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现金清楚结果的会计处理
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Helen老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 周春杰 发表的提问：
固定资产清理和资产处置损益分不清楚？？
同学好 固定资产清理最后转入固定资产处置损益，借方计入营业外支出，贷方计入营业外收入
61楼
2023-06-06 20:30:40
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 圆满富足 发表的提问：
老师，我在做坐班会计，有人需要报销费用或者借支现金我分不清楚出纳还是会计的工作？
这个是出纳的事情，你审核出纳的那个报销单，出纳先审核一次，之后你审核就给上级领导审核通过才签字拿回给出纳报销付款给员工
62楼
2023-06-06 20:35:44
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圆满富足：回复maize老师 出纳审核是第一步？他需要审核签名后再给我审核吗？
2023-06-06 20:49:37
圆满富足：回复maize老师 我审核完之后签名再给领导审核签字？然后再拿回出纳那里报销？
2023-06-06 21:12:06
圆满富足：回复maize老师 我意思是，有时候业务没有发生，领导没签字同意我们怎么能签字？有时候比如要安装什么东西直接老总知道而且票据跟着一起来了那就不同了呀，谢谢老师
2023-06-06 21:25:38
maize老师：回复圆满富足不是，主要是先审核格式报销有没有填写错误，啥之类，之后就给你，你审核之后给老板签字之后回来出纳那边报销给钱员工就可以
2023-06-06 21:42:51
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 寂寞的小白菜 发表的提问：
公司提供员工午餐费，指定定点就餐，充到员工就餐卡中，不发现金，怎么进行会计处理
同学你好 这个是工资扣的吗
63楼
2023-06-06 20:59:59
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寂寞的小白菜：回复朴老师 不是工资扣的，没有一起
2023-06-06 21:17:31
寂寞的小白菜：回复朴老师 单独发放的午餐费
2023-06-06 21:43:29
寂寞的小白菜：回复朴老师 老师，应该怎么处理？
2023-06-06 22:04:32
朴老师：回复寂寞的小白菜计入工资就可以了哦
2023-06-06 22:33:14
寂寞的小白菜：回复朴老师 可以计入成本费用吗
2023-06-06 23:02:45
朴老师：回复寂寞的小白菜同学你好 是成本可以的
2023-06-06 23:31:02
寂寞的小白菜：回复朴老师 会计分录怎么写？
2023-06-06 23:55:17
朴老师：回复寂寞的小白菜同学你好 借主营业务成本 贷银行存款
2023-06-07 00:24:59
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 赵爱玲 发表的提问：
享受现金折扣时的会计处理是怎样的呢
你好，如果是购买享受现金折扣，冲减财务费用，借：应付账款 财务费用（负数）贷：银行存款
64楼
2023-06-07 19:22:34
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Grace老师
职称：0,注册会计师,中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 星芸 发表的提问：
请问老师：新会计制度及实操课已听完。现在做账遇到以下问题： 职工工工资扣款挂账的个人公积金。扣款到账时：财务会计进行账务处理（挂往来账），预算会计不进行账务处理；但因各种原因该个人工资扣款公积金到12月31日完还未上缴住房公积金中心，形成了资金结存，那么年底是不是要进行预算会计账务处理，如果不处理那么预算会计资金结存就和实际资金结存就会不一致，如果预算会计要处理，账务怎么处理？到第二年实际上缴该个人工资扣款公积金时时，预算会计账务怎么进行处理？我是行政单位会计。
不好意思，老师接错了
65楼
2023-06-07 19:51:12
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星芸：回复Grace老师 那谁能回答呢。
2023-06-07 20:18:51
Grace老师：回复星芸会有其他老师接手的
2023-06-07 20:29:01
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 红黄蓝 发表的提问：
10月份老板有一项投资10万元，没向会计说清楚，只说是意外支出，就按营业外支出入账啦，结果11月份又说那其实是又投资了一个小项目，那10万元按股东分红处理吧，11月份这10万元怎么做账务处理呀？
借：长期股权投资 贷：营业外支出
66楼
2023-06-07 20:10:37
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 羽燕 发表的提问：
老师，我司是小规模的清洁用品销售公司，前期因为不清楚规定，有开出不在经营范围内的道路运输费几千块钱（货物运输费）的普票（随销售产品一起开出的），会造成什么结果，怎么处理比较好？
你好！收回原发票，开红字冲回。
67楼
2023-06-07 20:40:05
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羽燕：回复QQ老师 很久了，原发票收不回啊
2023-06-07 20:54:57
QQ老师：回复羽燕你好！因为是普票不收回原发票的话，是不可以作废或者开红字的。既然时间很久了，那就这样吧存在一定的查找风险只能说。即使你增加你的营业范围，那个业务开票也是在你增加前产生的，也是不合规的。
2023-06-07 21:19:36
羽燕：回复QQ老师 会造成什么后果？
2023-06-07 21:34:43
羽燕：回复QQ老师 查到会怎样啊？
2023-06-07 21:50:51
QQ老师：回复羽燕你好，超范围经营会存在一定的罚款，但是你首先要证明你这个业务是真实的，否则的话虚假交易也是有问题的。
2023-06-07 22:06:07
羽燕：回复QQ老师 业务是真实的，如果罚款，罚款的额度大概是多少啊？
2023-06-07 22:25:50
QQ老师：回复羽燕你好，先看你的发票金额，再就是看税务局怎么定性，一般罚款不会太多。其实主要是工商局管，税务局的话只要你税率不错，没有少交税就可以。
2023-06-07 22:45:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 伶俐的钢铁侠 发表的提问：
你好 我想请问一下医院的结算清单是加那个数 结算清单和发票金额的差异怎么处理 会计分录怎么做
你好 ；正常不会有差异的；    发票是根据你们实际金额来开的。 结算金额你注意看下是否有减免 或者社保的金额抵减了   
68楼
2023-06-07 20:59:59
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伶俐的钢铁侠：回复meizi老师 结算金额有报销金额 和实际支付金额 加起来是和发票金额一样的
2023-06-07 21:28:32
伶俐的钢铁侠：回复meizi老师 我想请问这个主营业务收入分录怎么做
2023-06-07 21:41:18
meizi老师：回复伶俐的钢铁侠 你好 ； 报销金额 是社保局那边 到时要支付给你的吧    
2023-06-07 22:03:57
伶俐的钢铁侠：回复meizi老师 应该是吧 我给您这个会计分录 但是我看不懂
2023-06-07 22:30:45
meizi老师：回复伶俐的钢铁侠 你好   借其他应收款-社保局   银行存款或者库存现金 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 
2023-06-07 22:51:37
伶俐的钢铁侠：回复meizi老师 就是这个分录的附件 全是结算清单和票据 这些科目我不知道从哪里算的
2023-06-07 23:15:59
meizi老师：回复伶俐的钢铁侠你好 ；  你自己去看 发票 金额来做 。 不含税金额做主营业务收入金额  
2023-06-07 23:30:31
伶俐的钢铁侠：回复meizi老师 好的谢谢
2023-06-07 23:59:44
meizi老师：回复伶俐的钢铁侠 没事的；希望能帮到你 
2023-06-08 00:18:09
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 云儿 发表的提问：
我原来是在做酒店行业的会计，现在跳槽到一家做票据贴现的公司，不太清楚账务处理流程，怎么确认各项收入和成本，还应该缴纳什么类的说
你们贴现收取的利息手续费就是收入，成本是直接与收入有关的，要交增值税，附加税，企业所得税，地税为核定的为准
69楼
2023-06-19 19:55:21
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
手工账视频看不清楚，速速处理，
你好，建议到Q群咨询，这里是会计答疑的。
70楼
2023-06-19 20:14:11
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 草房子 发表的提问：
老师，之前的会计账上遗留好几年前的应收款，没有消，我也不清楚情况，老板也不清楚，现在我要怎么办呢
需要去查下看这个是啥情况，为啥还挂着，需要去查，要是查不到，那就做坏账损失吧，1.计提坏账时：借：资产减值损失 贷：坏账准备 2.实际发生坏账时 借：坏账准备 贷：应收账款 3.冲销又可收回坏账时 借：应收账款 贷：坏账准备 4。实际收回坏账时 ：借：银行存款 贷：应收账款 5、补提少计坏账时：借：资产减值损失 贷：坏账准备 6、冲销多提坏账时：借：坏账准备 贷：资产减值损失
71楼
2023-06-19 20:41:58
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草房子：回复maize老师 好的谢谢老师
2023-06-19 21:24:58
maize老师：回复草房子好，我先回复别的学员，你有疑问再追问哈
2023-06-19 21:52:28
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 过客 发表的提问：
老师，我汇算清缴都申报成功了，结果发现去年预缴的企业所得税我多计提了0.96，现在应该怎么处理
你好，这情况最好找一下专管员看怎样处理为好
72楼
2023-06-20 19:23:34
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过客：回复玲老师 因为是预缴所得税，我公司亏损，汇算清缴下来会把预缴的退回来的，到时做一笔，借：银行存款 ...借：应交税费—应交企业所得税 0.96 贷：以前年度损益调整 这样可以吗？
2023-06-20 19:57:11
玲老师：回复过客借：银行存款 　　贷：以前年度损益调整 　　结转以前年度损益调整科目： 　　借：以前年度损益调整 　　贷：未分配利润
2023-06-20 20:11:39
过客：回复玲老师 老师，我可能说的不清楚，我是说，我现在账里应交税费—应交企业所得税贷方余额有0.96 生成的财务损益报表里所得税一栏就多记了0.96 我不动去年的报表了，就是今年调整，我做一笔借：应交税费 —应交企业所得税 0.96贷：以前年度损益调整 再结转到未分配利润里，这样账面就可以冲平，可以吗？不涉及税务问题，税是对的，只是去年我计提所得税费用多计提了0.96，忘了冲回，结果都结转到本年利润中了
2023-06-20 20:23:22
玲老师：回复过客如果只是去年多记提了，就把原来多记提的红冲了，原来损益科目用以前年度损益调整这个科目代替。最后把以前年度损益调整结转到未分配利润
2023-06-20 20:43:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 上善若水。 发表的提问：
早上收到一堆汽车配件 但是我不清楚那笔费用是银行打款 那笔费用走的事现金，怎么处理
你好，这些费用都支付了？只是不知道现金，银行存款分别是多少金额吗？
73楼
2023-06-20 19:40:39
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上善若水。：回复邹老师 是
2023-06-20 20:04:34
邹老师：回复上善若水。你好，那你可以通过银行对账单计算银行付款了多少，剩下就是现金支付了
2023-06-20 20:28:38
上善若水。：回复邹老师 嗯
2023-06-20 20:40:18
邹老师：回复上善若水。祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-06-20 21:07:03
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ guolaoshi 发表的提问：
某企业2016年8月10日对库存现金进行了清查，发现库存现金短少788元，仔细调查后仍不清楚短少的原因。编制相应的会计分录
借：管理费用788 贷：现金788
74楼
2023-06-20 20:04:40
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 忧虑的萝莉 发表的提问：
李晓宇10年期分期付款购房，每年初支付50000元，设银行利率为5%。（P/A，5%，11）=8.3064，（F/A，5%，11）=14.2070。（计算结果如有小数的保留两位小数） 实训要求：则该项分期付款相当于第10年末一次支付多少现金？
你好！ 第10年末一次支付： 50000* （F/A，5%，11）-50000=50000*14.207-50000=660350
75楼
2023-06-20 20:32:59
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