首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
所得税会计处理问题探讨
分享
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 强健的高跟鞋 发表的提问：
关于月子会所的账务处理，税法问题？
你好，按照服务业的来做就可以了
46楼
2023-05-04 20:39:04
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ A西西 现货或预定，不接急单 发表的提问：
别非公司的人来帮公司探讨研发事宜。这个写什么费用啊
你好，可以计入管理费用核算
47楼
2023-05-04 21:00:14
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 淡定的红酒 发表的提问：
编制委托方和受托方会计处理 题目如图
你好 委托方 借，委托加工物资35 贷，原材料35 借，委托加工物资13 借，应交税费一应增进1.69 贷，银行存款14.69 借，委托加工物资10.28 借，应交税费一应交消费税10.28 贷，银行存款20.56 借，原材料24 借，库存商品34.28 贷，委托加工物资58.28 借，银行存款等56。5 贷，其他业务收入50 贷，应交税费一应增销6.5 借，其他业务成本34.28 贷，库存商品34.28 受托方 借，银行存款14.69 贷，主营业务收入13 贷，应交税费一应增销1.69 借，银行存款20.56 贷，应交税费一应交消费税20.56
48楼
2023-05-04 21:20:59
全部回复
淡定的红酒：回复立红老师 老师这几条可以具体点吗 是处理什么的
2023-05-04 21:44:34
立红老师：回复淡定的红酒你好 委托方 发出材料 借，委托加工物资35 贷，原材料35 支付加工费 借，委托加工物资13 借，应交税费一应增进1.69 贷，银行存款14.69 消费税 借，委托加工物资10.28 借，应交税费一应交消费税10.28 贷，银行存款20.56 收回委托加物资 借，原材料24 借，库存商品34.28 贷，委托加工物资58.28 对外销售50% 借，银行存款等56。5 贷，其他业务收入50 贷，应交税费一应增销6.5 结转销售的50%的成本 借，其他业务成本34.28 贷，库存商品34.28
2023-05-04 22:11:24
淡定的红酒：回复立红老师 老师消费税我算的是（35+13）/（1-30％）*30%=20.57 然后消费税的10.28是怎么来的呢
2023-05-04 22:39:41
立红老师：回复淡定的红酒你好 （35加上 13）/（1-30％）*30%/2=10.28，是50%的部分计入应交消费税，50%计入委托加工物资成本
2023-05-04 23:03:04
淡定的红酒：回复立红老师 老师那这几个数值呢
2023-05-04 23:28:45
立红老师：回复淡定的红酒收回委托加物资 借，原材料24——（35加上13）/2 借，库存商品34.28——（35加上13）/2加上10、28 贷，委托加工物资58.28 对外销售50% 借，银行存款等56。5 贷，其他业务收入50 贷，应交税费一应增销6.5——50*13% 结转销售的50%的成本 借，其他业务成本34.28 贷，库存商品34.28
2023-05-04 23:39:26
淡定的红酒：回复立红老师 嗯嗯 老师可以帮我看看我的另一道题做的对不对吗
2023-05-05 00:06:07
立红老师：回复淡定的红酒同学您好，学堂有规定需要分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答，望理解。
2023-05-05 00:28:59
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 奋斗的蜗牛 发表的提问：
关于员工是否应该与公司签订劳动合同，缴纳社保问题有老师可以跟我探讨一下的吗？员工流动性比较大的行业
你好！按劳动法是需要的，而且明年社保由税务局接手了
49楼
2023-05-08 20:24:57
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 伊诺 发表的提问：
请问下老师，勘察钻探费是减免个人所得税的吗？
您好！个人取得工资收入的话是不减免的。
50楼
2023-05-08 20:46:15
全部回复
伊诺：回复宋生老师 不是个人去的的工资，是我们单位找钻机老板来的钻探费，现在要他给我们提供钻探费的发票，他需不需要缴纳个人所得税
2023-05-08 21:01:02
宋生老师：回复伊诺您好！需要开劳务费发票。
2023-05-08 21:24:49
伊诺：回复宋生老师 等于没回答，我当然知道要开劳务发票，我是问这个劳务发票要不要叫个人所得税？之前去开过只有增值税和附加税，没有个人所得税
2023-05-08 21:48:39
宋生老师：回复伊诺您好！这个个税每个地方不同。并没有统一规定，有的地方会收，有的地方不收。
2023-05-08 22:11:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 文艺的小伙 发表的提问：
#提问#建筑行业预交个人所得税的如何会计处理
你好，借；应交税费——个人所得税，贷；银行存款
51楼
2023-05-08 21:11:58
全部回复
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
预付网络监控探头等40000元,现在发票来了,怎么处理会计科目
预付网络监控探头等40000元,现在发票来了,怎么处理会计科目
52楼
2023-05-09 20:32:09
全部回复
：回复爱笑的流沙借固定资产 贷预付账款
2023-05-09 20:54:17
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 夏末 发表的提问：
2021企业所得税汇算清缴的会计分录怎么处理，2020年年底，计提了企业所得税1万，借：所得税费用 1万 贷： 应交税费 - 企业所得税1万 5月份企业所得税汇算清缴企业所得税2783.51元，请问会计分录怎么处理?
你好红，冲多计提的，借应交税费贷利润分配就可以。
53楼
2023-05-09 20:54:49
全部回复
夏末：回复郭老师 这个利润分配是不是要用以前年度所以调整来过渡？
2023-05-09 21:15:23
郭老师：回复夏末你是企业会计准则的吗
2023-05-09 21:31:34
夏末：回复郭老师 什么意思？？？？？
2023-05-09 21:52:05
夏末：回复郭老师 是企业会计准则
2023-05-09 22:08:03
郭老师：回复夏末借应交税费贷以前年度损益调整。
2023-05-09 22:22:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 自知 发表的提问：
上年度所得税忘记计提了，在银行直接交款，怎么做会计处理啊
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 做这两个分录
54楼
2023-05-09 21:08:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 莫菲 发表的提问：
老师，请问现在支付2018年所得税，怎样进行会计处理
借：以前年度损益调整 贷：应缴税金——应缴所得税 借：应缴税金——应缴所得税 贷：银行存款 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整
55楼
2023-05-10 20:11:55
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 枫梵 发表的提问：
重新提问，之前讨论的问题接着讨论 @微微老师
把没回复完的问题 截图和提问一起发出来提问，备注老师名就可以了
56楼
2023-05-10 20:39:34
全部回复
枫梵：回复玲老师 这个问题您看一下，能不能接着，给一些不同的建议呢？
2023-05-10 21:13:37
玲老师：回复枫梵前面的老师已经回答好多了，你直接发给他提问，咱们就不用来回再追问了，前面老师就直接接着回复这个问题，这样解决问题比较快
2023-05-10 21:35:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 奔跑中的奋斗 发表的提问：
矿山企业勘探阶段，勘探队发生的用于勘探的柴油怎么处理帐务
借；在建工程 贷；银行存款等科目
57楼
2023-05-10 21:01:18
全部回复
奔跑中的奋斗：回复邹老师 不进长期待摊费用-勘探开发成本吗
2023-05-10 21:23:37
邹老师：回复奔跑中的奋斗你好，可以直接计入开发成本核算的
2023-05-10 21:38:33
奔跑中的奋斗：回复邹老师 也可以到开采时再摊销吗
2023-05-10 21:56:52
邹老师：回复奔跑中的奋斗你好，计入了在建工程，就不需要摊销了，之后完工与整个矿上计入固定资产核算
2023-05-10 22:16:36
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 夏爽 发表的提问：
代扣缴个人所得税会计处理
借：应交税费--应交个人所得税 贷：银行存款
58楼
2023-05-10 21:08:59
全部回复
夏爽：回复张艳老师 需要结转吗
2023-05-10 21:33:43
张艳老师：回复夏爽这个不需要结转的。
2023-05-10 21:57:15
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 海瑞儿 发表的提问：
请问风险提示开票收入大于所得税申报收入，我不处理这个提示会有问题吗
您好同学这个问题很大有可能，税务局会认定为你虚报收入。
59楼
2023-05-22 19:44:47
全部回复
海瑞儿：回复李霞老师 但是我们是建筑行业，不应该这样确认收入吧，应该是按完工进度确认吧，不是按开票金额确认
2023-05-22 20:08:02
李霞老师：回复海瑞儿你是应该按完工进度来确定收入，但是。但是你已经开发票了，正常，你所得税那块儿就得按你开发票的那个数来确定。
2023-05-22 20:37:16
海瑞儿：回复李霞老师 因为我已经之前汇算清缴了，税也交了，现在改的话，在纳税调增那调增收入，如果想不用再补税是不是还要再纳税调减那调减同样成本金额  
2023-05-22 20:57:23
海瑞儿：回复李霞老师 说错了，是同时调增收入成本是吗
2023-05-22 21:17:46
李霞老师：回复海瑞儿你好，如果说你有成本发票的话，你可以调整收入，调整成本。
2023-05-22 21:39:07
海瑞儿：回复李霞老师 好的谢谢，那我是不是直接就做在今年的账就行了
2023-05-22 22:02:58
李霞老师：回复海瑞儿你做到今年的帐里的话，你最好得用利润分配，未分配利润这个科目，因为它就相当于做到去年里面了。
2023-05-22 22:17:07
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ sukie 发表的提问：
安全生产费所得税会计处理
借所得税 贷应交税金
60楼
2023-05-22 20:06:37
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料