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当会计和银行那个工资高
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 殷勤的老师 发表的提问：
你好，老师，当月计提工资凭证和隔月发工资凭证，现金账和银行账都要填吗？
计提的话 现金日记账/银行存款日记账 不用填 不涉及的 实际发放 用现金发放 现金日记账填写 用银行存款发放 银行存款日记账填写
46楼
2023-05-24 21:14:45
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 李文良 发表的提问：
计提工资和社保是不是当月计提下月的，也就是说假设每月5号发工资，那计提工资和社保这个会计分录是不是记在7月会计期间呀？发工资的会计分录计入8月会计期间是这样吗？
你好！是的。你7月计提8月发工资
47楼
2023-05-24 21:29:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 生活需要心态的滋润 发表的提问：
高温补贴当月发放，下月计提含在工资表里扣个税，怎么做会计分录
借：应付职工薪酬贷：银行存款，借：管理费用贷：应付职工薪酬
48楼
2023-05-29 20:31:03
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 吴月 发表的提问：
个税和工资计提和方放的分录，比如我们九月份的工资是20万，个税是1000，次月银行代发工资是20万，个税扣了1000，那么8月份和9月份分录怎么做？我们个税是公司承担的，工资表上是20万那么次月银行代发也是20万
你好 计提 借管理费用-工资20 贷应付职工薪酬20万 借应付职工薪酬 20万 营业外支出-个税1000贷银行存款201000
49楼
2023-05-29 20:47:34
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吴月：回复meizi老师 为什么是营业外支出
2023-05-29 21:20:53
meizi老师：回复吴月你好个税本来是个人承担 你公司承担 这个与你经营无关的支出走营业外支出
2023-05-29 21:34:46
吴月：回复meizi老师 意思就是说在缴纳个税的时候就不放到应交税费里，直接做营业外支出？
2023-05-29 21:48:18
吴月：回复meizi老师 这样？
2023-05-29 21:59:31
meizi老师：回复吴月你好 是的 就是这样做的
2023-05-29 22:17:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 絮夏。 发表的提问：
那个民工工资专用账户，是需要和银行签订协议吗
你好，是签订协议委托代发工资？
50楼
2023-05-29 20:55:49
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絮夏。：回复邹老师 我主要是想问一下民工工资专用账户指的是什么
2023-05-29 21:20:41
邹老师：回复絮夏。你好，就是开立的一个账户，专门用来发放农民工工资
2023-05-29 21:39:34
絮夏。：回复邹老师 好的，谢谢
2023-05-29 21:59:15
絮夏。：回复邹老师 老师，我想问一下，清包工项目能开邮票吗
2023-05-29 22:27:21
邹老师：回复絮夏。你好，开具油费发票？
2023-05-29 22:52:33
絮夏。：回复邹老师 嗯嗯，对
2023-05-29 23:11:21
邹老师：回复絮夏。你好，不可以的，只可以开具劳务费发票
2023-05-29 23:36:52
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 可靠的御姐 发表的提问：
那如果社保和住房公积金当月缴当月的不用计提，月末的科目余额表应付工资就会有余额？那发放当月工资呢？要不要计提？
都要计提发放的 啊，这样比较正规啊
51楼
2023-05-29 21:20:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Lyhn 发表的提问：
在银行购买支票的工本费和手续费计入那个科目？第二个更换银行印鉴的手续费计入那个科目？
你好，都是计入管理费用——办公费
52楼
2023-05-30 20:25:18
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Lyhn：回复邹老师 嗯嗯，谢谢！
2023-05-30 20:42:46
邹老师：回复Lyhn不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-05-30 21:08:59
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
从当月吸收直接投资增加了实收资本和银行存款，那后面几月的银行存款也要增加还是当月的银行存款增加了就行啊？
你好，如果没有货款和投资款以及支出就没有变动
53楼
2023-05-30 20:46:01
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 萌兔女郎 发表的提问：
请问当月上的社保 但银行下个月才会补收扣款 那做账当月计提社保不？
您好 当月应该计提当月应该缴纳的社保费 次月做扣款分录
54楼
2023-05-30 20:55:34
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萌兔女郎：回复bamboo老师 那银行还未扣的那部分金额挂什么科目
2023-05-30 21:09:24
bamboo老师：回复萌兔女郎计提的时候 借：管理费用-单位社保费 贷：应付职工薪酬-单位社保费 上交的时候 借：应付职工薪酬-单位社保费 贷：银行存款
2023-05-30 21:22:47
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问：
会计和会计主管那个对人际沟通能力要求高？为什么？
二者相比的话，当然是会计主管的要求要高一些了，因为一是会计主管的职业发展目标是要成本财务经理，除了自身过硬的财务专业知识能力外，还有有较高的情商，带领团队完成各项工作任务。其二是会计主管要与公司内其他部分和外部工商税务打交道，故而需要更高地人际交流沟通能力。
55楼
2023-05-30 21:07:04
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 张丹 发表的提问：
老师：1月份财政直接支付了1和2月的工资，2月份这个工资财务会计要不要做账，按权责发生制2月份工资应该做在2月份，但是工资有部分代扣款存银行了，那银行账对不上怎么办？预算会计是1月份要把2个月工资一起做了，对吧？
1月份财政直接支付了1和2月的工资，2月份这个工资财务会计不要做账，都在1月份做完了
56楼
2023-05-30 21:17:59
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张丹：回复紫藤老师 老师2月份的这个工资还是应该在1月份做是吗？按权责发生制是当月做当月的才对哟
2023-05-30 21:43:04
紫藤老师：回复张丹1月份财政直接支付了1和2月的工资的，我们这里是自动生成，和银行存款没关系
2023-05-30 22:08:22
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 初级协议7班张庭 发表的提问：
代理记账公司是工资当月计提当月发放，但是实际是这个月发放上月工资，如果这个发放做到这个月银行能对上。那现在这个月不做发放银行存款对不上。这个怎么弄，都搞糊涂了。
你好，要按实际的做，本月本计提本月的工资费用，下月发放时再冲应付。
57楼
2023-05-31 20:14:28
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初级协议7班张庭：回复张壹老师 好的呢，我看看哈
2023-05-31 20:28:25
张壹老师：回复初级协议7班张庭好的，祝你 工作愉快！
2023-05-31 20:45:56
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
单位发工资是工商银行的。那个银行就是用工商银行的那个银行代发工资打到卡里的银行代发。然后那个昨天问身份证号儿的时候没仔细核对，输入就是提供给财务的身份证号儿，中间错了一位。然后不知道这个就是这种情况，但是银行卡和卡号儿开户名和咔咔的名字都是正确的，不知道这种情况，那个工资能不能开起来。
你好，卡号和名字正确一般是可以的
58楼
2023-05-31 20:30:20
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同舟之情：回复小云老师 财务在操作的时候，不会向银行提供身份证号码吗？或者说企业用银行代发工资，不会合适身份证号码吗？
2023-05-31 21:00:17
小云老师：回复同舟之情会提供，但是很多时候银行用那个身份证号都是留底用，比较少一个一个去对的
2023-05-31 21:17:27
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 杨杨杨11 发表的提问：
我司工资转会计个人银行卡代发，请问次月我凭银行回单直接做账发工资行吗，没有挂会计个人往来款？
这个建议直接通过银行公账户对个人发放，直接取得全部员工的发放工资的回单。不然后期税务稽查属于不合规的，存在可能工资数据不认的风险
59楼
2023-05-31 20:57:02
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杨杨杨11：回复江老师 我直接凭转账回单做账发工资，分录可以这样吗，相当于转的个人卡，而我直接做的贷方是公司银行存款和个人无关了。
2023-05-31 21:24:12
杨杨杨11：回复江老师 工资表和回单金额是一致的，就是不知道这样税务认不
2023-05-31 21:48:53
江老师：回复杨杨杨11工资表肯定是与回单金额是一致的，但你看回单与个人的数据不一致，也是存在问题的，属于不规范的操作
2023-05-31 22:00:08
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ ? 发表的提问：
老师，您好，工资是发上月的，社保是交当月的，银行扣款的社保是当月的人数，如果人员变动，就会导致银行扣款和上个月的工资表里个人社保承担部分不一致，要怎么调整尼？
同学你好，一般情况下，如果能从变动人员的工资中扣回来的，就扣回来，否则，公司承担这部分。同理，如果能退给个人的，就退，否则，记入营业外收入。
60楼
2023-05-31 21:05:18
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