夏燕飞：回复吴月柳 账上没看到有数 我可以直接进管理费用吗

吴月柳：回复夏燕飞我是问长期待摊费用账上有余额吗？

夏燕飞：回复吴月柳 有在贷方余额157879.32，这样我要怎么做

吴月柳：回复夏燕飞那直接把上面那张凭证红字冲销，账上之前没挂有怎么摊销呢

邹老师：回复爱笑的流沙借；研发支出-费用化支出 100000 贷；累计折旧，应付职工薪酬 等 借；管理费用 100000 贷；研发支出-费用化支出 100000 借；研发支出-费用化支出 20000 -资本化支出 180000 贷；银行存款等 借；无形资产 180000 管理费用 20000 贷；研发支出-费用化支出 20000 -资本化支出 180000 借；管理费用 5000 贷；累计摊销 5000（每月摊销分录）

价值观：回复江老师 老师，借管理费用 _无形资产摊销，贷 无形资产

价值观：回复江老师 这2个分录都对吗

江老师：回复价值观第二个分录是错误的。 第一个分录是正确的

价值观：回复江老师 执行小企业会计准则，和企业会计准则，分录有区别

江老师：回复价值观执行小企业会计准则是属于非上市公司，执行企业会计准则是上市公司或大型企业

会丫头：回复暖暖老师 我问过有的人是这么分录：

暖暖老师：回复会丫头待摊费用已经取消了

会丫头：回复暖暖老师 那摊销时，怎么分录。原始凭证怎么制作。

暖暖老师：回复会丫头借预付账款 其他应收款-押金 贷银行存款 摊销时 借管理费用 贷预付账款

十年：回复李老师 好的

李老师：回复十年恩恩

木槿花：回复辜老师 那辜老师我还需要在做降低利索的会计分录吗 还有关于销售费用的更改还用做吗 要是需要的话 分录怎么写

辜老师：回复木槿花没明白，你降低利索的分录，是啥意思

木槿花：回复辜老师 因为我这样不是需增了资产降低了费用吗

木槿花：回复辜老师 把资产调了 我费用还要在调吗

辜老师：回复木槿花是的，去年是虚增了资产，少了费用

木槿花：回复辜老师 不好意思老师 是利润 输入法有了问题 有没注意到

木槿花：回复辜老师 所以老师那我就只需要做之前的那一个分录 剩下的只在汇算清缴的时候填写就可以了是吗

辜老师：回复木槿花是的，你汇算清缴，按正确的数据填写就可以

彬彬：回复李老师 是的，而且是按季度付房租的，老师这个账怎么做呢？

李老师：回复彬彬按月分摊记入开办费。。。。

陈琳：回复蒋飞老师 好的，谢谢老师

蒋飞老师：回复陈琳好的，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

潘向芙：回复bamboo老师 好的

bamboo老师：回复潘向芙嗯嗯 希望能帮到您

琪琪：回复邹老师 筹建期间发生的装修费。老板让我把购买的材料还有人工工资分开做，那就要分两笔计入长期待摊费用，那么请问我可不可以一起计提摊销？？

邹老师：回复琪琪你好，可以的

琪琪：回复邹老师 好的，谢谢

邹老师：回复琪琪不客气，祝你学习愉快，工作顺利!