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关于会计借贷相等的笑话
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 阿慢 发表的提问：
请老师指教 为什么应收账款期初余额+借方累计 -贷方累计 不等于期末余额？ 请看下图第一行和第三行几个数据的勾稽关系，不等于最后一个数据
你这个期初数是月初数吧，要用期初金额%2B本月借方发生额—本月贷方发生额=120232%2B0-112260
226楼
2023-08-22 17:52:04
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阿慢：回复辜老师 老师好，您说的对，我就是不明白为什么用120232+70460-112260不等于期末余额？
2023-08-22 18:20:59
阿慢：回复辜老师 120232 +70460-112260不等于期末余额？我就是不明白为什么这三个数没有勾稽关系
2023-08-22 18:50:11
阿慢：回复辜老师 不好意思，加号打不出来120232 加上70460-112260不等于期末余额？我就是不明白为什么这三个数没有勾稽关系
2023-08-22 19:08:36
辜老师：回复阿慢累计是本年累计数据，月初数%2B年度累计数是不等于期末数的
2023-08-22 19:26:01
阿慢：回复辜老师 请问老师，借方累计数表示什么？贷方累计数据表明什么？
2023-08-22 19:36:06
辜老师：回复阿慢借方累计数是指1-7月的借方累计发生 额，贷方累计数是指1-7月的贷方累计发生 额 要用年初余额%2B借方累计数-贷方累计数=期末余额
2023-08-22 19:59:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小鱼 发表的提问：
会记从业基础 会记从下列关于“有借必有贷，借贷必相等”记账规则的表述中，正确的有______。 A.记入一个科目的借方，必须同时记入该科目的贷方 B.记入一个科目的贷方，必须同时记入另一个或几个科目的借方 C.记入一个科目的借方，必须同时记入另一个或几个科目的贷方 D.记入几个科目的贷方，必须同时记入另几个科目的贷方业基础 以上哪个表述是正确的？
B.记入一个科目的贷方，必须同时记入另一个或几个科目的借方 C.记入一个科目的借方，必须同时记入另一个或几个科目的贷方
227楼
2023-08-22 18:03:57
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小鱼：回复邹老师 a和d的错误可以解释一下么？
2023-08-22 18:16:49
邹老师：回复小鱼A计入一个科目的借方，必须同时计入这个科目的贷方，不一定的，可能是其他科目的贷方 D 应当是同时计入一个或者几个科目的借方，不会都是贷方，没有借方的
2023-08-22 18:36:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 高贵的荷花 发表的提问：
做凭证式为什么出现借贷不相等
你好，借贷不相等通常是分录科目，或者金额错误了
228楼
2023-08-22 18:26:58
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高贵的荷花：回复邹老师 凭证中如果出现只有借方数据怎么办
2023-08-22 18:55:46
邹老师：回复高贵的荷花你好，能提供一下你所提到的凭证图片？
2023-08-22 19:06:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 红红 发表的提问：
#提问#请问科目余额表的借贷方是相等的吗？
你好，科目余额表的全部科目的借贷方发生额是相等的
229楼
2023-08-23 17:43:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小鱼 发表的提问：
会记从业基础 会记从下列关于“有借必有贷，借贷必相等”记账规则的表述中，正确的有______。 A.记入一个科目的借方，必须同时记入该科目的贷方 B.记入一个科目的贷方，必须同时记入另一个或几个科目的借方 C.记入一个科目的借方，必须同时记入另一个或几个科目的贷方 D.记入几个科目的贷方，必须同时记入另几个科目的贷方业基础 以上哪个表述是正确的？
B.记入一个科目的贷方，必须同时记入另一个或几个科目的借方 C.记入一个科目的借方，必须同时记入另一个或几个科目的贷方
230楼
2023-08-23 18:09:47
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ m蕊r 发表的提问：
月末查询科目汇总表发现借贷方有的不相等，这是什么原因，必须要相等吗
你好，科目汇总表借贷方一定相等，查一下什么原因，是不是有不正常的凭证？
231楼
2023-08-23 18:18:27
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m蕊r：回复老江老师 那为什么我结账的时候也结成功了呢
2023-08-23 18:34:20
m蕊r：回复老江老师 最后也是试算平衡
2023-08-23 19:01:16
老江老师：回复m蕊r啊，不太可能吧。 你查的科目汇总表？
2023-08-23 19:15:12
m蕊r：回复老江老师 是的
2023-08-23 19:30:08
老江老师：回复m蕊r用的是什么系统？咨询客服人员没
2023-08-23 19:55:16
m蕊r：回复老江老师 用的是u8 系统
2023-08-23 20:12:59
m蕊r：回复老江老师 在哪里可以咨询客服人员
2023-08-23 20:31:38
老江老师：回复m蕊r没有给咱维护的用友公司的员工吗
2023-08-23 20:55:38
m蕊r：回复老江老师 我怎么不知道还有专门维护软件的员工呢？
2023-08-23 21:22:33
老江老师：回复m蕊r哦，没有与用友签订维护协议
2023-08-23 21:52:15
m蕊r：回复老江老师 我是昨天结的一月份的账 然后今天查询科目汇总表发现了这个情况，损益类科目都借贷方相等， 资产类个别科目不相等
2023-08-23 22:15:07
老江老师：回复m蕊r能查出哪儿不相符吗（这种事情，倒是第一次看到）
2023-08-23 22:25:19
m蕊r：回复老江老师 我又改了几张凭证，还是可以顺利结账，可是科目汇总表借贷方就是除了损益类平，其他的有借贷不一样
2023-08-23 22:36:43
老江老师：回复m蕊r哦 看科目汇总表的借贷方累计发生额，不能看某科目的
2023-08-23 22:55:02
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ Y翾 发表的提问：
请问事业单位职工活动支出属于什么会计科目，是借增贷减还是相反？
您好，事业单位职工活动支出属于支出类会计科目，是借增贷减。
232楼
2023-08-23 18:23:59
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 格格 发表的提问：
老师您好，打印的汇总凭证，借贷方总金额应该是相等的吧，不相等是什么原因啊
您好，是的，应当是相同的，可能取数原因
233楼
2023-09-05 17:03:42
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 孝顺的小虾米 发表的提问：
在借贷记账法下,有关账户之间形成的应借应贷的相互关系称为账户对应关系 对不对？
同学你好，是正确的；
234楼
2023-09-05 17:15:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
试算平衡表的期初余额借贷方是相等的嘛
是的，必须相等
235楼
2023-09-05 17:30:45
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 你好阳光 发表的提问：
年度汇算清缴后,会计分录如何做?是这样吗？计提时：（1）借：以前年度损益调整贷；应交所得税结转时：（2）借：未分配利润贷：以前年度损益调整缴纳时：（3）借：应交所得税贷：银行存款如果是这样的话，出来的报表就不对呀，未分配利润期初+利润表净利润和未分配利润期末不相等
您好！借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交所得税 缴纳此汇算清缴税款时，分录如下： 借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款 调整未分配利润，分录如下： 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整 如果是负数，代表企业多缴税额，分录如下： 借：应交税费—应交所得税 贷：以前年度损益调整 调整未分配利润，分录如下： 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润
236楼
2023-09-05 18:00:00
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你好阳光：回复宋生老师 报表的勾稽关系不等，这样有影响吗，是我做账问题吗
2023-09-05 18:15:16
宋生老师：回复你好阳光您好！不是你做账的问题。是因为以前年度调整了，所以才不等。
2023-09-05 18:40:04
你好阳光：回复宋生老师
2023-09-05 18:59:40
宋生老师：回复你好阳光
2023-09-05 19:10:37
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ LuckyWQQ 发表的提问：
应付职工薪酬，本年累计借、贷方金额不相等，但确实平的！这个为啥
同学你好 本年借方累计发生额与贷方累计发生额应是一样的，然后才是平的；如果不等，应是不平的
237楼
2023-09-06 16:58:01
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黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ 顺心的大碗 发表的提问：
运输公司油款返利到油卡里，不在发票上体现，如何做会计分录，保证油款的相关会计分录借贷方无余额
1.可以与油站协商，把返利部分体现在发票上； 2.如果不体现发票上，没有办法做平分录。
238楼
2023-09-06 17:27:10
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 小小鸭水中游 发表的提问：
这个分录还是不理解，借贷必相等，借95.5 贷100，那还有4.5呢？求解
工程施工成本应该是99.5
239楼
2023-09-06 17:36:53
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 考拉小巫 发表的提问：
如果我一次性把应付款给支付了，借：应付账款-酒，贷：银行存款 那么我现在要计提他们相应的成本的话，借：主营业务成本，贷：应付账款-酒 实际上我不差他们公司的钱，但是要是这么处理的话，我就相当于差钱了，该怎么处理呢？
您好，您是提前付的钱吗？
240楼
2023-09-06 17:57:00
全部回复
考拉小巫：回复东老师 对呀，可以这么理解
2023-09-06 18:10:32
东老师：回复考拉小巫等于说是你们预付的钱，然后发票没到 你暂估的对吗？
2023-09-06 18:31:37
考拉小巫：回复东老师 发票到了。全额付的款
2023-09-06 18:57:31
东老师：回复考拉小巫就是先暂估呗  付款的时候  借：预付账款   贷：银行存款 ，  做一笔暂估的   借：主营业务成本  贷：应付账款-暂估  等发票来了再把暂估的冲销了 按照发票的金额入账
2023-09-06 19:19:06
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