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公积金贷款会计怎么做帐
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 害怕的发卡 发表的提问：
收到银行个贷系统平帐户A户款回单会计分录怎么做
您好，借；银行存款，贷：短期借款。
136楼
2023-07-02 20:59:21
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李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 旖旎 发表的提问：
在做1月帐的时候发现12月计提员工社保公积金的数据有错误，12月做的是： 借：管理费用——社保200 公积金300 贷应付职工薪酬——社保300 公积金200 实际正确的做法应该是 借：管理费用——社保400 公积金300 贷应付职工薪酬——社保400 公积金300 应该怎么补救啊？数字很小 就差一两千 需要在以前年度损益调整里做吗？
金额不大，在今年调整即可
137楼
2023-07-02 21:23:11
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旖旎：回复李老师. 具体怎么调整哇？
2023-07-02 21:40:32
李老师.：回复旖旎借：管理费用——社保200 贷应付职工薪酬——社保100 公积金100
2023-07-02 21:57:28
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 无心的小蜜蜂 发表的提问：
请问上面做错一个凭证，打算在这个月调整，怎么调整？凭证是缴纳公积金 如下：借 管理费用 贷：银行存款 应该正确的是借：应付职工薪酬-公积金 贷：银行存款，多做了一个管理费用公积金，之前计提了管理费用公积金的
借：应付职工薪酬-公积金 贷：管理费用
138楼
2023-07-02 21:32:59
全部回复
无心的小蜜蜂：回复佟老师 请问老师，摘要怎么写？
2023-07-02 21:48:57
佟老师：回复无心的小蜜蜂你就写调整哪月几号凭证
2023-07-02 22:01:31
无心的小蜜蜂：回复佟老师 那老师可不可以红冲之后再重新做一笔正确的？
2023-07-02 22:13:59
佟老师：回复无心的小蜜蜂不用的，这样做一笔就可以了
2023-07-02 22:24:11
无心的小蜜蜂：回复佟老师 那老师是不是这样，借:应付职工薪酬-公积金 1220 贷：管理费用 -1220 管理费用 借方红字
2023-07-02 22:47:26
佟老师：回复无心的小蜜蜂是的，您的分录处理正确
2023-07-02 23:08:10
无心的小蜜蜂：回复佟老师 谢谢老师
2023-07-02 23:37:36
佟老师：回复无心的小蜜蜂不客气，祝您学习愉快！
2023-07-03 00:06:40
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Flower 发表的提问：
8月计提公积金， 9月代缴纳公积金。 发现8月计提公积金记错科目了，记成其他应收款—社会保险费。 9月代缴纳公积金，记科目“其他应收款—公积金” 8月计提的分录错了，9月怎么做分录更正？
你把其他应收款—社会保险费调整为“其他应收款—公积金”就可以
139楼
2023-07-03 18:06:09
全部回复
Flower：回复辜老师 不是，我是做9月份的账，8月份已经结账了。 8月计提的分录写错了，怎么做分录， 摘要，借，贷，分别怎么写
2023-07-03 18:26:45
辜老师：回复Flower你8月是怎么账务处理的
2023-07-03 18:37:04
Flower：回复辜老师 计提工资， 借 销售费用 管理费用 贷 其他应收款-社会保险费 其他应收款-社会保险费 应付职工薪酬 这是以前会计做的账，我是新接手的，发现了这个问题
2023-07-03 19:02:36
Flower：回复辜老师 计提公积金写成了社保
2023-07-03 19:15:07
辜老师：回复Flower那你就，借：其他应收款-社会保险费 贷：其他应收款-住房公积金
2023-07-03 19:44:42
Flower：回复辜老师 摘要写红冲吗，借贷金额要红字吗？
2023-07-03 19:57:33
辜老师：回复Flower这个不用红字的，调整XX凭证住房公积金挂错科目
2023-07-03 20:19:41
Flower：回复辜老师 好的
2023-07-03 20:49:06
辜老师：回复Flower好的，客气，帮到你就好
2023-07-03 21:18:09
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 1173454306 发表的提问：
应收帐款的贷方金额2000元，调到应付帐款。怎么做分
借：应收账款 2000 贷：应付账款 2000
140楼
2023-07-03 18:13:39
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 一帆妈妈 发表的提问：
老师．您好．接图片上面的问题，我想问问，如果用Ａ企业的工资表，做帐的话，还用列出保险和公积金吗，还是只做一个汇款数的数额就行吧。还有就是Ｃ企业承担我们的个税和五险。这个不用单独列出来吧。
您好，如果A企业的工资表，做账的话，不用列出保险和公积金的，只做一下汇款数的金额就行。Ｃ企业承担贵公司的个税和五险，这个不用单独列出来的。
141楼
2023-07-03 18:39:26
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一帆妈妈：回复王雁鸣老师 那就按我的汇款数计提工资就可以了，对吧。
2023-07-03 19:25:07
王雁鸣老师：回复一帆妈妈您好，是的，或者不用做工资，直接收到发票后分配记入成本费用科目就行。
2023-07-03 19:43:23
一帆妈妈：回复王雁鸣老师 这个是C企业汇给A企业发给我们的工资，我们属于A企业的外派人员。派到C企业工作，我们的合同关系都在A公司。这个还有发票吗？给开个收据，再提供个工资表，做C公司的帐可以吗？
2023-07-03 20:12:36
王雁鸣老师：回复一帆妈妈您好，要有发票的，不可以的，A公司要给C公司开发票的。
2023-07-03 20:28:24
一帆妈妈：回复王雁鸣老师 我们发工资还开发票吗？A企业把钱发给我们，这个要开什么发票呀，品名是什么呀
2023-07-03 20:57:44
王雁鸣老师：回复一帆妈妈您好，A公司发工资，就不用开发票了，根据工资表做账处理就行了。
2023-07-03 21:25:17
一帆妈妈：回复王雁鸣老师 A公司收到我们C公司的钱用工资表做帐，还要数据吗？
2023-07-03 21:54:45
一帆妈妈：回复王雁鸣老师 不好意思是收据，字打错了
2023-07-03 22:08:12
王雁鸣老师：回复一帆妈妈您好，是这样的，A公司收C公司的钱，A公司要给C公司开发票，A公司再给员工发工资时，使用工资表，个人不需要提供票据的，上交个税，社保，由税务局，社保局给A公司票据就行了。
2023-07-03 22:36:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 阿里 发表的提问：
企业缴纳住房公积金，直接通过银行转帐给2000元给住房公积金中心。一张银行付款单，没有其他单据。会计分录如何做。还需不需其他什么单据。
应该有个公积金缴款单的，你问下是不是去公积金管理中心拿
142楼
2023-07-03 19:08:32
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郭老师：回复阿里分录参考这个，
2023-07-03 19:31:55
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 。 发表的提问：
老师，缴纳公积金公司各人各承担4850的会计分录借应付职工薪酬-住房公积金4850 借其他应收款-住房公积4850 贷银行存款9000 还是 借应付职工薪酬-住房公积金 借其他应付款-住房公积金 贷银行存款
您好 请问是先发放工资还是先交纳公积金
143楼
2023-07-03 19:29:59
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。：回复bamboo老师 有什么区别吗？老师
2023-07-03 19:45:26
bamboo老师：回复。有的 先发放工资用其他应付款 先缴纳公积金用其他应收款
2023-07-03 20:10:58
。：回复bamboo老师 缴纳是公司承担的部分是记入管理费用，还是应付职工薪酬-住房公积金
2023-07-03 20:30:13
bamboo老师：回复。公司承担部分这么写分录是对的 个人承担的部分要分先后
2023-07-03 20:51:21
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 为了宝宝而奋斗 发表的提问：
公司收客户的钱，给客户代交公积金，收款时借银行存款，贷预收账款，给他交公积金的时候怎么做分录
你这种代缴公积金的，要通过其他应收款核算，而不是预收账款
144楼
2023-07-04 18:52:55
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 老树 发表的提问：
是这样，现在有一个建筑工程还公司之前借款。做会录：借银存，贷其他应收款。现在来查帐，去发生现以前会计借出去时做的是：借预付帐款，贷银存。现在想把它调过来，怎么做会计分录调转过来？
您好！你把你的分录改成借银行存款 贷预付账款就行了。
145楼
2023-07-04 19:21:13
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老树：回复宋生老师 这是去年的帐，现在来查才发现问题，当初我不知道但出去时她做的是预付，要不然我直接做借银存，贷预付了。现在要把去年的这两笔调整过来。
2023-07-04 19:49:29
宋生老师：回复老树您好！那你更正去年的。借其他应收款 贷银行存款然后做你的那个分录
2023-07-04 20:13:55
老树：回复宋生老师 老师，两笔都是去年做的帐
2023-07-04 20:31:27
宋生老师：回复老树您好！借其他应收款 贷预付账款。
2023-07-04 20:47:37
老树：回复宋生老师 和我想的一样，谢谢老师
2023-07-04 21:13:38
宋生老师：回复老树您好！不客气。
2023-07-04 21:39:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 冰雕 发表的提问：
B公司向C银行贷款2年，金额是10万，银行贷款汇入D，B公司还款C银行，对于B公司如何做帐
你好 B公司向C银行贷款2年，金额是10万，银行贷款汇入D 借：其他应收款—D，贷：长期借款 B公司还款C银行 借：长期借款，贷：银行存款 
146楼
2023-07-04 19:26:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 燕子 发表的提问：
老师好，我有一笔转帐错误，帐户有误，款被退回会计帐务处理怎么做？可以做成借：银行存款，贷：银行存款吗？
你好，这个不是银行账户之间转账，不可以这样（借：银行存款，贷：银行存款）做分录 应当这样做分录 转账，借；应付账款等科目，贷；银行存款 退回，借；银行存款，贷；应付账款等科目
147楼
2023-07-05 18:48:57
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燕子：回复邹老师 好的，谢谢老师！
2023-07-05 19:07:12
邹老师：回复燕子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-05 19:33:16
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 大力的睫毛 发表的提问：
收到定金时，做会计分录是:借:银行存款，贷:预收帐款。收到订金时，借:银存，贷:应付。收到押金的会计分录:借:银存，贷:预收吗？
您好 收到押金的会计分录 借：银行存款 贷：其他应付款
148楼
2023-07-05 18:57:12
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ? 发表的提问：
请问缴纳公积金会计分录怎么做
你好 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
149楼
2023-07-05 19:26:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 雨厢 发表的提问：
社保 和公积金的会计分录怎么做
您好 请问是计提时候的分录吗
150楼
2023-07-06 18:28:15
全部回复
雨厢：回复bamboo老师 计提和缴纳的时候都要 个人部分和公司部分
2023-07-06 18:48:31
bamboo老师：回复雨厢借：管理费用-单位社保费 借：管理费用-单位公积金 贷：应付职工薪酬-单位社保费 贷：应付职工薪酬-单位公积金 上交 借：应付职工薪酬-单位社保费 借：应付职工薪酬-单位公积金 借：其他应收款-个人社保费 借：其他应收款-个人公积金 贷：银行存款
2023-07-06 19:15:30
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