你好 借；以前年度损益调整 ，贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整

钱是你们自己出的吗？

直接在10月补计提企业所得税

你好！ 借业务活动费用 贷应交税费…企业所得税 借应交税费…企业所得税 贷银行存款 借本期盈余 贷所得税费用

你好，这个就没有统一明确 的规定了 当然最好是打印出来作为缴纳税款分录附件

你好，计税基础就是税法上面承认的作为计算征收收入或者扣除费用的依据，当资产或负债的账面价值和计税基础不一致的时候就会产生差异，要进行纳税调整。比如最简单的，企业计提坏账准备100万，那么会计上可以作为费用扣除100万，会计确认基础是100万，但是税法不认可坏账准备，因为并没有实际发生损失，只是人为主观去计提，所以税法的计税基础是0，那么在计算所得税时候就要纳税调增这个100万。你没用到是因为你们的业务可能比较简单，没有涉及到。

你好红，冲多计提的，借应交税费贷利润分配就可以。