苹果树：回复meizi老师 如果是因为商品质量问题降价处理呢？需要什么证明吗？

苹果树：回复meizi老师 过期商品情况说明怎么写？

meizi老师：回复苹果树你好； 自己 内部写描述清楚什么原因    报损商品明细金额这些就行了。           

苹果树：回复meizi老师 那如果是因为商品质量问题降价处理，需要什么证明吗？

meizi老师：回复苹果树 你好 ；  降价 要证明你商品有质量问题才行的； 拍照写情况说明老板签字做附件   

苹果树：回复meizi老师 是税法上要求留存这些资料备查吗？

meizi老师：回复苹果树 你好；是的。备查 你要证明你有质量问题才行的   

追梦人：回复文老师 老师您好，

追梦人：回复文老师 表怎么填

文老师：回复追梦人什么表，增值税申报表吗

追梦人：回复文老师 是的老师

文老师：回复追梦人可以放在未开票收入里面

追梦人：回复文老师 老师我本期只有这一次捐赠业务，增值税报未开票收入，那所得税报表和利润表收入有数吗

文老师：回复追梦人你也可以先做收入，然后在再结转成本，这样报表都一致

学堂用户_ph561764：回复何江何老师 谢谢老师！但是在售出时没有记主营业务收入，期末结转却要结转成本。这不就没增加收入，只增加了成本吗？

何江何老师：回复学堂用户_ph561764您好同学你们现在做一个收入，再做一个成本结转就好了

学堂用户_ph561764：回复何江何老师 好的，谢谢老师！

何江何老师：回复学堂用户_ph561764不客气懂了记得五星好评

0115：回复朴老师 嗯 我们收客户废品 给客户积分 积分相当于30元 所以我作库存商品30元 老师 怎么处理 资产负债表不平？

0115：回复朴老师 十五号之前截止报税了 现在十二号了 麻烦老师帮我处理一下 急

朴老师：回复0115你收到客户的废品借库存商品贷其他应付款，就是这样做的呀

0115：回复朴老师 收废品 借 库存商品 贷其他应付款 卖废品 借银行存款 贷主营业务收入 销项税 结转成本 借主营业务成本 贷库存商品 利润表主营业务成本增加 库存商品一借方 一贷方 资产负债表资产那一块库存商品数相当于没有变 但是 负债那一块其他应付款增加 借贷方不想等 怎么处理？

0115：回复朴老师 资产负债表平了，老师 你看看这样做行吗 借 原材料 …箱体 原材料……零部件 进项税 贷 银行存款 领料生产时 借生产成本 贷原材料 入库时 借固定资产 贷生产成本 （料 工 …） 计提折旧时 借管理费用 贷累计折旧 回收废品时 借库存商品 贷其他应付款 卖废品时 借银行存款 贷主营业务收入 销项税 结转成本 借主营业务成本 贷库存商品 兑换商品时 借其他应付款款 贷主营业务收入 结转成本 借主营业务成本 贷库存商品……商城商品 还有就是有两个收入可以都作为主营业务收入 主营业务成本 吗

朴老师：回复0115你处理的财务报表不相等吗？这样做的分录是没问题的

0115：回复朴老师 相等了 ，老师，这个收废品时没有发票 分录借库存商品 贷应付账款 可以作在外账上吗

朴老师：回复0115没发票的话需要调增的哦

0115：回复朴老师 我们的未开票收入作在外账上交税了 这部分收入不得有结转成本分录啊 借库存商品 贷其他应付款 我们就收了废品 再给人家反积分 这个环节没有发票 请问 这个分录能作在外账上吗？

朴老师：回复0115是的，有收入就要结转成本的

0115：回复朴老师 我们卖废品卖给个人 不开发票 也就是确认收入分录没有发票 我们做分录借银行存款 贷主营业务收入 销项税 没有发票这个分录作到外账上了 有收入就有成本 但收废品时也没有发票 也就是借库存商品 贷其他应付款 这个分录也没有发票啊，也得做到外账上吗 没有发票不作外账上的话 这个没有发票的收入也没有成本啊 老师？没有发票的成本也得做到外账上？

朴老师：回复0115不开发票也得做无票收入呀，如果你这个都是内账就不用考虑发票问题了

0115：回复朴老师 不开发票做了无票收入 也就是无票收入对应的成本 尽管没有发票 也得做到外账上是吗 老师

朴老师：回复0115是的，支出没有发票的都要调增的哦

0115：回复朴老师 老师 打印的电子发票可以做到外账上吗 还是必须用纸质的发票？

欣欣子：回复郭老师 那请问怎么解决这个问题呢

郭老师：回复欣欣子可以做无票收入的，或者是你单独记录出来哪些销售出去了，但是没有确认收入，你以后得补上。