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酒店视同销售的会计处理
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小君老师
职称：税务师,中级会计师
4.96
解题: 0.04w
引用 @ 利率百分百 发表的提问：
企业所得税视同销售怎么处理
企业所得税视销售就是要确认收入，相应结转成本。
166楼
2023-08-01 18:35:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 天马行空 发表的提问：
外购产品分给职工，会计处理怎么做？增值税作转出，企业所得税视同销售
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目 直接做费用处理，进项不抵扣，不做转出，所得税也不做销售处理
167楼
2023-08-01 19:03:41
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 学堂用户minyag 发表的提问：
房地产开发公司将开发商品房，给分公司无租使用，作为酒店管理。开发公司是否作为视同销售？需要缴纳增值税吗？
您好，这个是不作为视同销售的，因为是属于自己公司的人
168楼
2023-08-01 19:20:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 折木的节能主义 发表的提问：
老师，公司是售卖方，有自己的销售渠道，是直接跟酒店或者一些商家直接合作的，我想知道这个要如何进行会计做账呢？就是谈好产品回来到售卖结束后要如何进行做账
你这个直接按照商贸的来做就可以了
169楼
2023-08-02 18:19:49
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折木的节能主义：回复朴老师 能具体说明一下吗？
2023-08-02 19:11:39
朴老师：回复折木的节能主义就是进货做借库存借进项贷银行然后销售出去做借银行贷主营业务收入贷销项 结转成本借主营业务成本贷库存
2023-08-02 19:30:11
折木的节能主义：回复朴老师 好的，谢谢
2023-08-02 19:44:49
朴老师：回复折木的节能主义满意请给五星好评，谢谢
2023-08-02 19:57:20
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 小巧的鸵鸟 发表的提问：
请问老师我们是出口企业，出口镁锭的会计处理和会计分录应该怎么做？是按照出口免税，还是按照视同国内销售处理？
您好，出口企业，出口镁锭应该按照出口免税，借，银行存款等科目，贷，主营业务收入。
170楼
2023-08-02 18:45:18
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小巧的鸵鸟：回复王雁鸣老师 该产品是退税率为0，不是应该视同内销来做账务处理吗？具体分录可以帮发一下吗
2023-08-02 19:21:03
王雁鸣老师：回复小巧的鸵鸟您好，退税率为0的话，是应该视同内销来做账务处理的，分录，借：银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。
2023-08-02 19:47:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 清幽溪 发表的提问：
酒店用代金卷抵房租会计如何处理
借；应付账款 贷；主营业务收入 应交税费
171楼
2023-08-02 18:54:38
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 飞跃航 发表的提问：
员工报销送人的礼品、烟酒，需要做视同销售吗？
您好，外购的用于投资，分配，赠送，需要视同销售
172楼
2023-08-02 19:18:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 潇湘玉 发表的提问：
赠送的产品视同销售，怎样做账务处理？
你好 借方费用等贷方主营业务收入 应交税费借方主营业务成本贷方库存商品
173楼
2023-08-06 20:17:42
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潇湘玉：回复meizi老师 老师是做销售费用吗
2023-08-06 20:47:09
meizi老师：回复潇湘玉你好 如果是送给客户的话 是的
2023-08-06 21:16:59
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小温 发表的提问：
有没有那位老师发一些度假酒店的实操的视频学习一下？
你好 我看学堂的实操 有没 等下 ：https://lx.kuaizhang.com/
174楼
2023-08-06 20:35:53
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 叶子 发表的提问：
求:视同销售的会计分录
一种是借销售费用贷，主营业务收入应交税费， 还有一种是借销售费用贷库存商品应交税费。
175楼
2023-08-06 21:04:33
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龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 潘多拉丶A夢 发表的提问：
老师好，公司的业务是销售红酒，红酒是外购的。业务员拿红酒宴请客户，需要视同销售吗？
按会计准则和税法规定，企业自产红酒用于宴请客户都需要视同销售处理
176楼
2023-08-06 21:17:59
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潘多拉丶A夢：回复龙枫老师 外购的
2023-08-06 21:46:04
龙枫老师：回复潘多拉丶A夢企业购进酒水用于宴请客户，无须视同销售，因为酒水在宴请中消耗，并未赠送（注意：这里的赠送应当是指标的物的物理形态没有改变的情况下所发生的所有权的改变）给客户（如有进项税额，应转出）。如果单独将酒水赠送给客户，则企业所得税、增值税均需要视同销售。
2023-08-06 22:04:19
潘多拉丶A夢：回复龙枫老师 那就直接计入业务招待费了是吗？
2023-08-06 22:29:52
龙枫老师：回复潘多拉丶A夢对的，计入业务招待费的
2023-08-06 22:42:21
潘多拉丶A夢：回复龙枫老师 分录怎么做？我们是小规模，没有抵扣进项税。
2023-08-06 22:53:52
龙枫老师：回复潘多拉丶A夢借：销售费用等--招待费 贷：库存商品 应交税费--应交增值税
2023-08-06 23:14:37
潘多拉丶A夢：回复龙枫老师 不是说不视同销售吗？为什么还要交增值税？
2023-08-06 23:43:57
龙枫老师：回复潘多拉丶A夢亲，明细科目可能没写清楚，这个不是销售的是转出 借；销售费用-招待费等科目，贷：库存商品，应交税费-应交增值税-进项税转出（一般纳税人，否则无此分录）
2023-08-06 23:54:38
潘多拉丶A夢：回复龙枫老师 这里的关于赠送的定义，哪个文件有呀？
2023-08-07 00:23:25
龙枫老师：回复潘多拉丶A夢这个应该是我以前学注会的时候有个老师讲的，就是说招待的赠送呢，其实在赠送中已经消耗啦
2023-08-07 00:42:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 口口 发表的提问：
物资拿来低款，按视同销售处理吗？
你好，是的
177楼
2023-08-07 18:10:01
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口口：回复邹老师 外地支票能存不？
2023-08-07 18:32:09
邹老师：回复口口你好，可以的
2023-08-07 18:46:42
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 等待的棉花糖 发表的提问：
一企业销售净水器，已赠送出的小净水器我知道是视同销售了，会计上要做怎样的处理？借：？贷：库存商品
你好！借销售费用 贷库存商品 应交税费-应交增值税
178楼
2023-08-07 18:31:41
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
新开张的酒店固定资产会计帐务怎样处理？
购买时候借固定资产 贷银行存款
179楼
2023-08-07 18:42:02
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 38号 发表的提问：
某些酒店根据政府安排，为被隔离人员免费提供住宿服务，需要视同销售吗？期间费用如何处理？如果后期政府给予一定的财政补贴，是否需要缴纳增值税？
你好，根据现行规定，纳税人向其他单位或者个人无偿提供的用于公益事业或者以社会公众为对象的服务，不视同销售服务，不征收增值税。公司在疫情防控期间为隔离人员免费提供住宿的服务不用视同销售，不交增值税。
180楼
2023-08-07 19:03:54
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