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汇总缴纳增值税会计分录
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 小晴天 发表的提问:
纳税人检查,补缴了增值税,会计分录如何记?
是失控发票吗?还是有收入没做
136楼
2023-07-03 19:44:59
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小晴天:回复郭老师
2023-07-03 20:27:18
小晴天:回复郭老师 控发票
2023-07-03 20:51:33
郭老师:回复小晴天跨年的吗?你的成本结转没有
2023-07-03 21:04:22
小晴天:回复郭老师 跨年的,已经结
2023-07-03 21:30:54
郭老师:回复小晴天借以前年度损益调整贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借转出未交增值税贷未交增值税 借未交增值税贷银存 这个成本不能税前扣除,调增补所得税
2023-07-03 21:45:03
小晴天:回复郭老师 增值税什么时候可以结转成了?
2023-07-03 21:55:49
郭老师:回复小晴天查到的当月就可以结转,你交税也是当月的吧
2023-07-03 22:09:47
小晴天:回复郭老师 增值税和所得税本来就不相关的呀,从来没有结转过成
2023-07-03 22:22:01
郭老师:回复小晴天增值税不能抵扣不就是价税合计入账,进成本
2023-07-03 22:35:04
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 淡然 发表的提问:
老师,缴纳增值税后,附加税费会计分录怎么做?
你好,附加税这样做分录 借;税金及附加 , 贷;应交税费——附加税 借;应交税费——附加税 , 贷;银行存款
137楼
2023-07-04 18:43:38
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淡然:回复邹老师 附加税下面可以挂三级科目,比如教育费附加 城建税?
2023-07-04 19:13:35
邹老师:回复淡然你好,不需要挂三级科目 直接是 应交税费——教育费附加,应交税费——城建税
2023-07-04 19:26:52
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问:
一般纳税人,缴纳增值税分录和工会经费分录?
借应交税费 贷银行存款 2.工会经费的会计分录:公司建立了工会组织,会计分录编制如下:借:管理费用——工会经费,贷:其他应付款——单位工会,其他应付款——上级工会。借:其他应付款——单位工会,其他应付款——上级工会,贷:银行存款
138楼
2023-07-04 18:58:40
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 贺大虾 发表的提问:
单位将自产药品公益性捐赠给医院是否需要缴纳增值税,如何写会计分录
你好,视同销售缴纳增值税 借营业外支出 贷库存商品 应交税费-销项税额
139楼
2023-07-04 19:26:42
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贺大虾:回复暖暖老师 好的 谢谢老师
2023-07-04 19:52:41
暖暖老师:回复贺大虾不客气,麻烦给予五星好评
2023-07-04 20:13:43
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 曼陀罗少女 发表的提问:
我在缴纳增值税的时候,算好了这个月应缴纳1025.85元,后来这个表减了125.29,我想问一下老师这是咋回事?会计分录我怎么写?
你好,截图看不清楚 是加计扣除的吗
140楼
2023-07-04 19:41:58
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曼陀罗少女:回复郭老师 扣除项目是一般项目加计递减额
2023-07-04 20:31:04
郭老师:回复曼陀罗少女加计扣除可以抵扣你的增值税
2023-07-04 20:41:25
曼陀罗少女:回复郭老师 会计凭证怎么写?
2023-07-04 20:59:07
郭老师:回复曼陀罗少女计提借应交税费-增值税加计扣除 贷其他收益/营业外收入 抵扣借应交税费-未交增值税 贷增值税加计扣除 银存
2023-07-04 21:27:07
小洪老师
职称:CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 王建红9158469 发表的提问:
计提增值税和缴纳增值税的分录?
你好借应交税费-增值税(转出未交),贷应交增值税(未交增值税),然后应交税金-应交增值税(已交)贷银行存款
141楼
2023-07-05 19:00:43
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 匪我存思° 发表的提问:
小规模代开发票缴纳增值税的会计分录
借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税,这个缴纳的时候做借应交税费应交增值税贷银行
142楼
2023-07-05 19:23:39
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李老师2
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问:
补缴增值税和滞纳金的会计分录怎么做?
您好!借应交税费-应交增值税(税务检查调整)贷应交税费-未交增值税。然后缴纳的时候,借应交税费-未交增值税 营业外支出 贷银行存款。
143楼
2023-07-05 19:38:59
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吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ koreyo 发表的提问:
老师,缴纳增值税的银行回单的会计分录
你好,借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
144楼
2023-07-06 18:22:51
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koreyo:回复吴月柳 @吴老师:老师,我是内账,没有计提过增值税
2023-07-06 18:33:53
吴月柳:回复koreyo借:税金及附加或管理费用 贷:银行存款
2023-07-06 18:56:42
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 潇洒的钢笔 发表的提问:
投资性房地产出售,缴纳增值税的会计分录
借:银行存款 贷:其他业务收入 应交税费~增值税~销
145楼
2023-07-06 18:48:41
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东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 小丑鱼? 发表的提问:
网上申报缴纳增值税,之后如何写会计分录
是小规模纳税人 还是一般纳税人呢?
146楼
2023-07-06 18:59:17
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小丑鱼?:回复东老师 小规模纳税人是怎么做 一般纳税人是怎么做
2023-07-06 19:23:10
东老师:回复小丑鱼?小规模  借:应交税费-应交增值税  贷:银行 存款 一般纳税人  借:未交税费-应交增值税     贷:银行 存款
2023-07-06 19:46:59
小丑鱼?:回复东老师 一般纳税人 借:未交税费-应交增值税 贷:银行 存款 有这个分录吗
2023-07-06 20:01:29
小丑鱼?:回复东老师 不是应该 借;应交税费——未交增值税 贷 银行存款
2023-07-06 20:29:26
东老师:回复小丑鱼?哦,是的,抱歉是我敲错了
2023-07-06 20:56:05
小丑鱼?:回复东老师 好的,了解了。小规模确定是 借:应交税费-应交增值税 贷:银行 存款 不是借:应交税费——未交增值税
2023-07-06 21:10:47
东老师:回复小丑鱼?不是,就是应交税费-应交增值税 
2023-07-06 21:31:33
小丑鱼?:回复东老师 好的,谢谢了了
2023-07-06 22:01:18
东老师:回复小丑鱼? 不客气,如果满意帮忙给个五星好评
2023-07-06 22:13:11
罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 四毛呀 发表的提问:
我公司是跨省市的总分机构 今年所得税汇算时汇总纳税分配了50%到分公司缴纳。问:总、分公司应该分别怎样进行计提、缴纳所得税的会计处理呢?
按照缴纳应缴纳的金额分别在总公司和分公司账套下计提。
147楼
2023-07-06 19:15:43
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 隐形翅膀 发表的提问:
缴纳汇算清缴的企业所得税,会计分录?
1、汇算清缴后补缴的所得税的会计分录是: (1)补计提: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-企业所得税 (2)支付时: 借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款
148楼
2023-07-06 19:39:00
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 匪我存思° 发表的提问:
补提缴纳汇算清缴所得税的会计分录
借以前年度损益调整贷应交税费-所得税 借利润分配贷以前年度损益调整
149楼
2023-07-09 20:33:47
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匪我存思°:回复郭老师 小企业会计准则是这样吗
2023-07-09 21:01:32
匪我存思°:回复郭老师 这个分录对吗,为什么我的报表不平呢
2023-07-09 21:11:36
郭老师:回复匪我存思°用利润分配代替以前年度损益调整
2023-07-09 21:33:33
匪我存思°:回复郭老师 没明白,能说详细点吗
2023-07-09 21:54:31
郭老师:回复匪我存思°借利润分配贷应交税费
2023-07-09 22:14:05
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 草莓雪布蕾蕾???? 发表的提问:
请问缴纳土地增值税的会计分录怎么写
你好 借应交税费-应交土地增值税 贷银行存款
150楼
2023-07-09 20:42:17
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