清香：回复李爱文老师 还有客房和娱乐服务的

李爱文老师：回复清香客房这个不用管，照常做收入就行，娱乐服务业利润高，无所谓，小的成本结转错了也不会看出来

清香：回复李爱文老师 哦，谢谢老师！

李爱文老师：回复清香共同学习，共同进步，有不懂的EXCEL函数范例实战精粹（速查版）函数问题、财务问题、税务问题、管理问题等都可以到会计学堂咨询，我在这儿等你问

婷婷：回复冉老师 但是我们会计是如果不做视同销售，会计审计会不会提出来这个问题，还有视同销售怎么账务处理，贷方做主营业务收入吗？

冉老师：回复婷婷你好，学员 视同销售贷方做主营业务收入

婷婷：回复冉老师 好的，赠送这些都是视同销售，全部做收入，那这样就不会出现税会差异吗

婷婷：回复冉老师 我们每个月有核销的茶叶，比如拿给别人品尝了，那我还是要确认收入撒，直接做主营业务收入，那就不存在税会差异对吗

冉老师：回复婷婷赠送这些都是视同销售，全部做收入，那这样就不会出现税会差异

冉老师：回复婷婷我们每个月有核销的茶叶，比如拿给别人品尝了，那我还是要确认收入撒，直接做主营业务收入，那就不存在税会差异对吗 是的，学员

微信用户：回复maize老师 谢谢

maize老师：回复微信用户好的，我先回复别的学员了

kj_R6diHAQqMevb：回复袁老师 是记入什么科目？ 我们搞不清楚

袁老师：回复kj_R6diHAQqMevb主营业务收入吧

kj_R6diHAQqMevb：回复袁老师 为什么是主营业务收入呢 不是营业处收入或者是冲减营业外支出吗？

袁老师：回复kj_R6diHAQqMevb它实际是因为销售而得到的，视为销售部分更合适

调皮的手机：回复邹老师 招待费用进项税转出吗

邹老师：回复调皮的手机你好，视同销售是销项处理，而不是转出

优雅的柚子：回复税剑法盾 借：销售费用 贷：库存商品-家电 应交税费-应交增值税（销项税额 当月送出去会计分录： 借：库存商品 贷：其他业务收入 是这样的吗，房子还没有确定收入，要不要做到主营收入里（房款里）

税剑法盾：回复优雅的柚子您好，不须这个分录 借：库存商品 贷：其他业务收入 是这样的吗，房子还没有确定收入，要不要做到主营收入里（房款里）

小白：回复朴老师 我现在做的是A公司的帐。这边领导不想让酒店开票给我们。直接口头让酒店挂B公司帐。然后我们和B公司账务抵消。我觉得那我这边出去的库存商品就没有办法处理。所以我是这样想的，我想这边我们自己开个出库单，让领导签字，把出去的这些酒作为我们的招待用酒做账。然后我们不是结欠酒店的费用么，让对方不要开票给我们。直接让他们和B 公司结算。（因为B公司正好结欠我们钱），但是我想让酒店出具个证明明细，这些费用后期不再找我们要，盖章给我们内部留存

朴老师：回复小白需要给Ａ公司开发票的哦 C给A开发票才行

小白：回复朴老师 主要是领导不愿意给钱，他也不想让我们A公司和B公司之间账面有牵扯。因为老总让他管下面两个公司，他不想让上面看到这两个公司之间有往来，正好他们都在同一家酒店有账务

朴老师：回复小白那就协商开给B公司

小白：回复朴老师 我上面的处理不也是可以的么？我觉得因为我们A公司这边就当原本在酒店消费的，然后B公司帮我们垫付了。然后我们出去的酒就相当于我们自己招待用酒，签个出库单，领导签字不就可以的。

朴老师：回复小白那发票只能开给付款方的 不然只能做代付的

小白：回复朴老师 意思就是因为B公司欠我们酒钱，但是C酒店欠B 公司钱，所以让C酒店把我们结欠他们的这1万元钱餐饮费发票开给B公司。我们A公司给B公司的这个酒，我们自己开具个出库单做内部招待处理，是这样么？

朴老师：回复小白是对的 就是这样处理的

小白：回复朴老师 对了 我们可要让酒店给我们出个什么证明。比如说我们结欠他们的这些款转到B公司名下什么的？

朴老师：回复小白这个不用的 这个不用证明

小白：回复朴老师 那应该不存在以后，他们再找我们A公司要钱这个问题吧？不过也应该不会，因为这个酒店也是老板的兄弟企业。

朴老师：回复小白恩 这个直接不用要了