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自行开发会计软件的优点
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ bone_aa 发表的提问:
嵌入式软件设备,软件自行开发,设备委托代加工,再把自行开发的软件装到这个代加工的设备里,这样软件可以享受增值税即征即退吗?
同学你好 这个应该可以享受的
16楼
2022-12-22 01:06:27
全部回复
bone_aa:回复朴老师 还有一项是委托研发的软件,也是这种嵌入式,研发出的软件所有权和著作权属于我们公司,这种可以吗?
2022-12-22 01:35:42
朴老师:回复bone_aa这个得看税局核定的哦
2022-12-22 02:00:51
bone_aa:回复朴老师 那我是要问自己的专管员吗?
2022-12-22 02:26:09
bone_aa:回复朴老师 现在我们已经取得软件产品登记测试报告,和软件著作权登记证书,我现在想享受这个政策,接下来要做什么呢?
2022-12-22 02:44:36
朴老师:回复bone_aa需要有研发支出明细账的哦
2022-12-22 03:00:35
bone_aa:回复朴老师 委托研发,只有对方给我开的发票,没有明细,对方给我一个明细可以吗
2022-12-22 03:13:09
朴老师:回复bone_aa恩,这个就可以的哦 
2022-12-22 03:42:01
bone_aa:回复朴老师 申请这个即征即退,是我要先向税务局提交资料备案,还是申报完以后要去退税再提供的
2022-12-22 04:02:04
朴老师:回复bone_aa申报完以后要去退税再提供的
2022-12-22 04:31:08
bone_aa:回复朴老师 因为没接触过,现在不太懂我资料齐全了没有,我现在就软件产品登记测试报告,和软件著作权登记证书,和受托方开的发票,再找他们要个开发费用明细,还有啥我要准备的或者去哪个局备案的吗。。
2022-12-22 04:47:46
朴老师:回复bone_aa这个其他的资料要看你们当地税局的要求了
2022-12-22 05:10:48
bone_aa:回复朴老师 那我按即征即退申报了,去退税时候说不允许退的话,会出问题吗
2022-12-22 05:36:31
朴老师:回复bone_aa你得看你们税局同意你们即征即退不
2022-12-22 06:05:26
bone_aa:回复朴老师 那就是得先去咨询我专管员,行不行对吧?
2022-12-22 06:27:39
朴老师:回复bone_aa对的 看下你们到底符合不符合
2022-12-22 06:40:51
bone_aa:回复朴老师 打了专管员电话,说好像可以,他研究了半天,让我自个去看政策。。。这个退税要网厅做备案,我提交备案通过的话,是不是就是允许我享受政策啊?
2022-12-22 06:51:55
朴老师:回复bone_aa恩 你自己直接申请就行了
2022-12-22 07:13:15
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Hong Cai 发表的提问:
金蝶软件,总部给个站点,分公司这边需要安装软件之类的吗?或者只有一个金蝶优盘只能共用优盘才行?
你好,不需要,使用这个站点登录就可以了
17楼
2022-12-22 02:30:31
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王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 洁 发表的提问:
老师。只有软件行业的纳税人,自行开发的软件产品才能即征即退?还是所有企业自行开发生产的软件产品能即征即退。有没有政策支持文件?
你好,可以进行增值税退税的呢吗,有
18楼
2022-12-22 03:51:34
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洁:回复王晶老师 ?我不懂您的意思
2022-12-22 04:22:48
王晶老师:回复洁就是可以进行即征即退的呢
2022-12-22 04:44:33
洁:回复王晶老师 所有行业,只要自行开发的就能退是吧,不限定软件行业?有相关政策吗?几号文件?
2022-12-22 05:04:59
王晶老师:回复洁是的呢,有按照《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)文件规定(以下简称100号文件),软件产品增值税实行超过税负3%的部分即征即退的特殊税收优惠。
2022-12-22 05:23:43
洁:回复王晶老师 好的,谢谢
2022-12-22 05:34:57
王晶老师:回复洁嗯嗯,不用客气 的哒
2022-12-22 05:59:26
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 牵小猪看夕阳 发表的提问:
软件开发属于什么行业的,有什么税收优惠么
软件行业,增值税超过税负3%即征即退
19楼
2022-12-22 04:52:59
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牵小猪看夕阳:回复袁老师 他是个人研发的,自己注册的有限公司,那税负怎么算
2022-12-22 05:09:27
牵小猪看夕阳:回复袁老师 老师这个是研究电路的申请的专利,这个有税收优惠么?小规模
2022-12-22 05:31:41
袁老师:回复牵小猪看夕阳优惠同上,没有其他的
2022-12-22 05:44:44
何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 拼搏的夕阳 发表的提问:
重点软件企业的税后优惠
你好同学,今年有一个28号文,2019的,规定了软件的优惠是两免三减半企业所得税 这块。
20楼
2022-12-22 06:04:39
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 发表的提问:
自行开发软件开票的时候要软件和硬件分开开还是一个整个设备开具?
你好,最好分开,因为自行开发软件部分可以享受即征即退政策。
21楼
2023-01-02 17:48:51
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嗯:回复紫藤老师 哪部分可以享受即征即退?
2023-01-02 18:40:19
紫藤老师:回复自行开发软件部分可以享受即征即退政策
2023-01-02 18:57:49
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Hong Cai 发表的提问:
金蝶软件,总部给个站点,分公司这边需要安装软件之类的吗?或者只有一个金蝶优盘只能共用优盘才行?
你好,不需要 用这个站点登录就是了
22楼
2023-01-02 18:03:16
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 学堂用户x4zw5z 发表的提问:
增值税发票开票软件显示最新版本开票软件对发票打印功能进行了优化 请用户重新调整打印参数设置,一点打印就出现这个再点确定就闪退,是为什么呢
同学你好,是系统升级的原因,这个只能找开票软件技术人员解决处理的。
23楼
2023-01-02 18:20:59
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马婷
职称:税务师,中级会计师,财税讲师
4.93
解题: 0.03w
引用 @ 水中的小鸟 发表的提问:
销售自己开发的软件,是不是可以享受即征即退的税收优惠?
一般纳税人小时自行开发的软件,可以享受即征即退
24楼
2023-04-24 21:05:25
全部回复
王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 暖暖 发表的提问:
老师我们公司自行研发软件,我们有软件产品证书,和对应的软件著作权证书,但是没有软件企业证书,我们能享受税务优惠政策?我们能不能算软件企业?
你好,没有软件证书不算是软件企业,可以享受即征即退,不享受两免三减半
25楼
2023-04-24 21:22:06
全部回复
暖暖:回复王晶老师 因为申请软件企业要有收入,公司是新公司所以只能享受增值税优惠?
2023-04-24 21:35:47
王晶老师:回复暖暖嗯额额,是的,是的呢
2023-04-24 22:04:55
暖暖:回复王晶老师 老师我们如果享受增值税务优惠,开具发票的内容必须是对应的我们软件产品证书的一致,才能享受?还是此软件必须已经研发完成?是吗?
2023-04-24 22:22:40
王晶老师:回复暖暖是的 ,必须一致才行的
2023-04-24 22:49:44
暖暖:回复王晶老师 如果开具软件开发咨询服务类,这样的发票抬头不能享受即征即退?
2023-04-24 23:18:16
王晶老师:回复暖暖嗯额,是的,这个不可以享受的
2023-04-24 23:47:16
暖暖:回复王晶老师 在研发阶段,没有转成无形资产之前不能提前开具发票?也不能享受增值税优惠?是不是?
2023-04-25 00:14:32
王晶老师:回复暖暖嗯额,是的,是的,是这样的
2023-04-25 00:32:49
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 将军 发表的提问:
老师好,会计软件哪个好一点?现在公司用的哪个会计软件多一点?除了金蝶,用友会计软件,还有什么软件比较受欢迎
您好,一般是这两个软件,咱们学堂的快账也不错,您可以用下试试。
26楼
2023-04-24 21:43:01
全部回复
将军:回复王雁鸣老师 那这两个哪一个相对好一点?哪一个相对用的多一点
2023-04-24 22:05:58
王雁鸣老师:回复将军您好,金蝶相对灵活一些,用友相对死板一点,各有利弊。我喜欢金蝶多一点。
2023-04-24 22:25:27
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 陈洋 发表的提问:
现代服务业所包含的“研发服务”“专业技术服务”的税点应该都是6个点吧?开票软件不会自动出来税点,得自己选呢!
一般纳税人是6个点。
27楼
2023-04-24 21:56:59
全部回复
王瑞老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 不二。 发表的提问:
请问,我单位经营的业务是:受其他单位委托研究开发软件产品项目,但单位本身没有自己研发的项目,没有软件产品登记证书及软件著作权什么的,这种能列入软件开发行业吗还是其他行业性质?其成本又该如何归集及核算?是否涉及到加计扣除的优惠享受?
你好,可以列入软件开发行业,成本主要为研发人员工资,研发设备折旧,研发用材料,涉及到加计扣除
28楼
2023-04-25 20:49:09
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不二。:回复王瑞老师 老师,我公司没有自己研发出的项目,都是直接研发给到委托方了,这种情况我们应该只能算是提供软件技术服务吧?涉及到加计扣除好像是有条件的,我单位还没达到此条件。
2023-04-25 21:43:03
王瑞老师:回复不二。你好,加计扣除需要税务上备案,研发出产品产权都归委托方吗?这样的话是提供软件技术服务
2023-04-25 22:04:03
不二。:回复王瑞老师 是的,项目做出来后的产权是归属委托方,不算我公司的。软件技术服务的成本又包含哪一些呢?
2023-04-25 22:28:19
王瑞老师:回复不二。软件技术服务成本与也是包括上面提到的哪些,
2023-04-25 22:49:10
不二。:回复王瑞老师 人员工资、社保、公积金,使用的设备及材料,使用在项目上发生的招待、差旅、福利这些能并到一起核算项目的成本吗?
2023-04-25 23:06:27
王瑞老师:回复不二。研发人员社保,工资,公积金可以,招待差旅福利在管理费用核算
2023-04-25 23:26:52
不二。:回复王瑞老师 我看了马婷老师讲解的软件技术服务视频,和项目有关的差旅费用是放在劳务成本-费用中核算在一并结转到成本,还是说这两者都是可行的?
2023-04-25 23:40:56
王瑞老师:回复不二。你好,报销单据上载明具体项目的可以放在成本中,其他的放费用中核算
2023-04-26 00:07:26
不二。:回复王瑞老师 好的,另外外购的设备用于项目,我只需做一个入库和出库的库存表及账务处理即可?
2023-04-26 00:25:12
王瑞老师:回复不二。你好,属于固定资产的建立固定资产卡片,直接做固定资产购入账务处理即可
2023-04-26 00:38:10
不二。:回复王瑞老师 是采购的硬件设备用于项目上,是否只需要做出入库就可以?
2023-04-26 01:04:49
小小刘老师
职称:CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ 郝建芬 发表的提问:
老师:软件开发企业的税率是6%吗?还有软件软件开发企业有哪些税收优惠政策
你好,增值税上有实际税负超过3%实行即征即退政策;企业所得税如果你公司满足条件可以享受两免三减半或高新技术企业待遇按照15%税率缴纳企业所得税。
29楼
2023-04-25 21:00:49
全部回复
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 发表的提问:
公司自行研发一个计算机软件,找第三方申请了软件著作权,这里的会计分录涉及到哪些?
你好 借研发支出 -费用化 研发支出-资本化 贷银行存款 应付职工薪酬-工资 原材料等 结转 借管理费用 贷研发支出 -费用化 借无形资产贷研发支出 -资本化
30楼
2023-04-25 21:29:35
全部回复
燕:回复meizi老师 找第三方申请了软件著作权,第三方开了知识产权服务费,这一步的会计分录呢?
2023-04-25 21:41:27
meizi老师:回复你你好 这部分做 借研发支出-资本化支出 贷银行存款
2023-04-25 21:55:44

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