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会计分录什么时候用红字
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 巷子里的猫。 发表的提问：
工会费计提时怎么做分录，用的时候怎么做分录
计提 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会经费 使用 借；应付职工薪酬-工会经费 贷；银行存款等科目
211楼
2023-08-10 17:54:50
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 留白、 发表的提问：
办公用买的电脑，什么时候开始摊销，摊销时的会计分录
入账的次月开始折旧 借管理费用贷累计折旧
212楼
2023-08-10 18:08:16
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 点点滴滴 发表的提问：
你好，老师，对方给我公司开具的专票已经认证成功，次月需要退这张发票，我开了红字。会计分录怎么写。收到发票时: 借 管理费用 应交税费 应交增值税进项 贷 银行存款 开具红字信息表后 应该怎么做分录。 报税的时候这里怎么处理
您好！你开具红字信息表不需要做分录。 等对方给你红字发票的时候，你做进项转出。
213楼
2023-08-10 18:17:59
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 朝欣 Sara 发表的提问：
老师好，需要红冲发票 填红字信息表的时候为什么点击上传会出现这个界面？
看下之前开没开过红字信息表，或者对方开没开
214楼
2023-08-16 17:12:40
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朝欣 Sara：回复答疑郭老师 我这边开过，但是没有审核通过，把原来那张删掉，重新填的
2023-08-16 17:46:51
朝欣 Sara：回复答疑郭老师 不能删掉未审核通过的红字信息表，重新填吗？那应该怎么操作呢
2023-08-16 17:57:27
答疑郭老师：回复朝欣 Sara没有上传可以自己作废的
2023-08-16 18:11:28
答疑郭老师：回复朝欣 Sara红字信息表查询里面有作废
2023-08-16 18:31:18
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
加油卡充值卡发票怎么作会计分录？什么时候入费用
借：预付账款贷：银行存款；加油使用，费用发票入账计入费用
215楼
2023-08-16 17:27:58
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圆圆：回复袁老师 开的这样的发票项目，收到这样的发票做预付款。后期加油使用的时候就没有发票了
2023-08-16 17:57:35
袁老师：回复圆圆这个是有的，向他们索要即可的
2023-08-16 18:12:37
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 秦妤 发表的提问：
老师请问下，这个月开红字冲销前月的收入，这时要涉及哪些会计分录？
借：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税） 贷：银行 借：库存商品 贷：主营业务成本
216楼
2023-08-16 17:34:35
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 浪花朵朵 发表的提问：
老师，因为红字对冲的上个月营外收入的会计分录，造成资产负责表审核不通过，相差的就是-16.38元，问题出在那里呢，附图片
看下你的收入还有没有余额。
217楼
2023-08-16 17:57:58
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浪花朵朵：回复郭老师 有余额呢？我已经做月底自动结转了，为什么还有余额呢，我用了是浪潮GS
2023-08-16 18:19:09
郭老师：回复浪花朵朵那就是没有结转完整。
2023-08-16 18:45:51
郭老师：回复浪花朵朵这个是你软件的问题，你再重新结转一遍，试一下。
2023-08-16 18:59:00
浪花朵朵：回复郭老师 好的我试一下
2023-08-16 19:20:01
郭老师：回复浪花朵朵好的，你看一下，如果自动结转不了，你手动结转试一下。
2023-08-16 19:49:20
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 小草 发表的提问：
红字冲销法是用于会计分录错误或者实记金额大于应记金额，而的不仅仅是会计分录错误，而且是实记金额小余应记金额，这该怎么办？
直接用数据说，我帮助你解决这个问题
218楼
2023-08-16 18:05:59
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小草：回复李爱文老师 老师，拜托了，这些账目我做的一塌糊涂
2023-08-16 18:34:00
李爱文老师：回复小草首先个人扣社保是个人承担还是公司承担？
2023-08-16 18:47:56
小草：回复李爱文老师 个人社保，公积金都由公司承担
2023-08-16 18:58:36
李爱文老师：回复小草这种情况，建议以年终奖的数据将工资数据抹平。因为如果你直接以发工资的情况抹平，这个个税数据就很多。
2023-08-16 19:21:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 光明 发表的提问：
什么是其他货币资金存出投资款？ 怎么写会计分录？ 什么时候会用到？
你好 存出投资款：买股票、债券、基金等交易性金融资产时的资金 比如购买股票，转到证券账户 借；其他货币资金——存出 投资款 贷；银行存款 购买股票 借；交易性金融资产 贷；其他货币资金——存出 投资款
219楼
2023-08-17 16:56:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李左龙 发表的提问：
制造费用本月合计时合计数写红字吗？还有管理费用等用红字，这是为什么呢？
一般是结转
220楼
2023-08-17 17:03:23
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ easy 发表的提问：
什么时候需要编制，转出未交增值税，这种会计分录，以及什么时候需要编制进项税额转出这种会计分录
你好，月底要编制转出未交增值税，之前抵扣过进项后面不给抵了就要转出
221楼
2023-08-17 17:25:20
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easy：回复小云老师 每个月底都需要转出未交增值税吗？
2023-08-17 17:52:36
小云老师：回复easy是的，都要转到未交增值税
2023-08-17 18:20:17
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 苹果酒窝 发表的提问：
老师，你好，我想问下税盘开票可以全额抵减，借：应交税费—应交增值税(减免税额)贷：管理费用（红字）这里这红冲是什么意思，什么时候会用红冲
借：应交税费—应交增值税(减免税额)贷：管理费用 如果是借方，就是借方红字体现，费用最好都在借方红字体现
222楼
2023-08-17 17:47:58
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苹果酒窝：回复辜老师 转出未交增值税这个科目不是很懂，
2023-08-17 18:00:12
苹果酒窝：回复辜老师 能说说吗
2023-08-17 18:26:15
辜老师：回复苹果酒窝这个就是销项税减进项税差额的，一个过渡科目 借：应交税费—应交增值税—销项税  贷：应交税费—应交增值税—进项税  应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税  贷：应交税费—未交增值税
2023-08-17 18:36:53
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 月亮上的蝴蝶 发表的提问：
老师 11月的时候 作为购买方开了红字信息表，报税的时候已经税额转出了 但是没收到销售方开具的红字发票， 在12月的时候 收到了 销售方开具的红字发票了 这个要怎么调整分录
你好，之前没有做进项转出分录吗？
223楼
2023-08-17 18:05:59
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小惑老师：回复月亮上的蝴蝶借成本费用 贷进项税额转出
2023-08-17 18:29:34
月亮上的蝴蝶：回复小惑老师 我11月的时候凭红字信息表 有把进项税转出了 但是红字发票是12月开具收到的 在12月的时候要怎么处理?
2023-08-17 18:56:34
小惑老师：回复月亮上的蝴蝶那就直接把发票贴在你做账后面
2023-08-17 19:23:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ yoyomen 发表的提问：
银行存款利息收入分录 手工账怎么记分录？电脑账怎么记分录？借:银行存款 0.44 贷:财务费用 0.44（是写贷方还是写借方红字吗？） 结转的时候应该在财务费用 借方0.44还是贷方0.44红字呢
你好，利息收入这样做分录 借；银行存款 ， 贷；财务费用——利息收入 （或借方负数） 借方负数，贷方正数两种方式都是可以的 结转的时候 借；财务费用——利息收入0.44 ，贷；本年利润 0.44 或者贷；财务费用——利息收入-0.44 ， 贷；本年利润 0.44
224楼
2023-08-18 17:07:08
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yoyomen：回复邹老师 这个为何结转0.44在借方 贷方没有 这样写对吗
2023-08-18 17:26:39
yoyomen：回复邹老师 利息不是可以冲减财务费用 为何这个结转写借方 贷方没有呢
2023-08-18 17:46:28
邹老师：回复yoyomen你好，利息收入发生计入贷方正数，那结转就是借方正数了 取得利息收入 借；银行存款 ， 贷；财务费用——利息收入 结转，借；财务费用——利息收入0.44 ，贷；本年利润 0.44
2023-08-18 18:08:17
yoyomen：回复邹老师 贷:本年利润0.44 凭证有吗？ 同样借:银行存款 贷:财务费用 软件做出来结转在贷方 负数
2023-08-18 18:25:38
邹老师：回复yoyomen你好，利息收入发生的时候，可以计入借方负数，贷方正数 那结转的时候，就可以计入借方正数，或者贷方负数 这两种方式都是可以的
2023-08-18 18:37:02
yoyomen：回复邹老师 前一个是手工凭证账做出来财务费用 第二个是电脑帐做出来的 合计本期发生额不一样啊？
2023-08-18 18:53:06
yoyomen：回复邹老师 到底哪个对啊
2023-08-18 19:18:18
邹老师：回复yoyomen你好，本期发生额应当用借方正数减去借方负数，按375-0.44才是的，合计375.44显然是错误的
2023-08-18 19:30:13
yoyomen：回复邹老师 谢谢老师 这下明白了
2023-08-18 19:41:10
邹老师：回复yoyomen不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-18 20:03:44
yoyomen：回复邹老师 那张手工凭证要修改吗？科目汇总表也要改过来吗？如果修改结转手工凭证吗？
2023-08-18 20:28:01
邹老师：回复yoyomen你好，手工凭证没有错误，是汇总表金额有错误 ，不需要修改手工凭证，修改汇总表里面的财务费用金额就是了
2023-08-18 20:47:20
yoyomen：回复邹老师 谢谢老师！
2023-08-18 20:57:32
邹老师：回复yoyomen不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-18 21:11:27
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 杨静 发表的提问：
什么情况下由销售方发起红字申请，销售方开红字发票，销售方再开蓝色发票。什么情况下由购买方发起红字申请，购买方开红字发票，购买方再开蓝色发票。老师能仔细说说红字发票申请、红字发票填开、蓝字发票填开，什么时候销售方申请、什么时候购买方申请呢
你对开具红字发票有点混乱了，对于开具红字发票申请，销售方、购买方都可以申请，都是由销售言开具红字发票，再开具正确的增值税蓝字发票，不存在购买方开具红字发票的事情
225楼
2023-08-18 17:27:30
全部回复
杨静：回复李爱文老师 那什么时候销售方申请，什么时候购买方申请
2023-08-18 17:42:39
李爱文老师：回复杨静都可以，就是销售方申请也行，购买方申请也行
2023-08-18 17:58:08
杨静：回复李爱文老师 @李爱文老师:不是说是没认证发票是销售方 认证了是购买方吗
2023-08-18 18:10:10
李爱文老师：回复杨静以前规定是购买方填红字发票申请单，现在这个政策放开了，购买方、销售方都可以申请开具红字发票申请单
2023-08-18 18:22:47
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