颜容 ：回复meizi老师 不是，是发多了工资。不应该发那么多

meizi老师：回复颜容 你好 那你就退回来 把多发的挂其他应收款

颜容 ：回复meizi老师 是啊，就是借其他应收。那次月扣除多发的工资，请问会计分录？

颜容 ：回复meizi老师 贷方其他应收冲多发的，那借方增加成本工资吗？

meizi老师：回复颜容 你好 借应付职工薪酬-工资贷其他应收款-多发工资 银行存款等

Annie芳：回复微微老师 收到投资款一百万，又借给其他公司30万和个人20万，老板花的业务经费10万用做投资款入账的分录

微微老师：回复Annie芳借：管理费用 借：其他应收款 贷：银行存款

Annie芳：回复微微老师 借钱出去是做管理费用吗，公司很多借款往来

微微老师：回复Annie芳，老板花的业务经费10万入管理费用

Annie芳：回复微微老师 老板垫付的业务经费做投资款的分录

微微老师：回复Annie芳借：其他应付款 贷：实收资本

Annie芳：回复微微老师 管理费用转为投资款

微微老师：回复Annie芳你做管理费用的时候， 不是借：管理费用 贷：其他应付款 这样做到 吗

Annie芳：回复微微老师 好的，刚网好卡，才看到前面的回答

微微老师：回复Annie芳祝您工作顺利，身体健康，如果解答了您 的问题，麻烦给个五星好评哟，比心，谢谢啦。

K14617325806585：回复庄老师 在生产的过程中不是核算过一次成本吗？现在再分摊到成本里是不是重复了？

庄老师：回复K14617325806585你好，这个是一开始要做全过程分录，有做过就不重复

金智慧捷：回复maize老师 老师，那和收入没关系

maize老师：回复金智慧捷https://mp.weixin.qq.com/s/rkPPdwaGW1XHcb40KzJGOg

maize老师：回复金智慧捷这个汇算清缴做视同销售 ，增值税这个，为支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作，现就有关捐赠税收政策公告如下： 一、企业和个人通过公益性社会组织或者县级以上人民政府及其部门等国家机关，捐赠用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的现金和物品，允许在计算应纳税所得额时全额扣除。 二、企业和个人直接向承担疫情防治任务的医院捐赠用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的物品，允许在计算应纳税所得额时全额扣除。 捐赠人凭承担疫情防治任务的医院开具的捐赠接收函办理税前扣除事宜。 三、单位和个体工商户将自产、委托加工或购买的货物，通过公益性社会组织和县级以上人民政府及其部门等国家机关，或者直接向承担疫情防治任务的医院，无偿捐赠用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的，免征增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加。 四、国家机关、公益性社会组织和承担疫情防治任务的医院接受的捐赠，应专项用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情工作，不得挪作他用。 五、本公告自2020年1月1日起施行，截止日期视疫情情况另行公告。 免增值税，填写减免表，不做应交税费应交增值税，

金智慧捷：回复maize老师 购这批物资有进项发票，作捐赠是的作销售税

maize老师：回复金智慧捷你这个要是满足上面这个免税，不做销项税额，这个进项税额转出就可以，三、单位和个体工商户将自产、委托加工或购买的货物，通过公益性社会组织和县级以上人民政府及其部门等国家机关，或者直接向承担疫情防治任务的医院，无偿捐赠用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的，免征增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加。

maize老师：回复金智慧捷要是不是上面这个，你做视同销售，借营业外支出 贷库存商品 应交税费应交增值税

小吳：回复答疑苏老师 可以进费用吗，老师？

答疑苏老师：回复小吳你好 有正式的票据吗?

小吳：回复答疑苏老师 没有，但是是公司的内帐

答疑苏老师：回复小吳你好 内账可以进费用的

小吳：回复答疑苏老师 明细科目记什么呢

答疑苏老师：回复小吳你好 没有合适的就记其他就可以了

烟雨幕然：回复bamboo老师 老师，这个14404081.9是怎么得来的，是16604081.9-2200000=14404081.9，为什么要减2200000

bamboo老师：回复烟雨幕然抱歉 是输错数据了 实在对不起 应该这样计算的 16604081.9/(1%2B0.09)*0.02=304662.05