首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计基础余额试算平衡表
分享
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ k1 发表的提问：
请问下，试算平衡表的期初余额，要等于资产负债表的余额吗？
你好 是的 应该是一样的
121楼
2023-07-10 20:03:32
全部回复
来来老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.92w
引用 @ @¥¥ 发表的提问：
明细账中的生产成本一基本生产成本有余额和试算平衡表中期末余额借方有余额有什么不同？
你好 试算平衡表中您用的是一级科目生产成本吗？要是的话生产成本一基本生产成本有余额是试算平衡表中期末余额借方有余额一部分 是在产品的金额
122楼
2023-07-10 20:14:59
全部回复
来来老师：回复@¥¥您的生产成本要是其他明细科目要是已经分摊到基本生产成本了的话 两者就是一样的
2023-07-10 20:46:50
@¥¥：回复来来老师 为什么会这样的？如何调整？
2023-07-10 21:08:53
来来老师：回复@¥¥您好 可以看下差距是多少吗？给看下本期发生额好余额 名字可以马赛克 您可以先看下结转入库的凭证是怎么做的
2023-07-10 21:28:37
@¥¥：回复来来老师 产品入库：借方库存商品贷方生产一成本一基本生产成本
2023-07-10 21:42:14
来来老师：回复@¥¥调整分录给看下吧
2023-07-10 22:06:07
@¥¥：回复来来老师 这样调整后明细账生产成本中基本生产成本余额少了，但平衡表中的生产成本借方期末余额多了，怎么回事？
2023-07-10 22:31:59
来来老师：回复@¥¥您好，不好意思久等了，试算平衡表，取值只取了借方的数，没有取贷方的数，你可以把日期调成1月到现在的来看，或者说是看科目余额表，这个是咱们软件中的设置问题
2023-07-10 22:48:21
@¥¥：回复来来老师 谢谢老师！我现在就是这样调整的，录入凭证时应借生产成本一贷基本生产成本和制造费用，也有可能我销售成本出的多了，实际没有这么多，
2023-07-10 23:16:26
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 激情的白开水 发表的提问：
总分类账户发生额及余额试算平衡表需要装订在会计报表中或者是总分类账中吗
你好，这个通常是订在凭证里面的最后
123楼
2023-07-11 19:14:51
全部回复
激情的白开水：回复陈诗晗老师 凭证后面？
2023-07-11 19:32:46
陈诗晗老师：回复激情的白开水对的，凭证装订时把这个放进去
2023-07-11 19:43:16
小江老师
职称：注册会计师,初级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 玲 发表的提问：
发生额试算算平衡和余额试算平衡什么意思？必须要做的吗？该怎么做？
发生额试算平衡是根据借贷记账的原来，有借必有贷，借贷必相等的原理。因为我们每一笔业务的借贷双方都会相等，那么一个会计分期下来，所有借贷发生额也应该相等。余额试算平衡的原理是资产=负债%2B所有者权益 试算平衡的意义是检验我们平时的账务处理是否有错误。
124楼
2023-07-11 19:36:29
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 宁缺～毋滥 发表的提问：
我科目余额表是平的，试算平衡表也是平的，为什么资产负债表不平
您好，请问结转损益没？
125楼
2023-07-11 19:57:00
全部回复
宁缺～毋滥：回复吴月柳 结转了
2023-07-11 20:10:34
吴月柳：回复宁缺～毋滥那做账时损益类科目有没用了贷方科目？
2023-07-11 20:26:41
宁缺～毋滥：回复吴月柳 没有啊，就只有一个销售收入，做了一个借：现金 贷：主营业务收入 应交税费
2023-07-11 20:39:25
吴月柳：回复宁缺～毋滥那你对下余额表刚好差的哪个科目余额没有取到数的原因。
2023-07-11 20:53:36
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ °青春的尾巴し 发表的提问：
上一手会计的提供的试算平衡表不平衡的怎么办
你好！你是接交人，要他试算平衡才能走的，主要是勾集关系对的上就行。
126楼
2023-07-11 20:12:00
全部回复
°青春的尾巴し：回复陈静老师 但是她都走了一个多月了，今天我刚接手
2023-07-11 20:41:25
陈静老师：回复°青春的尾巴し你好！你这样处理，主要是勾集关系对的上就行。
2023-07-11 20:55:25
°青春的尾巴し：回复陈静老师 我建帐都不懂怎么调了
2023-07-11 21:19:41
陈静老师：回复°青春的尾巴し你好！不是一二句话讲的清楚的，你具体的看实操中的手工账，那里会告诉你具体的处理。
2023-07-11 21:46:11
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ WUU 发表的提问：
这个试算平衡，跟科目余额表的余额总数怎么不一样啊？
科目余额表的余额是多少
127楼
2023-07-12 19:45:49
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 稻草人 发表的提问：
老师我试算平衡表。期末余额不等。请你看看
只要期初数和发生额借贷平衡，期末肯定没问题。
128楼
2023-07-12 19:51:37
全部回复
稻草人：回复老刘 老师请你看看。我这哪里错。我新手。找不出来。谢谢
2023-07-12 20:15:32
老刘：回复稻草人我建议你把它输到excel格式中设上公式看看计算的对不对？
2023-07-12 20:37:46
稻草人：回复老刘 好的。我试试，谢谢
2023-07-12 21:05:01
老刘：回复稻草人感谢对学堂支持，祝你工作顺利。。。
2023-07-12 21:32:02
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小薇 发表的提问：
试算平衡表原材料余额有没有可能在贷方
一般不应该
129楼
2023-07-12 20:16:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
试算平衡表的期初余额借贷方是相等的嘛
是的，必须相等
130楼
2023-07-12 20:23:58
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 甜蜜間諜 发表的提问：
试算平衡表平期发生额和科目余额表本期发生额的数是否一致
您好 本期的发生额应该是一样的
131楼
2023-07-17 19:00:53
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 茫茫 发表的提问：
科目余额表和试算平衡表都是平的，为什么资产负债表俩边不平？
你好，科目余额表本年利润结转你再检查下。
132楼
2023-07-17 19:27:30
全部回复
茫茫：回复月月老师 本年利润也没检查出来啥
2023-07-17 19:56:48
月月老师：回复茫茫你好，你核算一下，资产、负债和所有者权益余额表与报表相同吗
2023-07-17 20:11:20
茫茫：回复月月老师 是哪个表？
2023-07-17 20:29:20
月月老师：回复茫茫你好，是科目余额表。
2023-07-17 20:47:34
茫茫：回复月月老师 科目余额是平的
2023-07-17 21:02:07
月月老师：回复茫茫你好，你看一下科目余额表的资产和资产负债表的资产相同吗。还有负债和所有者权益。
2023-07-17 21:25:57
茫茫：回复月月老师 科目余额表是所有科目顺序排列的，最后余额是平的
2023-07-17 21:53:27
月月老师：回复茫茫你好，你要一项一项检查，科目余额表上的资产和资产负债表上的里面的资产每一个科目是否可以核对上。
2023-07-17 22:14:10
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 发生改变 发表的提问：
T3财务系统，月末发生额及余额表试算平衡，但资产负债表不平衡，是哪方面的原因？
您好，是资产负债表有的项目取数公式不正确
133楼
2023-07-17 19:45:11
全部回复
发生改变：回复王雁鸣老师 老师好，公式不正确，该怎么调整？
2023-07-17 20:07:24
王雁鸣老师：回复发生改变您好，要到资产负债表界面去调整了，具体可以找用友客服人员解决。
2023-07-17 20:37:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 甜美的黄蜂 发表的提问：
在快帐软件里，没点月末处理前，试算平衡，余额表也是平衡，为什么资产负债表不平？
你好，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
134楼
2023-07-17 19:59:58
全部回复
甜美的黄蜂：回复邹老师 没有刚好的数
2023-07-17 20:22:14
邹老师：回复甜美的黄蜂你好，那就需要去检查是什么原因导致资产负债表不平了（比如有没有制造费用科目余额没有结平）
2023-07-17 20:46:23
甜美的黄蜂：回复邹老师 我们是新建帐，有期初数
2023-07-17 21:07:08
邹老师：回复甜美的黄蜂你好，期初数是平衡的吗?
2023-07-17 21:23:08
甜美的黄蜂：回复邹老师 我有一张凭证购买商品时，借库存商品，贷银行存款，发出商品时，借应收帐款，贷主营业务收入对吗
2023-07-17 21:53:04
甜美的黄蜂：回复邹老师 那张凭证的金额差不多就是那个差额
2023-07-17 22:17:31
甜美的黄蜂：回复邹老师 期初设置数录完后提示试算平衡
2023-07-17 22:28:00
邹老师：回复甜美的黄蜂你好，如果不考虑增值税税款，那购进，销售商品分录是正确的
2023-07-17 22:56:35
甜美的黄蜂：回复邹老师 没有税款
2023-07-17 23:17:11
邹老师：回复甜美的黄蜂你好，你差额部分的金额有体现在未分配利润栏次吗？
2023-07-17 23:31:40
甜美的黄蜂：回复邹老师 那是怎么回事呢？我找不出问题头很大
2023-07-17 23:54:31
甜美的黄蜂：回复邹老师 还没有做月末处理呢
2023-07-18 00:11:36
甜美的黄蜂：回复邹老师 没有做月末处理前，末分配利润栏好像没有数据
2023-07-18 00:37:25
邹老师：回复甜美的黄蜂你好，你需要结转销售货物成本，然后把损益科目结转到本年利润，然后把本年利润结转到利润分配——未分配利润，这样利润分配——未分配利润就会有数据的
2023-07-18 01:00:07
甜美的黄蜂：回复邹老师 快帐财务软件不是系统自动结转的吗
2023-07-18 01:26:28
邹老师：回复甜美的黄蜂你好，需要你做了结转成本分录，然后做了期末处理才会把损益事项结转到利润分配——未分配利润的
2023-07-18 01:44:31
甜美的黄蜂：回复邹老师 可是我资产负债表现在是不平的啊，所以不能结转啊
2023-07-18 02:04:27
邹老师：回复甜美的黄蜂你好，需要先做了结转成本分录，然后再做期末处理，这样报表自然就是平衡的
2023-07-18 02:27:49
甜美的黄蜂：回复邹老师 成本结转分录要我做对吗？
2023-07-18 02:44:08
甜美的黄蜂：回复邹老师 可是资产负债表现在不平是哪里的问题？是没结转成本的问题吗
2023-07-18 03:08:37
邹老师：回复甜美的黄蜂你好，成本结转分录是需要你做到软件中的 根据你之前描述，不平主要是没有结转成本，数据没有体现在未分配利润导致的
2023-07-18 03:19:59
甜美的黄蜂：回复邹老师 结转商品分录是，借主营业务成本，贷库品商品吗
2023-07-18 03:44:33
邹老师：回复甜美的黄蜂你好，是的，结转商品的销售成本是这样做分录
2023-07-18 04:13:35
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 琳 发表的提问：
资产负债表中的往来科目的计算，用到了试算平衡表中的期末数，还有明细账的余额，课堂案列，试算平衡表的借方期末数是356000，计提了6000元的坏账准备，应收账款明细账的贷方余额为10000，填写资产负债表时，应收账款=356000-6000+10000=360000.为什么要加上应收账款明细账的贷方余额呢？这点我不明白，这个问题一直让我很纠结。资产负债表中讲的应收账款=应收账款和预收账款明细账的借方合计数-坏账准备
资产负债表是按余额填列，应收账款是资产类科目，余额一般在借方，那如果贷方有余额，那应该也要算进去
135楼
2023-07-18 18:52:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料