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会计核算中运费交不交税
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 微笑 发表的提问：
如果年终奖不交个税的有什么影响的呢,和每月的个税的在危险的吗我们是总公司已交我们单独核算的我们，没有交，我说这个月交可不可以，但是我们外帐会计说不行我只有不核了
个税是要全员全额进行申报的，即使当月不缴纳个税也是要申报的。不交个税是存在涉税风险的。您公司会计说的是对的。需要及时申报个税。
271楼
2023-09-20 16:35:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小丝丝 发表的提问：
这个它怎么不自动计算应交税费呢？
你好，因为你利润总额153525.89，而弥补亏损也是153525.89，这种情况就不需要预交所得税啊
272楼
2023-09-20 16:51:04
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小丝丝：回复邹老师 最多能弥补多少呢？
2023-09-20 17:21:34
邹老师：回复小丝丝你好，弥补亏损金额等于 之前年度未弥补完的亏损与今年利润总额 两者较小的金额
2023-09-20 17:37:48
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 娇气的时光 发表的提问：
(2)以库存现金支付运费1200元，运费的增值税120元，其中,锦棉布应承担运费450元，丝光布应承担运费390元，里布应承担360元。 本项交易编制会计分录如下:
借原材料-锦棉布 -丝光布390 -里布360 应交税费120 贷库存现金1200
273楼
2023-09-20 17:01:19
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ FI 发表的提问：
企业代扣带缴个人所得税 借 应付职工薪酬 贷应交税费-应交个人所得税 不是通过应交税费核算的么，为啥是应付职工薪酬核算的
这个是发工资扣除个税的 在应付职工薪酬
274楼
2023-09-20 17:23:59
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FI：回复郭老师 不是通过应交税费-应交个人所得税核算么
2023-09-20 17:49:23
郭老师：回复FI你说的应交税费这个缴纳的
2023-09-20 18:09:32
郭老师：回复FI他说的是通过那个计算的
2023-09-20 18:25:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小财务 发表的提问：
老师 ，小企业会计准则中，如果要交增值税，要不要 先借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-未交增值税 再借应交税费-应交增值税-未交增值税 贷银行存款 ？
你好 你是一般纳税人的话 你要缴纳的话 把转出未交增值税 转到未交增值税 。你科目不对 。未交增值税是二级科目 不是三级科目哦
275楼
2023-09-21 16:16:04
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小财务：回复meizi老师 哦哦 意思是应交税费-未交增值税 这两个分录在小企业会计准则下也需要做吗
2023-09-21 16:32:08
meizi老师：回复小财务你好 嗯 是的 也需要做的
2023-09-21 16:51:03
小财务：回复meizi老师 老师 ，那算应交增值税的时候，当月应交的=销项+进项转出-进项 是不是这样算的呢
2023-09-21 17:02:17
meizi老师：回复小财务你好 应交增值税=销项税-进项税-留抵进项税%2B进项税转出
2023-09-21 17:17:29
小财务：回复meizi老师 明白。谢谢
2023-09-21 17:35:00
meizi老师：回复小财务不客气 帮到你就好 满意请给予评价
2023-09-21 17:58:40
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 梧桐雨 发表的提问：
物业公司交纳水费，如果是按简易计税3%核算税金，进账税额是不是不能抵扣？
你好，简易计征不可以抵扣进项税额
276楼
2023-09-21 16:36:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 观复 发表的提问：
麻烦老师看一下这个实际交税是怎样核算的
你好，实际交税=收入*应税所得率（10%）*所得税税率（5%）—之前季度预交所得税（4989.67）
277楼
2023-09-21 17:03:50
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 旧时光1 发表的提问：
老师您好，请问印花税不通过 应交税费 核算。 是通过 税金及附加 核算吗？
你好，是的 借税金及附加贷银存
278楼
2023-09-21 17:21:00
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ???????? 发表的提问：
应交税费_应交增值税_转出未交增值税 应交税费_未交增值说 这两个科目是核算什么的，数是哪里来的 我实在是不明白
转出未交增值税明细是一个过渡科目，最终是要转入未交增值税科目。我给您列一个整体的结转分录，您还有疑问，我们再交流 如果计算当月需要交纳增值税的情况下（即，销项大于进项的情况），是要结转增值税的 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 进项税额大于销项税额，月末形成留抵税额的情况，是不需要做结转增值税分录的。
279楼
2023-10-08 20:13:16
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????????：回复张艳老师 我看我们以前会计没结转销项税和进项税 她直接 借应交税费--应交增值税（转出未交增值税）贷 应交税费 未交增值税了 然后 借：应交增值税 未交增值税 贷银行存款了 导致转出未交增值税那个科目一直有借方余额
2023-10-08 20:37:16
张艳老师：回复????????等年末的时候，再做结转至转出未交增值税的分录，这样就可以冲平转出未交增值税科目余额了。
2023-10-08 20:50:49
????????：回复张艳老师 老师你帮我看看这个年末咋结转啊
2023-10-08 21:18:55
张艳老师：回复????????借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（减免税款） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税）
2023-10-08 21:30:26
????????：回复张艳老师 不平啊 贷方多
2023-10-08 21:47:42
张艳老师：回复????????根本不会不平的，除非是计算缴纳的增值税数字不正确。
2023-10-08 22:02:16
????????：回复张艳老师 没算错 不平 是怎么回事呢 这一年就叫过那一次增值税
2023-10-08 22:27:51
张艳老师：回复????????您把相应的数字带进去，上传一下分录
2023-10-08 22:50:33
????????：回复张艳老师 谢谢老师了，我都明白了，我这个可以月末转，也可以年底一起转吧，要是每月是按月末转的，月末要看这个月要交多少增值税或是有多少留底 ，就看转出未交增值税明细这个科目，借方余额代表留底，贷方余额就是要交的税，借方余额不用管，贷方余额转到未交增值税里 对吗
2023-10-08 23:07:31
张艳老师：回复????????是的，就是这样理解的。
2023-10-08 23:33:18
????????：回复张艳老师 那要是年底一起结转的，每个月要看增值税要交多少是看哪个明细科目啊
2023-10-08 23:55:27
张艳老师：回复????????这个只能计算了，看不出来的。应纳税额=销项税额-进项税额-减免税额+进项税额转出等等
2023-10-09 00:16:08
????????：回复张艳老师 看应交税费 应交增值税这个二级科目呢
2023-10-09 00:32:23
张艳老师：回复????????您得需要看多个专栏明细的本期余额，然后自行计算未交增值税的金额（即本期应纳增值税税额）
2023-10-09 01:01:01
????????：回复张艳老师 好的 发票领购簿丢失用登报吗
2023-10-09 01:18:00
张艳老师：回复????????发票领购簿丢失是需要登报声明的。
2023-10-09 01:42:48
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 敏敏 发表的提问：
应交税费-未交增值税核算的是什么内容
核算的就是下月需要实际缴纳的增值税税款金额。
280楼
2023-10-08 20:28:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ yoyo 发表的提问：
我在会计学堂时上课，老师说印花税，耕地占用税，车辆购置税，契税，不通过应交税费 那这些通过什么来核算？
你好，耕地占用税，车辆购置税，契税通常计入成本
281楼
2023-10-08 20:41:59
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yoyo：回复邹老师 会计分录借贷是怎么写？
2023-10-08 21:01:04
邹老师：回复yoyo借；固定资产等科目 贷；银行存款等科目
2023-10-08 21:23:22
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 霸气的毛豆 发表的提问：
公司没有核定工会经费，现在交不了税，咋办？
你好，去税务局缴纳，自己申报不了
282楼
2023-10-09 16:04:40
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 左岸 发表的提问：
建筑会计中的工、料、费如何核算
课堂有建筑行业实操，你去学习，根据你们的业务再做核算。
283楼
2023-10-09 16:18:49
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 无语的白昼 发表的提问：
老师 我想问一下 企业交税是年底统一核算交的 还是说每一个地方不一样啊？
你好 你是说的什么税种 企业所得税吗
284楼
2023-10-09 16:47:59
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无语的白昼：回复meizi老师 那老师 你能跟我讲一下有哪些税种 分别需要什么时候交的吗？？
2023-10-09 17:04:12
meizi老师：回复无语的白昼你好 要看你们企业核定了哪些税种 比如你小规模的话 增值税附加税 企业所得税 是按季度来报的。 企业所得税是季度预缴 次年汇算清缴多退少补的。 看你们自己申报期来报 。有可能各地不一样的
2023-10-09 17:30:21
无语的白昼：回复meizi老师 我们是一般纳税老师
2023-10-09 17:46:18
无语的白昼：回复meizi老师 老师还在吗 我们这边是月报 但是我想知道的是什么时候要具体交税金的
2023-10-09 18:14:54
无语的白昼：回复meizi老师 交税金都是年底吗？还是说这个每个地方也不一样的呢？
2023-10-09 18:32:58
无语的白昼：回复meizi老师 在线急老师！
2023-10-09 18:52:29
meizi老师：回复无语的白昼你好 月报的话就要次月申报缴纳了。 不是年底一次性缴纳的 。在申报期内就要报 。 所以地方都是 申报期内缴纳税费
2023-10-09 19:19:10
无语的白昼：回复meizi老师 那这样的话 我上个月开出去的这三十五万的票 是需要什么时候来交这笔税金呢老师
2023-10-09 19:38:46
无语的白昼：回复meizi老师 还在吗老师
2023-10-09 20:05:34
无语的白昼：回复meizi老师 还在吗老师 在线等！
2023-10-09 20:16:49
meizi老师：回复无语的白昼你好 你是月报的话 那么你增值税需要5月22号就要报你4月开票的增值税哦
2023-10-09 20:31:59
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ ring 发表的提问：
2015年12月11日， 购买乙材料一批，不含增值税款项为19,000.00元，增值税税率为17%，运费为1,000.00元。货款已用银行支付，并已验收入库。 会计分录中：借：原材料-乙材料 ？ 应交税费应交增值税 ？ 贷： 银行存款 ？后边的数字怎么计算呢？谢谢
请问运费含增值税不？ 1.运费不含增值税 借：原材料-乙材料 19000+1000 应交税费应交增值税 19000*0.17+1000*0.11 贷： 银行存款 19000+1000+19000*0.17+1000*0.11
285楼
2023-10-10 15:34:25
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