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拆出行划转资金会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
公司拆铁棚的会计分录怎么做比较好
你好，之前铁棚是计入固定资产科目 核算吗
211楼
2023-09-05 17:39:18
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会丫头：回复邹老师 是在建工程
2023-09-05 18:03:46
会丫头：回复邹老师 铁棚就是公司的钢结构
2023-09-05 18:15:52
邹老师：回复会丫头你好，铁棚还没有建好就拆了？
2023-09-05 18:39:02
会丫头：回复邹老师 建好的，现在是要重新改造一下所以要拆
2023-09-05 19:06:57
邹老师：回复会丫头你好，建好了那就不应当计入在建工程，而是转为固定资产核算才是的
2023-09-05 19:28:26
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 洁净的电源 发表的提问：
行政单位在建工程转固定资产，会计分录怎么记。原在建工程分录为。 借：在建工程 贷：资产基金
事业单位在建工程转为固定资产分录为： 借：固定资产 贷：非流动资产基金-固定资产 同时， 借：非流动资产基金-在建工程 贷：在建工程 新《事业单位会计制度》增加了 “在建工程” 科目。 “在建工程”科目：核算事业单位为建造、改建、扩建及修缮固定资产以及安装设备而进行的各项建筑、安装工程所发生的实际成本。 建设期入在建工程的为发生的施工费，材料费等，
212楼
2023-09-05 17:58:20
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 大方的路灯 发表的提问：
2018年1月至6月，戊上市公司发生的交易性金融资产业务如下： （1）1月1日，向A证券公司划出投资款1200万元，款项已通过开户行转入S证券公司银行账户。 请写出相关会计分录。（2分） （2）1月2日，委托A证券公司购入B上市公司股票100万股，每股8元（其中包含已宣告但尚未发放的现金股利0.5元/股），另发生相关的交易费用10万元，并将该股票划分为交易性金融资产核算。 请写出相关会计分录。（2分） 3）2月1日，收到B公司发放的支付价款当中包含的现金股利，款项存入银行。 请写出相关会计分录。（2分） 4）3月31日，该股票在证券交易所的收盘价格为每股7.90元。 请写出相关会计分录。（2分） 5）6月10日，将所持有的该股票全部出售，取得价款850万元，已存入银行。 请写出相关会计分录。（2分）
1借其他货币资金-存出投资款1200 贷银行存款1200
213楼
2023-09-05 18:24:56
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暖暖老师：回复大方的路灯2借交易性金融资产-成本750 应收股利50 投资收益10 贷其他货币资金810
2023-09-05 18:38:38
暖暖老师：回复大方的路灯3借其他货币资金50 贷应收股利10
2023-09-05 18:56:07
暖暖老师：回复大方的路灯4借交易性金融资产-公允价值变动50 贷公允价值变动损益50
2023-09-05 19:08:30
暖暖老师：回复大方的路灯5借其他货币资金790 投资收益10 贷交易性金融资产-成本750 交易性金融资产-公允价值变动50
2023-09-05 19:35:15
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 小青菜? 发表的提问：
这是从之前的固定资产里面拆分出来的一部分，现在提示这个拆分出来的要写凭证，这个部分要怎么做分录？
这个要单独计入固定资产吗
214楼
2023-09-05 18:32:59
全部回复
小青菜?：回复朴老师 这是拆出来处理了要处理的。
2023-09-05 19:04:31
朴老师：回复小青菜?做固定资产清理吗
2023-09-05 19:19:50
小青菜?：回复朴老师 是的，需要做固定资产清理的？请问具体分录要怎么做
2023-09-05 19:38:13
朴老师：回复小青菜?一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 二、 发生清理费用时 借：固定资产清理 贷：银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借：银行存款等相关科目 贷：固定资产清理 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借：固定资产清理 贷：营业外收入 2、 如果是净损失 借：营业外支出 贷：固定资产清理
2023-09-05 19:53:36
小青菜?：回复朴老师 刚拆分出来需要先做固定资产入账吗？这个分录怎么写？拆出来之后直接做固定资产清理吗？
2023-09-05 20:11:34
朴老师：回复小青菜?借固定资产贷固定资产（原来的固定资产明细科目 然后再做固定资产清理
2023-09-05 20:25:59
答疑何老师
职称：注册会计师
4.79
解题: 0.3w
引用 @ 紧张的冬日 发表的提问：
进项转出的会计分录和缴纳转出税款的会计分录怎么做呢
借相关成本费用科目 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出 需要结转到未交增值税科目，然后在一起处理，如果就这一笔在没有其他余额是可以的
215楼
2023-09-06 17:00:49
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 刘红 发表的提问：
请问老师买别人己到计提拆旧年限到期的固定资产怎么做会计分录，
你可以按剩余使用年限折旧。
216楼
2023-09-06 17:08:10
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 暗香 发表的提问：
老师你好，上个月多交了600元的所得税，这个月转出来，会计分录怎么写呢？
你好，这个月需要抵扣吗
217楼
2023-09-06 17:37:56
全部回复
暗香：回复郭老师 抵扣完了还有600多交的部分，这个月转出来，
2023-09-06 18:31:47
郭老师：回复暗香借应交税费，所得税600贷银行存款。最后应交税费借方余额是这个金额就可以。
2023-09-06 18:53:50
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱华 发表的提问：
老师，对公业务，转出的资金，该怎么做会计分录 支付给对方单位的环评费
你好，根据发票做入项目的成本或者是管理费。
218楼
2023-09-06 18:05:52
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ fxl 发表的提问：
老师 我们公司是农药行业 按计划成本进行成本结转和完工入库 然后季度分配 那月度的会计分录怎么做？
什么意思？
219楼
2023-09-06 18:29:59
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 沅沅 发表的提问：
老师，现金支取单是不是从银行取出来现金的意思，另外一个资金划补是怎么做分录？
同学，你好 第一是取现的意思
220楼
2023-09-07 18:02:37
全部回复
小菲老师：回复沅沅第二个就是收款单的意思 借：银行存款 贷：应收账款
2023-09-07 18:32:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ My love 发表的提问：
收到理财资金转回，怎么做会计分录
你好 ，你之前转出计入的借方科目是？
221楼
2023-09-07 18:10:29
全部回复
My love：回复邹老师 之前转出，不知他挂什么科目
2023-09-07 18:32:07
My love：回复邹老师 主要是我们现在的账套跟之前的业务没有挂钩 但是他又转了一笔理财资金转回，所以不知道怎么做
2023-09-07 18:52:27
邹老师：回复My love你好 借；银行存款 贷；可供出售金融资产
2023-09-07 19:16:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 耍酷的爆米花 发表的提问：
2、 A公司与B公司协议，决定共同投资成立CUB商旅有限公司， A公司出资400万元，占股份40%， B公司出资厂房、设备，协议折价为400万元，出资商标和专有技术权，协议折价200万元， B公司占股份60%。5月20日投资到位。 请编制以下会计分录： （1）收到A公司投入资金 （2）收到B公司投入资金
你好 收到A公司投入资金，借；银行存款 400万，贷；实收资本400万 收到B公司投入资金，借；固定资产 400万，无形资产200万，贷；实收资本600万
222楼
2023-09-07 18:29:58
全部回复
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
出资人会计分录，是股权投资
借：长期股权投资 贷：银行存款
223楼
2023-09-11 17:55:28
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 害怕的小熊猫 发表的提问：
上年度的上级专项资金结转在本年度发生支出如何做分录？需做预算会计分录吗？
您好，上年度的上级专项资金结转，在本年度发生支出分录，财务会计，借，业务活动费用，贷，银行存款等科目，需做预算会计分录，借，行政支出，贷，资金结存。
224楼
2023-09-11 18:09:37
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 玲琳 发表的提问：
固定资产的进项转出，资产跟进项同时装出的会计分录？
你好，是不能抵扣的进项转出？借固定资产贷应交税费-应交增值税-进项转出
225楼
2023-09-11 18:20:59
全部回复
玲琳：回复郭老师
2023-09-11 18:51:30
郭老师：回复玲琳你好，进项转出是三级科目
2023-09-11 19:04:26
玲琳：回复郭老师 郭老师，这样的情况下，固定资产折旧后被成本使用，想把税金和固定资产都转出
2023-09-11 19:26:05
郭老师：回复玲琳你好，不用转啊，当普票用就是价税合计折旧啊，折旧到福利费，你再好好想想吧
2023-09-11 19:39:41
玲琳：回复郭老师 就是折旧的时候:借管理费用-福利费，不在制造费用下折旧就不被成本使用了，是这样理解吗郭老师
2023-09-11 19:52:19
郭老师：回复玲琳你好，税额转出来就可以，固定资产不用结转出来这个需要折旧到费用，没地方转
2023-09-11 20:18:22
玲琳：回复郭老师 个人消费的费用会不会不允许税前抵扣，影响企业所得税
2023-09-11 20:39:02
玲琳：回复郭老师
2023-09-11 20:50:05
玲琳：回复郭老师 郭老师，你看下后面这个分录是否妥当？
2023-09-11 21:06:09
郭老师：回复玲琳你好，这个空调如果你单位用只做前三个分录，如果你老板个人消费的，只做第一个和最后一个
2023-09-11 21:19:56
玲琳：回复郭老师 是老板家里装修购买的大型中央空调，公司使用的小型中央空调已在固定资产表里。在做一台上去税务上不太好解释
2023-09-11 21:29:57
玲琳：回复郭老师
2023-09-11 21:51:47
玲琳：回复郭老师 就做这2笔分录对吗？
2023-09-11 22:20:06
郭老师：回复玲琳你好，可以的，这个就是想当你老板借钱还钱的分录
2023-09-11 22:39:01
玲琳：回复郭老师 好的，谢谢郭老师，辛苦你了
2023-09-11 23:00:36
郭老师：回复玲琳你好，不用客气的，应该的
2023-09-11 23:26:25
玲琳：回复郭老师
2023-09-11 23:39:36
郭老师：回复玲琳你好，问下经办人，这种业务的我们不清楚你单位什么情况
2023-09-11 23:56:58
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