问：
请问2019年第一季度所得税已交款，在3月缴款当月会计怎么处理？在缴款次月会计怎么处理？
您好 3月份 借：所得税费用 贷：应交税费——应交所得税 次月缴纳 借：应交税费——应交所得税 贷：银行存款
80楼
2023-05-30 20:29:59
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cj陈郡：回复bamboo老师 我3月没有做会计分录，这个月一并做起，能行吗？
2023-05-30 20:54:21
bamboo老师：回复cj陈郡3月没有做会计分录，这个月一并做，可以的
2023-05-30 21:17:38
cj陈郡：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-05-30 21:35:05
bamboo老师：回复cj陈郡不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-05-30 21:58:23
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 青萝 发表的提问：
公司带扣代缴个人所得税的会计处理
1、发放工资扣缴个税时： 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 贷：应交税费-应交个人所得税 2、缴纳个税： 借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款
81楼
2023-05-31 19:54:28
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 逆流的鱼 发表的提问：
老师，去面试，提问已开票客户扣款如何会计处理，要附哪些单据，改怎么回答
最好的选择是给客户开红字增值税发票 最差的是客户不同意开红票，给你个收据
82楼
2023-05-31 20:13:19
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 璐璐 发表的提问：
老师您好：我们公司收到的退回的企业所得税如何做会计处理呢？谢谢！
你好，1.收到退税款 借:：银行存款 贷：应交税费--应交所得税。 2.结转 借：应交税费--应交所得税 贷：以前年度损益调整 同时 借：以前年度损益调整 贷：利润分配--未分配利润
83楼
2023-05-31 20:20:07
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 会计 发表的提问：
结合小米集团的财务报表 探讨小米集团的亏损及影响？同时，请结合国际财务报告准则和中国企业会计准则讨论可转换可赎回优先股如何进行会计确认、计量与报告才回更好地提供决策有用的信息？
你好，你可以给一下数据哦
84楼
2023-05-31 20:26:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 俏皮的书包 发表的提问：
房地产预提所得税和递延所得税是怎么会计处理
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
85楼
2023-06-05 19:31:02
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陈诗晗老师：回复俏皮的书包预提所得税 借 所得税费用 贷 应交所得税 借 递延所得税资产 贷 递延所得税负债 所得税费用 或借方
2023-06-05 20:12:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计与所得税处理不一致行吗
会计按会计规定处理，所得税汇算清缴时，需要按税法规定予以调整
86楼
2023-06-05 19:58:25
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
个人所得税账务处理？？会计分录？
您好，交税时，借：应交税费-应交个人所得税，贷；现金或者银行存款，计提时，借：应付职工薪酬-工资，贷：应交税费-应交个人所得税。
87楼
2023-06-05 20:04:00
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 38号 发表的提问：
假如某公司欲在销售每一件商品预提出100元做为捐赠做慈善公益,在预提时和捐赠时如何会计处理?捐赠的这部分能在企业所得税上抵扣吗?
你好，同学。 是在不超过利润12%部分扣除
88楼
2023-06-05 20:17:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 夏爽 发表的提问：
企业所得税会计处理。是要当月结转了吗
借：所得税费用 贷：应交税费--应交所得税 借：本年利润 贷：所得税费用
89楼
2023-06-06 19:22:20
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夏爽：回复张艳老师 车辆购置税呢
2023-06-06 19:51:43
张艳老师：回复夏爽车辆购置税是计入固定资产--汽车的入账成本的。
2023-06-06 20:05:46
夏爽：回复张艳老师 能直接和车船税一样结转到税金附加
2023-06-06 20:34:04
张艳老师：回复夏爽不可以的，这个是要计入固定资产入账成本的。
2023-06-06 20:47:53
夏爽：回复张艳老师 具体分录怎么做的
2023-06-06 21:13:58
张艳老师：回复夏爽借：固定资产--汽车 贷：银行存款等
2023-06-06 21:28:22
夏爽：回复张艳老师 运输企业交通事故赔款怎么会计处理
2023-06-06 21:41:18
张艳老师：回复夏爽借：营业外支出 贷：银行存款 如果您最初的问题已经解决，请您及时给予评价。如果您有另外的新问题，建议您重新提问。因为这样会影响老师接其他同学的问题，感谢您的理解！！
2023-06-06 22:07:09
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 加油 发表的提问：
老师，请问基金公司的财务会计，年底所得税怎么处理啊
所得税申报怎么弄?
90楼
2023-06-06 19:27:51
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阳老师：回复加油你好，如果你们公司本年的利润总额为盈利的，按利润总额乘以相应比例计算所得税，若为亏损则不计提所得税
2023-06-06 19:55:01
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