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付给对方工程款会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ warm-时光 发表的提问：
对方开10万发票，本次支付8万工程款。分录怎么做
您好 借：工程施工 100000 贷：应付账款 100000 借：应付账款 80000 贷：银行存款 80000
211楼
2023-08-02 17:36:03
全部回复
warm-时光：回复bamboo老师 进项税呢？按8万计入进项税还是10万啊
2023-08-02 18:03:03
bamboo老师：回复warm-时光可以把发票拍照看看么
2023-08-02 18:27:52
warm-时光：回复bamboo老师 不在这里。。。
2023-08-02 18:46:25
bamboo老师：回复warm-时光那您进项税额是多少啊？
2023-08-02 19:12:06
bamboo老师：回复warm-时光借：工程施工 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 100000
2023-08-02 19:31:45
warm-时光：回复bamboo老师 发票不含税87000，进项税7900，共计95000多
2023-08-02 19:42:27
bamboo老师：回复warm-时光借：工程施工 87000 借：应交税费-应交增值税-进项税额 7900 贷：应付账款 87000%2B7900=94900
2023-08-02 20:06:19
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ chambers 发表的提问：
老会计把付给挂靠方的工程款从公帐走，然后挂靠方又打款到公帐付材料和工程款，现在工程款很久没付，其他应收款贷方余额很大，这怎么办？
其他应收款贷方余额大没关系，等你们收到工程款支付出去就可以平账了
212楼
2023-08-02 17:57:07
全部回复
chambers：回复小黎老师 那年底不平税局会要补税吗？
2023-08-02 18:41:41
小黎老师：回复chambers其他应收款贷方，代表需要付出去的钱，不是收到的钱，一般情况是不需要补税的
2023-08-02 18:58:33
chambers：回复小黎老师 他会说借这么多钱有利息收入吧？
2023-08-02 19:25:06
chambers：回复小黎老师 那如果老板其他应收款借方有余额年底一定要平吧？
2023-08-02 19:38:22
chambers：回复小黎老师 其他应收款老板借贷是不是都要平
2023-08-02 20:00:53
小黎老师：回复chambers如果税务真查账补税也是让挂靠方承担的，并且利息费用是可以抵税的
2023-08-02 20:23:43
chambers：回复小黎老师 那我们老板的其他应收款年底一定要平吧？
2023-08-02 20:39:55
chambers：回复小黎老师 其他应收款挂靠方老板挂着一般税局不会说的吧？
2023-08-02 21:02:22
小黎老师：回复chambers老板的其他应收款年底是要平帐的，如果挂的老板贷方，是不会说的
2023-08-02 21:30:23
chambers：回复小黎老师 好的谢谢
2023-08-02 21:50:14
小黎老师：回复chambers不用谢，希望对你有帮助
2023-08-02 22:03:17
职称：
解题: 
引用 @ 单身的大门 发表的提问：
收到和支付工程款的会计分录怎么做
收到工程款的时候借：银行存款，贷：应收账款。支付工程款时，可以借：应付账款 贷：银行存款或者借：预付账款贷：银行存款。
213楼
2023-08-02 18:14:26
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
我单位已经给对方开了外墙保温的工程的发票 对方直接把一部分钱支付给农民工了 我要怎么做分录
借：工程施工贷：银行存款即可
214楼
2023-08-02 18:33:00
全部回复
笑笑：回复袁老师 工程施工 二级分录不用写么？
2023-08-02 18:48:51
袁老师：回复笑笑工程施工--人工费 。。。。。。。。。。
2023-08-02 19:12:42
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 帅气的星星 发表的提问：
老师，工程罚款需要施工方给开发商开具发票的话，那会计分录如何编制？
你好，借银行，贷营业外收入 应交增值税
215楼
2023-08-06 19:06:24
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Lydia 发表的提问：
付墙体砌筑工程款怎么做会计分录？
你好 你们是什么 类型企业
216楼
2023-08-06 19:27:20
全部回复
Lydia：回复meizi老师 房地产开发企业——小产权
2023-08-06 19:49:09
meizi老师：回复Lydia你好 这个是计入开发成本 -建筑工程费
2023-08-06 20:05:57
Lydia：回复meizi老师 要结转到开发产品吗？
2023-08-06 20:26:41
meizi老师：回复Lydia你好 是的 这个是成本的
2023-08-06 20:45:27
Lydia：回复meizi老师 开发产品二级明细科目是什么
2023-08-06 21:09:24
meizi老师：回复Lydia你好 就入开发成本-土建工程款-墙体砌筑工程款
2023-08-06 21:27:16
Lydia：回复meizi老师 转到开发产品做什么明细科目？
2023-08-06 21:57:14
meizi老师：回复Lydia你好 结转成本时：借：开发产品 贷：开发成本
2023-08-06 22:13:48
Lydia：回复meizi老师 开发产品不用做明细科目吗？
2023-08-06 22:36:39
meizi老师：回复Lydia你好 开发产品-某商品房 你自己做下明细科目
2023-08-06 23:00:27
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
我对公转给对方的货款，对方不给我开票，这会计分录要怎么做呢
同学 你好 对公转账如果对方不给你开发票 借：营业外支出 贷：银行存款
217楼
2023-08-06 19:44:49
全部回复
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 木子 发表的提问：
建筑公司，收到甲方支付的工程款分录怎么做，给甲方开据发票分录怎么做，
借：银行 贷 应收 开发票 借：应收 贷工程结算
218楼
2023-08-06 20:06:57
全部回复
木子：回复季老师 开票时，我可不可以做成借 ：应收，贷：主营业务收入，同时结转成本
2023-08-06 20:41:37
季老师：回复木子每月根据工程进度确认收入,结转成本,会计分录: 借:主营业务成本:工程施工--合同毛利 贷:主营业务收入:年末根据工程部核实的项目进行收入和成本的调整(调减用负数) 借:主营业务成本:工程施工--合同毛利 工程结算最后和工程施工对冲
2023-08-06 21:11:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ li是sei.. 发表的提问：
公司购买材料把货款已经过对公账户支付给对方了。但对方没有开发票给我会计分录这么写呢？
付款的时候 借；预付账款 贷；银行存款 之后取得发票的时候 借；原材料 贷；预付账款
219楼
2023-08-06 20:32:59
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 点点 发表的提问：
一般纳税人建筑公司，付给工地临时干活的工人的工资，会计分录借计工程施工——合同成本——＊＊工地——人工费 对不对？
你好，工程施工—合同成本-人工费
220楼
2023-08-07 17:14:21
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ Suzy 发表的提问：
老师，我公司 8月收到对方开的技术服务费的发票160000，只付了50000的款，8月怎么做会计分录？ 10月用银行存款支付给对方114000元，9月怎么做会计分录.
1.借 费用或成本科目 应交税费-应交增值税（进项税） 贷 应付账款 110000 银行存款 50000； 2.10月 借 应付账款 110000 贷 银行存款 11000 3.你多支付4000是什么原因？
221楼
2023-08-07 17:25:18
全部回复
Suzy：回复罗老师 因为还欠对方50000呢 老师 觉得不对啊 这个月付了114000啊
2023-08-07 17:44:38
Suzy：回复罗老师 我8月是借管理费用50000 长期待摊费用11000 贷银行存款50000 应付账款110000 9月不知道怎么做了 借应付账款114000 贷银行存款114000 可以不？还要不要结转已有发票的费用？110000-50000=60000的票没有进费用 :9月还是应该 借：管理费用110000 应付账款4000 贷：银行存款114000
2023-08-07 18:11:30
罗老师：回复Suzy你们这技术服务费的用途是什么？对你计入长期待摊费用不太理解。
2023-08-07 18:40:00
Suzy：回复罗老师 这个是主管让计的 我也不理解 就是当待摊费用用了 以后需要的时候进管理费用
2023-08-07 18:57:08
Suzy：回复罗老师 我这个月还能改8月的记账凭证吗？ 这张凭证牵涉到管理费用
2023-08-07 19:24:16
Suzy：回复罗老师 8月的时候借：管理费用50000 贷银行存款50000 应付账款110000 那110000借方应该入什么科目呢？
2023-08-07 19:45:28
罗老师：回复Suzy主要看对方提供给你的技术服务，用于什么用？如果需要分期计入费用，可以计入待摊费用科目的。
2023-08-07 20:08:05
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 学习 发表的提问：
建筑公司工程款分期付款，分10次支付，收到第一笔款，但是工程没做好的，会计分录怎么写
您好，分录，借：银行存款，贷；预收账款。
222楼
2023-08-07 17:36:41
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
一家装修公司，给别的单位装修了一个工程，发票已经开好给了对方，但是现在收尾款的时候对方以我们部门工程不合格为由，扣除我们一部分工程款不给，这个扣除的部分怎么做会计处理
你好！你们开红字发票冲减收入
223楼
2023-08-07 17:58:42
全部回复
大强老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.11w
引用 @ 沐浴阳光 发表的提问：
请问老师我公司给甲方按合同开出工程发票，可甲方（扣除一些费用）外比发票少付了工程款，可现在工程已经结束，会计分录应该怎么做帐务处理
要看扣除的费用性质，如果是罚款，那么你公司还是要按照合同和开票金额确认收入，挂账应收。至于收不回来的应收账款转入营业外支出。将付款事项写清楚即可
224楼
2023-08-07 18:23:58
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 啦！ 发表的提问：
会计学堂出纳课程没看明白，我们给对方付款，收款方为啥不给开收据发票呢！
你好，有付款申请单和银行回单就行了
225楼
2023-08-08 18:19:21
全部回复
啦！：回复小云老师 不是吧。实际业务的开发票吧
2023-08-08 18:42:03
小云老师：回复啦！同学，这个仅仅是预付款，还没有实际发生采购啊，哪来的发票呢
2023-08-08 18:52:42
啦！：回复小云老师 后面这个是尾款支付啊
2023-08-08 19:13:14
小云老师：回复啦！支付尾款发票也跟出纳无关啊，出纳只管看到领导签名的单子付钱就行了
2023-08-08 19:36:30
啦！：回复小云老师 出纳审核单据啊
2023-08-08 19:59:41
啦！：回复小云老师 老师，您意思后续尾款付了需要开发票吗？
2023-08-08 20:13:02
小云老师：回复啦！开票的时间各公司是不同的，要看双方约定，所以付款时未必出纳这就一定能看到发票
2023-08-08 20:42:31
啦！：回复小云老师 如果付款申请单是现金支付当时就的出收据或发票吧
2023-08-08 20:58:08
小云老师：回复啦！现金支付会有收据，也未必一定有发票
2023-08-08 21:09:30
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