首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
付往来款怎样做会计分录
分享
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 且行且珍惜 发表的提问：
如果想补记一笔其他公司的往来借款应该如何补？ 分录是啥？有没有影响？以前公司往来账是没有数据的对不上去的
你好同学 一般是当成是本月的业务直接记录就好了同学 不需要调以前的账
271楼
2023-09-21 17:23:59
全部回复
且行且珍惜：回复何江何老师 这次也许实际是去年借出100万，但是由于这次借出去的分录没有账，现在又收回这笔借款，应该如何入账？如果当成本月业务直接入账，不会影响到我的银行吗？
2023-09-21 17:36:22
何江何老师：回复且行且珍惜收回来你记为预收账款，同学只能这么处理
2023-09-21 17:54:18
且行且珍惜：回复何江何老师 详细分录能写给我吗？
2023-09-21 18:23:32
且行且珍惜：回复何江何老师 收回是借银行，贷预收，然后就一直这样挂账上面？如果要平账如何平账？
2023-09-21 18:52:23
何江何老师：回复且行且珍惜您好同学 同学，两年之内看看有没有现金收，冲一下同学
2023-09-21 19:20:01
且行且珍惜：回复何江何老师 没有哦
2023-09-21 19:42:21
且行且珍惜：回复何江何老师 那怎么办
2023-09-21 20:01:24
何江何老师：回复且行且珍惜你看一下能不能将过去的账冲红再做
2023-09-21 20:31:06
且行且珍惜：回复何江何老师 过去的什么账冲红再做？过去往来整理不出来呀，银行又是对上的
2023-09-21 20:53:31
何江何老师：回复且行且珍惜这样的情况下你现在盘点，用盘点金额入账就好了同学
2023-09-21 21:17:13
小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ 黄少凤65 发表的提问：
自家公司一般账户收到其他一般账户转来500元往来款怎么做分录
借银行存款-某某银行某某户，贷银行存款-某某银行某某户
272楼
2023-10-08 19:59:48
全部回复
黄少凤65：回复小刘老师 银行扣企业网银服务年费，借什么，贷银行存款
2023-10-08 20:23:38
小刘老师：回复黄少凤65你好，计入财务费用手续费即可
2023-10-08 20:36:30
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 1+1=3 发表的提问：
公司的两个账户之间发生往来款，比如建行转给工行1万块，建行有了一张支出回单，工行又有一张收入回单，这样需要两张单都做分录吗？还是只做一张就可？怎么做？
你好，只用做一笔会计分录就行，把2张银行回单都附在后面
273楼
2023-10-08 20:16:11
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 644841872 发表的提问：
没有销售来往，只是支付费用后，对方给的类似返现的怎么做会计分录
借银行存款贷营业外收入。
274楼
2023-10-08 20:44:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 1369667468 发表的提问：
资产负债表里其他应收款出来是负数，应怎样调整成正数，往那个科目调整，会计分录怎么做
您好！你现在是其他应收款贷方余额是吗
275楼
2023-10-09 15:58:37
全部回复
1369667468：回复宋生老师 是的
2023-10-09 16:17:10
宋生老师：回复1369667468你好！借其他应收款 贷其他应付款。金额写正数
2023-10-09 16:42:43
1369667468：回复宋生老师 老师，我打出去的货款退回，应该是 借：银行存款（正数） 银行存款（负数）
2023-10-09 17:00:59
宋生老师：回复1369667468你好！你具体是发生了什么业务？ 你收到退回的货物了吗
2023-10-09 17:20:46
1369667468：回复宋生老师 由于单位名称有误，银行退回
2023-10-09 17:49:47
宋生老师：回复1369667468你好！你支出这个货款的时候如何做的分录？借应付账款 贷银行存款？
2023-10-09 18:11:53
1369667468：回复宋生老师 借：长期待摊 贷：银行存款
2023-10-09 18:23:29
宋生老师：回复1369667468你好！你这样的话，做相反的分录就可以了。冲减的时候做相反的分录。
2023-10-09 18:41:37
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 壳儿 发表的提问：
亲们，问一下哈，有一客户有往来账，假设他总共买货款应该是100元，第一回付了20元，然后第二回付了75元，让了5元。怎么写分录
您好，分录如下： 1、购买时 借：应收账款 100 贷：主营业务收入100 2、第一次付款时 借：现金或者银行存款20 贷：应收账款20 3、第二次付款时 借：现金或者银行存款75 财务费用-现金折扣 5 贷：应收账款 80
276楼
2023-10-09 16:03:41
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！老板开的2家公司，一家是合作社，一家粮食银行，客户在粮食银行存粮玉米在合作社，所以这2家公司挂上往来，眼下客户存粮款已取走，跟合作r社的往来如何做会计分录，麻烦刘老师指导
收到粮食你们怎么做的
277楼
2023-10-09 16:17:25
全部回复
做最好的me：回复郭老师 合作社：1、收购农户粮食：借：原材料：贷：应付账款客户：2、客户存粮：借，应付账款客户，贷：应付账款粮食银行
2023-10-09 17:06:57
郭老师：回复做最好的me然后你们给钱是吧 借应付账款-粮食银行贷银存
2023-10-09 17:18:56
做最好的me：回复郭老师 老师说的对
2023-10-09 17:38:16
郭老师：回复做最好的me你这个钱是哪个账户出的？
2023-10-09 17:48:46
做最好的me：回复郭老师 粮食银行：1-客户存粮：借：应收账款合作社，贷：应付账款客户2：客户存粮到期，借：应付账款客户本息，贷，现金
2023-10-09 18:04:27
做最好的me：回复郭老师 请教老师的是，合作社和粮食银行挂往来如何冲销才能变成0
2023-10-09 18:27:52
做最好的me：回复郭老师 付粮食银行存粮款是粮食银行付现金的
2023-10-09 18:47:55
做最好的me：回复郭老师 也就是客户粮食在合作社存的，到期付粮款的时候是粮食银行付款的
2023-10-09 19:13:24
郭老师：回复做最好的me粮食归谁了？ 是给粮食银行的吗
2023-10-09 19:31:44
做最好的me：回复郭老师 粮食归合作社
2023-10-09 19:56:53
郭老师：回复做最好的me合作社应该还钱给粮食银行
2023-10-09 20:10:04
做最好的me：回复郭老师 具体会计分录怎么做，麻烦老师指导
2023-10-09 20:23:56
郭老师：回复做最好的me合作社借应付账款贷银存 粮食银行借银存贷应收账款（之前给客户，借应收账款-合作社贷银存）
2023-10-09 20:37:20
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 阿灵 发表的提问：
请问年底处理往来账，应收账款收不回来的款项我怎么处理呢？会计分录怎么做最好，谢谢！
你好 时间长的话 可以确认坏账
278楼
2023-10-09 16:24:44
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 豆芽 发表的提问：
公司注销，平往来账，应收账款，预收账款，应付账款，预付账款，应交税费，怎么写会计分录？摘要怎么写？
同学你好，摘要写公司注销结转不能收回的款项，借：营业外支出，贷：应收账款，预付账款。 摘要写公司注销结转不再支付的款项或者税费，借：预收账款，应付账款，应交税费，贷：营业外收入。
279楼
2023-10-09 16:50:59
全部回复
豆芽：回复王雁鸣老师 公司注销，未分配利润是负的还用管吗？
2023-10-09 17:28:51
王雁鸣老师：回复豆芽同学你好，也要管的，不再归还的应付款项，要转入营业外收入，冲亏损的。
2023-10-09 17:53:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小巧玲珑 发表的提问：
打法人帐上的往来款可不可以提现的形式做分录？如不行应该怎么做？
你好，不可以的，通过其他应收款核算 借；其他应收款 贷；银行存款
280楼
2023-10-10 16:19:45
全部回复
小巧玲珑：回复邹老师 那这个款收不回就一直挂在法人名正的其它应收款？查帐时会有问题吗？
2023-10-10 16:36:35
邹老师：回复小巧玲珑你好，是的，时间长了可能会认为是对有关人员的分红
2023-10-10 16:56:07
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ qzuser 发表的提问：
公户转账私人，用途写往来款，收不回来了，怎么做分录
你好，根据有效凭证（如法院的判决等）列入营业外支出！
281楼
2023-10-10 16:27:30
全部回复
qzuser：回复老江老师 小金额，还需要法律凭证，这么麻烦？
2023-10-10 17:12:12
老江老师：回复qzuser当然，不要凭证也行，但不能税前列支了（汇算清缴时要作调整）
2023-10-10 17:27:18
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ ??? 发表的提问：
村集体经济组织上年度土地流转收入错记为往来款项，今年调账应该如何做分录处理呀
你好， 可以把往来调整记入累计盈余科目
282楼
2023-10-10 16:47:59
全部回复
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 颜佳 发表的提问：
从私账转股东私账往来款， 再从股东私账转公账投资款， 这两笔业务要怎么做分录。
私转私和公司没有直接关系。私转公按收到投资款处理。
283楼
2023-10-11 16:18:47
全部回复
颜佳：回复季老师 分录怎么做
2023-10-11 16:40:57
季老师：回复颜佳借银行 贷实收资本
2023-10-11 16:55:45
刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ ____青晓 发表的提问：
老师，公司目前处于亏损状态，除了员工正常领工资，老板的工资没有领。怎么做分录呢？老板的工资做进去后是挂往来款么？
计提工资时 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 只要工资没有发放 就在应付职工薪酬挂账即可
284楼
2023-10-11 16:33:31
全部回复
____青晓：回复刘老师 计提时候我知道怎么做，发放的时候就不知道怎么做了
2023-10-11 16:55:23
刘老师：回复____青晓发放就是 借：应付职工应酬 贷：银行存款或者库存现金 不发放的，就在应付职工薪酬挂账
2023-10-11 17:16:13
____青晓：回复刘老师 比如说，工资总额是18000，老板的5000，计提时候：借-管理费用，销售费用等18000，贷：应付职工薪酬。发放的时候实际付了多少做多少，扣除老板5000，实际支付13000,。借：应付职工薪酬13000，贷：现金13000吗？
2023-10-11 17:41:47
刘老师：回复____青晓是的
2023-10-11 18:09:43
____青晓：回复刘老师 那现在都夸年了，怎么改账呢
2023-10-11 18:20:20
刘老师：回复____青晓如果永远都不发，那就不要计提了啊
2023-10-11 18:33:29
____青晓：回复刘老师 这个现在还不好说么，因为亏损么。那我现在怎么改账呢？
2023-10-11 18:45:33
刘老师：回复____青晓你可以直接做冲回
2023-10-11 18:59:01
____青晓：回复刘老师 借：应付职工薪酬，贷：管理费用？
2023-10-11 19:12:50
刘老师：回复____青晓是的
2023-10-11 19:34:39
____青晓：回复刘老师 出纳哪里呢？
2023-10-11 19:53:47
刘老师：回复____青晓工资没有支付 和出纳没有关系啊
2023-10-11 20:12:51
____青晓：回复刘老师 那工资老板的实发工资就是为0？
2023-10-11 20:26:03
____青晓：回复刘老师 做工资表的时候，怎么做老板的工资呢
2023-10-11 20:49:26
刘老师：回复____青晓正常做就是了
2023-10-11 21:06:12
____青晓：回复刘老师 只计提，发的时候不算进去？
2023-10-11 21:30:37
刘老师：回复____青晓嗯 是的
2023-10-11 21:57:57
____青晓：回复刘老师 我在想想
2023-10-11 22:17:39
____青晓：回复刘老师 老板工资只做不发，报税也需要申报么
2023-10-11 22:40:46
____青晓：回复刘老师 以前老板的钱我也做到现金里了怎么办
2023-10-11 23:00:58
刘老师：回复____青晓需要申报
2023-10-11 23:13:02
____青晓：回复刘老师 冲老板这部分钱，做到现金里可以冲回来么？
2023-10-11 23:23:07
刘老师：回复____青晓原来怎么做的 现在怎么冲回来
2023-10-11 23:37:45
____青晓：回复刘老师 借现金贷应付职工薪酬？
2023-10-12 00:06:05
刘老师：回复____青晓是的
2023-10-12 00:35:10
____青晓：回复刘老师 摘要怎么写？冲什么
2023-10-12 00:53:28
刘老师：回复____青晓摘要注明是 冲销的那笔账务即可
2023-10-12 01:14:46
____青晓：回复刘老师 写冲应付职工薪酬？还是写冲什么？
2023-10-12 01:33:47
刘老师：回复____青晓你当时记得什么就冲销什么
2023-10-12 01:47:29
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 琼琚 发表的提问：
司机调拨单做往来会计分录
你好 调拨的什么 主营是啥
285楼
2023-10-11 16:44:59
全部回复
琼琚：回复郭老师 吊车司机做事的业务单。未开发票怎么处理
2023-10-11 17:11:46
郭老师：回复琼琚借主营业务成本贷银行存款 汇算清缴调增
2023-10-11 17:36:21
琼琚：回复郭老师 当月要做应收款会计分录
2023-10-11 17:57:22
郭老师：回复琼琚你们这个是雇佣的吊车司机吗 需要你们支付的 还是收款
2023-10-11 18:24:02
琼琚：回复郭老师 钱没有收回只能挂往来业务完结。开发票结账。会计分录
2023-10-11 18:53:26
郭老师：回复琼琚借应收账款贷主营业务收入应交税费
2023-10-11 19:15:58
琼琚：回复郭老师 钱没有收回只能挂往来业务完结。开发票结账。会计分录
2023-10-11 19:30:34
郭老师：回复琼琚借应收账款贷主营业务收入应交税费 做收入挂往来 不做收你的往来没法挂
2023-10-11 19:59:11
琼琚：回复郭老师 开票结账在做收入交税税金交重了
2023-10-11 20:20:34
郭老师：回复琼琚不重复 开了发票借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数 借应收账款贷主营业务收入应交税借银行存款贷应收账款
2023-10-11 20:32:47
琼琚：回复郭老师 还要开红字发票吗！未开票已交税在开票那不是交重了？
2023-10-11 20:53:43
郭老师：回复琼琚不开负数发票！ 冲无票收入那是
2023-10-11 21:04:09
郭老师：回复琼琚借应收账款贷主营业务收入应交税费 开了发票借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数 借应收账款贷主营业务收入应交税借银行存款贷应收账款 看下这个多交税吗
2023-10-11 21:16:04
琼琚：回复郭老师 小规模纳税人也是这样吗
2023-10-11 21:29:25
郭老师：回复琼琚一样 不分一般纳税人还是小规模
2023-10-11 21:53:33
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料