小风：回复邹老师 那不是其他应收多了？这个不向职工收取是企业付的

邹老师：回复小风你好，是支付给劳动保障部门，今后可以收回的

耍酷的铃铛：回复林夕老师 请问图片上的问题呢？

耍酷的铃铛：回复林夕老师 请问图片上的问题呢？

耍酷的铃铛：回复林夕老师 请老师帮忙作答一下

林夕老师：回复耍酷的铃铛建议你一个个的问题，因为答疑老师一次性回答不了太多问题。 让多个答疑老师给你同时解决问题，可以节约你的时间，尽快获取答案。

林夕老师：回复耍酷的铃铛五（1） 借：固定资产 560000 贷：实收资本-美联公司 560000

林夕老师：回复耍酷的铃铛（2） 借：原材料- B材料 23800 应交税费-应交增值税（进项税额） 3910 贷：预付账款 27710

耍酷的铃铛：回复林夕老师 多谢老师，请老师帮忙解答所有问题吧，因为老师的解题思路详细，而且我能看明白，我不着急做题，还请老师解决完问题

林夕老师：回复耍酷的铃铛今天有些晚，只能回答一部分，剩下明天回复。 （3） 借：生产成本-甲产品 32400（54000*60%） 生产成本-乙产品 21600(54000*40%) 制造费用 10000 贷：应付职工薪酬-工资 64000 （4）借：生产成本-甲产品 4536（54000*60%*14%） 生产成本-乙产品 3024(54000*40%*14%) 制造费用 1400 贷：应付职工薪酬-工资 8960

林夕老师：回复耍酷的铃铛（5） 借：制造费用 2600 管理费用 1400 贷：累计折旧 4000

耍酷的铃铛：回复林夕老师 好的，谢谢老师，请老师明天把，下面的问题解答完，还有那个填空题和选择题，多谢老师

耍酷的铃铛：回复林夕老师 老师，晚安，白天我们再联系

林夕老师：回复耍酷的铃铛我把具有连贯性的答题给解决了，我把我解答的有连贯性的解答了。 其他的，你问一下其他老师吧，都是基础知识。你也可以自己尝试做一下。这样有利于掌握知识。

耍酷的铃铛：回复林夕老师 我只有这一次提问问题的机会，其他都不能提问，因为只有一次机会，所以我把问题一次性问完了

耍酷的铃铛：回复林夕老师 因为选择题和填空题，我要对一下答案，所以请老师解决一下

耍酷的铃铛：回复林夕老师 计算题我是真的不会，所以才请老师解决的

林夕老师：回复耍酷的铃铛好的。 （6） 借：生产成本-甲产品 32580 生产成本-乙产品 21720 贷：制造费用 54300

林夕老师：回复耍酷的铃铛（7） 借：预付账款-杂志费 800 贷：银行存款 800

林夕老师：回复耍酷的铃铛（8） 借：销售费用-广告费 1000 贷：银行存款 1000

耍酷的铃铛：回复林夕老师 老师，计算题还有几题麻烦解决一下，我现在要做题，还请老师麻烦写一下选择题和填空题的答案，我要对一下，谢谢老师

林夕老师：回复耍酷的铃铛（9） 借：应收账款 42620 贷：主营业务收入 36000 应交税费-应交增值税（销项税额） 6120 银行存款 500 借：主营业务成本 贷：库存商品 （未提供相关成本数据，无金额） （10） 借：主营业务收入 260000 营业外收入 800 其他业务收入 2000 贷：主营业务成本 100000 销售费用 1000 财务费用 400 其他业务成本1200 管理费用 25000 营业外支出 600 所得税费用 44410 本年利润 90190 借：本年利润 90190 贷：盈余公积 9019 利润分配-未分配利润 81171

林夕老师：回复耍酷的铃铛（11） 借：本年利润 200000 贷：法定盈余公积 20000 利润分配-未分配利润 180000

耍酷的铃铛：回复林夕老师 剩下的问题您不用回答了，明天我再请教您，其他的问题

扬：回复王雁鸣老师 那就是应该入得是应发工资，不是去掉扣保险后的实发工资对吗，老师

王雁鸣老师：回复扬您好，对的。

扬：回复王雁鸣老师 老师，资材部的人员工资应计入哪里

王雁鸣老师：回复扬您好，资材部的主要工作内容是什么啊？

???? style????：回复陈静老师 假如工地一个临时做了17天加起来3000多要缴税吗，要交又怎么算

陈静老师：回复???? style????你好！3400-800*0.2=520

???? style????：回复陈静老师 交这么多啊，临时工3400交520，可以按工资薪金算吗，工资薪金不超过3500就不用交了，这样做工资表才避免税

陈静老师：回复???? style????你好！现在全员申报社保，如果按工资来算，也要交社保的。

阿童木：回复郭老师 研发人员的工资已经结转到管理费用研究费用科目下面去了，还要从里面剔除出来吗？

郭老师：回复阿童木职工薪酬明细表，不管工资做到哪里了，都需要填写。

阿童木：回复郭老师 好的，那在期间费用明细表中，职工薪酬项目如果包含了研究费用的职工薪酬的话，会导致管理费用的总额大于利润表上面的数据，这应该如何处理呢？ 因为研究人员的人工费用已经结转到管理费用下面的研究费用科目

郭老师：回复阿童木期间费用的时候，你这个属于研发支出，不属于工资啦。

Liu：回复暖暖老师 那么工资薪金这栏填:工资薪金十各类基本社会保障性缴款?

暖暖老师：回复Liu是的，是这两部分合计

苏小敏：回复maize老师 好的，好的，好的，好的

maize老师：回复苏小敏好的，，我先回复别的学员了