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出差报销差旅费会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 预见^o^阳光 发表的提问：
老师问下，基层卫生院报销差旅费的上限是多少？
你好，这个看你们卫生院的规定了
241楼
2023-08-23 18:14:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
比如老板报销差旅费，领导人签老板的名字？经手人签谁的名字？ 领款人签老板名字？。也就是领款人，报销人，领导人，都可以是同一个人老板吗？
这个可以
242楼
2023-09-05 17:08:41
全部回复
Bonnie：回复吴月柳 经手人签报销人的名字吗
2023-09-05 17:26:59
吴月柳：回复Bonnie嗯
2023-09-05 17:50:26
Bonnie：回复吴月柳 请问借：生产成本1000，贷：原材料，1000是不是指完工产品，要结转到借：库存商品，贷：生产成本。 为什么原材料耗用明细表比如盐，2斤，领的各种材料等，多于原材料分配表里面的材料盐，1.7。请问这个0.3斤盐是在产品吗？
2023-09-05 18:04:04
吴月柳：回复Bonnie生产成本1000，贷：原材料，1000这步指领用材料，借：库存商品，贷：生产成本这步是完工，如果领用多于结转，那就是在产品
2023-09-05 18:27:08
Bonnie：回复吴月柳 请问借：生产成本1000，贷：原材料， 1000是不是指完工产品，要结转到借：库存商品1000，贷：生产成本1000
2023-09-05 18:37:34
吴月柳：回复Bonnie是的，如果不结转就表示在产品，只有结转到库存商品才是完工
2023-09-05 19:07:10
Bonnie：回复吴月柳 生产成本1000，贷：原材料，1000，请问是不是结转到生产成本都是完工产品的领 料
2023-09-05 19:17:21
吴月柳：回复Bonnie不是，这是领用材料的分录，完的的结转到库存商品，未完工留在这个生产成本科目相当于是在产品
2023-09-05 19:29:16
Bonnie：回复吴月柳 怎样才能区分是在产品的领料，还是完工产品的领料
2023-09-05 19:43:14
吴月柳：回复Bonnie月末时要盘点，然后按比例来分配的
2023-09-05 20:03:18
Bonnie：回复吴月柳 原材料分配表的实际领料，等于完工产品差异调整表的实际领料吗？就是完工厂品吧， 在产品领料怎么算？是不是领料单汇总-原材料分配表的实际领料，或完工产品差异调整表的实际领料
2023-09-05 20:17:43
吴月柳：回复Bonnie你采用计划成本才会有成本差异，比如说你计划5块钱的材料来生产，实际用了6块钱或4.5都能生产出来了，这时就要把差异调整，在产品与完工产品没有材料区分，因为他们生产的是同种产品，自然领的材料就是一样的，只是完工的数量与未完工的数量的比例来分配材料成本而已
2023-09-05 20:29:30
Bonnie：回复吴月柳 是计划用量，不是计划成本，
2023-09-05 20:52:35
吴月柳：回复Bonnie计划用量就相当于计划成本
2023-09-05 21:09:00
Bonnie：回复吴月柳 比如纯豆沙月饼，生产任务单，面粉0.05，红豆沙0.02，这些单个用量是怎么来的？完工产品差异调整 表，各种材料的计划用量是怎么来的
2023-09-05 21:32:11
吴月柳：回复Bonnie这个是生产部门估算的，与实际用料肯定会存在一点差异的。
2023-09-05 22:01:46
Bonnie：回复吴月柳 比如纯豆沙月饼，生产任务单，面粉50克，红豆沙20克，这些单个用量是怎么来的？完工产品差异调整 表，各种材料的计划用量是怎么来的？比如莲蓉计划用量0.24没有单位是怎么来的。
2023-09-05 22:29:47
Bonnie：回复吴月柳 ：比如纯豆沙月饼，生产任务单，面粉50克，红豆沙20克，这些单个用量是怎么来的？完工产品差异调整 表，各种材料的计划用量是怎么来的？比如莲蓉计划用量0.24没有单位是怎么来的。 月饼就是有面粉和红豆沙组成。
2023-09-05 22:57:49
吴月柳：回复Bonnie莲蓉计划用量0.24没有单位，这个你看的哪个课程的呢？可能是漏写上单位了吧
2023-09-05 23:20:08
Bonnie：回复吴月柳 食品厂的课程陈霞讲的
2023-09-05 23:31:17
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 动人的太阳 发表的提问：
报销差旅费里面的税怎么算
您好 请问差旅费收到的什么支出要算税
243楼
2023-09-05 17:16:06
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师，如果老板报销差旅费其中邮费890，补助750，这个帐都进差旅费吗
您好 老板报销差旅费其中油费890，补助750，都进差旅费
244楼
2023-09-05 17:36:54
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 爱是你我 发表的提问：
报销差旅费票据不全怎么办
您好，让对方找发票来，或者给对方把差的票据金额减下来。
245楼
2023-09-05 17:50:59
全部回复
爱是你我：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:伙食费都没有
2023-09-05 18:17:23
王雁鸣老师：回复爱是你我您好，伙食补助可以不用发票，直接填写到明细表中即可。
2023-09-05 18:33:25
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 过时的小刺猬 发表的提问：
王大海出差回来报销差旅费1000元，补付差额。
您好 请问前面借款金额多少
246楼
2023-09-06 16:50:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阿真 发表的提问：
您好，请问出差期间发生的会议费和差旅费应该分开报销吗
你好，这个差旅费是为了开会发生的 吗
247楼
2023-09-06 17:14:58
全部回复
阿真：回复邹老师 只能说是顺路去的
2023-09-06 17:42:39
邹老师：回复阿真你好，那需要分别核算的
2023-09-06 18:10:17
阿真：回复邹老师 那比如会议当天指参加半天会议，剩余半天差旅，这种是按全天会议核算吗
2023-09-06 18:38:34
邹老师：回复阿真你好，根据取得的会议费发票计入会议费核算就是了
2023-09-06 18:53:16
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 坚强的水壶 发表的提问：
保险差旅费会计分录
你好 借 管理费用差旅费 贷银行  
248楼
2023-09-06 17:37:39
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小王子 发表的提问：
销售报销差旅费，怎么写分录
借，销售费用～差旅费，贷，银行存款
249楼
2023-09-06 17:50:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 畅快的小鸭子 发表的提问：
预借差旅费的会计分录。公司钱给多了要退 和钱给少了要补 的会计分录
您好 借：库存现金 管理费用——差旅费 贷：其他应收款 借：管理费用——差旅费 贷：其他应收款 库存现金
250楼
2023-09-07 16:28:44
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 美好的树叶 发表的提问：
陈刚预支差旅费公司会计分录为什么写其他应收款，差旅费不是可以报销吗，为什么借了要还回来
您好，因为报销的时候 借 管理费用 贷 其他应收款，这样
251楼
2023-09-07 16:55:42
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 雪白的电脑 发表的提问：
销售人员张三因出差预借差旅费2000元，财务室用现金支付（会计分录怎么写）
借其他应收款 张三 贷库存现金
252楼
2023-09-07 17:05:38
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 怕孤单的蜻蜓 发表的提问：
预借差旅费会计分录
同学您好，借：其他应收款，贷：银行存款
253楼
2023-09-07 17:25:23
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 豆豆0302 发表的提问：
收到退回多报差旅费补贴会计分录是借银行存款贷管理费用差旅费红字嘛？
收到退回多报差旅费补贴会计分录是借银行存款贷管理费用差旅费红字
254楼
2023-09-07 17:50:58
全部回复
紫藤老师：回复豆豆0302收到退回多报差旅费补贴会计分录是借银行存款贷管理费用差旅费红字
2023-09-07 18:03:56
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 玄 发表的提问：
老师，老板出差费用全部用自己的钱，还用填差旅费报销单不？会计分录是借管理费用贷其它应付款吗？如果税前扣除差旅费，除了发票，报销单，还需要别的资料不？
1、需要填写费用报销单 2、报销时，直接做 借：管理费用--差旅费 贷：库存现金 有费用报销单和发票就可以税前扣除的。
255楼
2023-09-11 16:14:43
全部回复
玄：回复张艳老师 老师，贷其它应付款不可以吗
2023-09-11 16:34:25
张艳老师：回复玄也可以贷记其他应付款科目的，这样代表还没有实际给老板报销差旅费用。
2023-09-11 16:48:33
玄：回复张艳老师 老师。单位没库存现金了，可以借老板娘的现金作为备用金吗？然后写个借款收据
2023-09-11 17:05:29
张艳老师：回复玄是的，可以这样操作的。 借 库存现金 贷 其他应付款-xx
2023-09-11 17:20:57
玄：回复张艳老师 去年的差旅费今年做费用保销单，进行报销，那我今年汇算清缴的时候，能税前扣除去年的差旅费吗？差旅费是全额扣除吗？
2023-09-11 17:50:10
张艳老师：回复玄具体说说是去年什么时候的差旅费，金额多大？
2023-09-11 18:09:37
玄：回复张艳老师 去年10月份一笔545. 12月一笔508
2023-09-11 18:38:33
张艳老师：回复玄金额不大可以计入今年的费用支出报销入账，参加2019年的所得税汇算清缴。 但需要注意的是，严格讲是不可以的，因为企业所得税是根据权责发生制原则的。
2023-09-11 18:51:24
玄：回复张艳老师 老师，差旅费见票全部报销吗？税前全部扣除吗？
2023-09-11 19:03:54
张艳老师：回复玄1、如果公司有钱的话，就是全部报销了。如果没有钱的话，就先挂其他应付款科目了。 2、是可以全额税前扣除的。
2023-09-11 19:33:16
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