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会计中利润多了怎么处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 欣雨 发表的提问：
利润增加多少，资产就会增加多少吗？怎么在报表中看挣了多少钱？
你好，不一定的资产总额增加了，可能是负债减少了 看赚了多少钱，看利润表的净利润本年累计就是了
46楼
2023-05-23 20:19:15
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 阳光 发表的提问：
工资计提了之后会有管理费用，月报利润表时这个要填到利润表中么
你好！是的。管理费用要计入利润表
47楼
2023-05-23 20:41:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 人生＆精彩 发表的提问：
计提附加多了，怎么处理会计分录？
你好，冲销多计提 借；应交税费——附加税，贷；税金及附加
48楼
2023-05-23 21:09:56
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 时光依附深情存在 发表的提问：
【初级会计实务单选题】下列根据股东大会或类似机构审议批准的 利润分配方案，确定应付给投资者的现金股利的会计处理中，正确的是（）。 A : 借：利润分配一应付现金股利 贷：应付股利B : 借：应付股利 贷：利润分配-应付现金股利C : 不做会计处理D : 不做会计处理，只需在报表中进行披露
你好，现金股利应该是 借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利
49楼
2023-05-23 21:23:58
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 我嘞个欣啊~~ 发表的提问：
多计提了个税，会计分录怎么处理
您好 请问您计提个人所得税的时候分录怎么写的？
50楼
2023-05-24 19:54:18
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我嘞个欣啊~~：回复bamboo老师 借：应付职工薪酬 贷：应交个税、其他应付（个人社保和公积金）和银行存款
2023-05-24 20:05:44
bamboo老师：回复我嘞个欣啊~~那您现在多计提的时候要现在发放给员工 还是下期发放工资的时候发放给员工？
2023-05-24 20:27:20
我嘞个欣啊~~：回复bamboo老师 现在就返还给员工吧
2023-05-24 20:41:20
bamboo老师：回复我嘞个欣啊~~借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款
2023-05-24 21:07:15
我嘞个欣啊~~：回复bamboo老师 如果我要下期发工资返还给员工呢，是不是借：应交税费-个税，贷：应付职工薪酬
2023-05-24 21:19:29
bamboo老师：回复我嘞个欣啊~~下期返还给员工的话 可以这样写分录
2023-05-24 21:31:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 看看 发表的提问：
老师，不是我们的货物，拿来倒卖了利润6000，利润是隔年直接拿的。隔年后的会计分录怎么处理啊。
你好 销售 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费 结转成本 借；主营业务成本 贷；库存商品 收款借；银行存款 贷；应收账款
51楼
2023-05-24 20:10:17
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看看：回复邹老师 老师是第二年的利润6000，怎么处理
2023-05-24 20:23:27
邹老师：回复看看你好，利润是收入与成本的差额，不需要针对实现的利润做分录的
2023-05-24 20:40:15
看看：回复邹老师 好的
2023-05-24 21:06:15
邹老师：回复看看祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-05-24 21:34:08
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 隔壁王老二 发表的提问：
老师，1月份的利润表跟申报表收入多报了，怎么处理?
你好！ 最好更正申报的 或者以后少报对应的金额，和实际调整一致就可以了
52楼
2023-05-24 20:39:02
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ pengli 发表的提问：
请问资产负债表中利润金额与损益表中利润数对不上，怎么处理
你好本来就是对不上的，资产负债表期初未分配利润+损益表本期累计净利润=资产负债表期末未分配利润
53楼
2023-05-24 20:48:12
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 莉莉 发表的提问：
资产负债表中未分配利润的期末数减去期初数不等于利润表中净利润的本年累计数一般是什么原因 怎么处理
你好 是有以前年度损益调整科目还是计提了盈余公积 或者进行了利润分配
54楼
2023-05-24 21:17:59
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莉莉：回复答疑苏老师 汇算清缴后 有退税 我做了了年度损益调整
2023-05-24 21:45:43
莉莉：回复答疑苏老师 现在我该怎么处理
2023-05-24 21:57:19
答疑苏老师：回复莉莉你好你不用处理 有以前年度损益调整就是正确的
2023-05-24 22:14:53
莉莉：回复答疑苏老师 心里不踏实啊 本来这样验算的 就担心哪里做错
2023-05-24 22:26:01
答疑苏老师：回复莉莉你好 放心没有错误的 你看下差额是以前年度损益调整科目的金额就对了
2023-05-24 22:51:46
莉莉：回复答疑苏老师 对了 谢谢老师
2023-05-24 23:16:36
答疑苏老师：回复莉莉不客气 祝工作顺利哦
2023-05-24 23:37:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 俊风扫月 发表的提问：
老师，代理记账那边把我们利润表的销售收入多报了肿么办？才7000多，愣是弄成了12000多，怎么处理啊？
你好，外账与内帐的收入可能会不一致的
55楼
2023-05-29 19:56:48
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俊风扫月：回复邹老师 就是外帐，代理记账那边把7月份的预收账款当做销售收入了，导致了十月份季报的时候销售收入多了5000多，然后报表也填错了，这样的情况怎么处理？
2023-05-29 20:25:55
邹老师：回复俊风扫月由外账做一笔调整分录 借；主营业务收入 贷；预收账款
2023-05-29 20:39:01
俊风扫月：回复邹老师 国税上的报表数据也填错了，是撤回还是怎么处理？
2023-05-29 20:52:03
邹老师：回复俊风扫月撤回重新申报最好
2023-05-29 21:09:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ if 发表的提问：
中级会计实务：资产处置损益在利润表中如何列式，会不会影响营业利润？
你好，是固定资产或无形资产的处置吗
56楼
2023-05-29 20:03:17
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if：回复邹老师 是的，无形资产出售
2023-05-29 20:22:25
邹老师：回复if你好，损益计入营业外收支，不影响营业利润，影响利润总额
2023-05-29 20:40:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 甜美的花瓣 发表的提问：
企业所得税年报调增利润后会计怎样处理？原来利润是亏损，调整后也是亏损！需要做会计分录处理吗？
你好，调整之后仍然是亏损，是不需要做账务处理的
57楼
2023-05-29 20:27:06
全部回复
甜美的花瓣：回复邹老师 如果原来利润是盈利的，调整后还需要缴纳企业所得税，需要怎么做会计分录？
2023-05-29 20:43:52
邹老师：回复甜美的花瓣你好 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整
2023-05-29 21:07:19
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 周媛 发表的提问：
民非企业的会费收入是免税的，做账的时候利润多了会费的金额，申报的时候申报了会费免税所以利润少了会费的金额，现在账不一致该怎么处理？
账务处理和所得税申报不需要一致，账务不调整，只需要申报的时候将会费填入免税收入那里就行了
58楼
2023-05-29 20:39:05
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董老师：回复周媛纳税与账务不一致，不要动账
2023-05-29 21:01:55
周媛：回复董老师 还有，我们是四月才开始去税局做税务登记的，我做账的时候是取三月的银行余额和现金余额开始做账，有问题吗？
2023-05-29 21:12:44
周媛：回复董老师 2017年成立的了，但是之前一直没去做税务登记也没有做账的。
2023-05-29 21:34:07
董老师：回复周媛你4月份的时候去做了税务登记就需要从4月份开始申报纳税。你不做账也可以，后面补账都可以，但是只要是做了税务登记就需要申报税费。
2023-05-29 21:45:38
周媛：回复董老师 现在做账的话，是从四月做起对吧？四月之前的账都是没有的，没问题吗？
2023-05-29 21:55:54
董老师：回复周媛尽量补进去，不然后续资产收入持续性出现问题不好处理。按大概情况补进去，有单据的，没有单据的需要你们自己决定，账外备查
2023-05-29 22:22:21
周媛：回复董老师 跨年的数也不懂怎么补？现在年初数都不懂怎么取数合适？
2023-05-29 22:42:31
董老师：回复周媛您只能尽量找以前的数据，发票，流水，然后慢慢补数字。
2023-05-29 22:55:48
周媛：回复董老师 跨年的不用补了吧？
2023-05-29 23:20:51
周媛：回复董老师 麻烦帮我看下这个资产负债表这样做对不对？
2023-05-29 23:44:07
董老师：回复周媛您好，有问题，不恒等，资产和负债净资产不一致
2023-05-30 00:00:26
董老师：回复周媛那就自己做一个年初数出来，然后做账
2023-05-30 00:12:36
周媛：回复董老师 年初数可以做到限定净资产吗？那样就可以恒等了
2023-05-30 00:39:50
董老师：回复周媛是有专门用途的么，没有放到非限定
2023-05-30 01:03:52
周媛：回复董老师 比如：我四月开始做账的，我取三月的银行余额（比如三万）做期初数，然后期初数据的借方是银行存款三万，贷方是非限定净资产三万，对吗？
2023-05-30 01:22:25
董老师：回复周媛您好，这样做时可以的
2023-05-30 01:43:05
周媛：回复董老师 填企业所得税申报表的时候，利润取数是净资产合计吗？还非限定净资产或者限定净资产？
2023-05-30 02:08:44
董老师：回复周媛利润数是利润表中算出来的，不是资产负债表数据。如果没有计提过盈余公积的话，资产负债表有未分配利润是一直以来累计的利润数。
2023-05-30 02:34:05
周媛：回复董老师 那就是业务活动表的净资产变动额？
2023-05-30 02:50:45
董老师：回复周媛您好，是的，可以理解为资金产变动额
2023-05-30 03:14:16
周媛：回复董老师 纳税与账务的利润不一致，我想调一致可以的吗？就把账务的会费做多一个免税的分录，
2023-05-30 03:34:43
董老师：回复周媛您好，是可以的，但是免税的业务你需要跟税务局沟通一下，看是否认可。
2023-05-30 03:52:59
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 背后的音响 发表的提问：
公司年度中间盈利，如果此时要分配利润是不是和年末是一样的处理方式，另外，若本年终了时发现全年利润比年度中间分配时减少了，就是利润分配大于本年利润总和会不符合什么规定吗，公司法、税法、会计法？
分配利润只能是税后利润，如果年中分配利润，也是分配以前年度的留存收益，不能分配当年的利润。
59楼
2023-05-29 21:08:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 莉莉 发表的提问：
资产负债表中未分配利润的期末数减去期初数不等于利润表中净利润的本年累计数一般是什么原因 怎么处理
你好，可能是有以前年度损益调整事项发生，或者有分配利润
60楼
2023-05-30 19:50:11
全部回复
莉莉：回复邹老师 是的 老师 汇算清缴后 有退税 昨天询问过你 做了年度损益调整 那我现在该怎么处理
2023-05-30 20:20:37
邹老师：回复莉莉你好，有这个差额是正常的，符合这个勾稽关系就不需要调整的 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润
2023-05-30 20:49:47
莉莉：回复邹老师 以前年度损益调整-分配的利润 是哪个数据 老师
2023-05-30 21:17:24
邹老师：回复莉莉你好，以前年度损益调整就是你举例的退回的所得税 这里没有分配利润，那分配的利润就是0
2023-05-30 21:27:41
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