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报销定额备用金会计分录
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 高高的小蝴蝶 发表的提问：
定额备用金报销时应结清其他应收款账户，
同学，你好 具体什么问题
241楼
2023-09-12 18:23:59
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 花吟 发表的提问：
老板有两个公司，A公司备注代付活动款，并转账给B公司A要怎么做分录，。。。？？B收钱后，怎么做分录，B收钱后提起了活动备用金，又要怎么做会计分录
借其他应收款 贷银行存款
242楼
2023-09-13 17:32:26
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佟老师：回复花吟借银行存款 贷其他应付款
2023-09-13 18:03:10
佟老师：回复花吟提起准备金是什么意思，提现吗？
2023-09-13 18:32:58
花吟：回复佟老师  B直接提现了，其他应付款一直吊着数字，没办法消除
2023-09-13 19:00:05
佟老师：回复花吟那你要有相关支出的票据才能把往来账消除，你要归还给a公司
2023-09-13 19:13:11
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 叶子 发表的提问：
付定金会计分录？ 收定金会计分录？
采购付定金，借：预付账款 贷：银行存款 收定金，借：银行存款 贷：预收账款
243楼
2023-09-13 17:41:45
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叶子：回复辜老师 如果不设预收预付的话，就直接是应收应付是吗？
2023-09-13 18:09:20
辜老师：回复叶子也是可以的，只是会形成负数余额
2023-09-13 18:33:16
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 仁爱的棒棒糖 发表的提问：
你好，老师，请问一下，公司做了一个定额备用金给出纳支付报销用，这个要怎么做账
你好 借费用或者成本贷其他应收款 之前你们备用金是做的其他应收款嘛
244楼
2023-09-13 18:08:50
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 务实的龙猫 发表的提问：
你好，抵债回来的固定资产的会计分录怎么做？出售时还是按原来固定资产金额卖出的会计分录又怎么做呢
之前抵债的时候怎么做的呢？现在回来了冲销就可以了 出售时一般都是按照账面剩余价值卖出的 做固定资产清理就可以了，然后结转固定资产清理
245楼
2023-09-13 18:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 朴素的金针菇 发表的提问：
H设备使用寿命期满，转入报废清理，固定资产账户中记录的该设备原始价值为200000元，累计折旧账户中记录的该设备已提折旧额为180000元。会计分录怎么写？
你好 借；固定资产清理 20000， 累计折旧 180000 ， 贷；固定资产200000 借；资产处置损益 20000， 贷；固定资产清理20000
246楼
2023-09-19 17:31:59
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赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 彪壮的墨镜 发表的提问：
老师，可以把公户的钱转给会计，平时费用会计用微信支付，这个分录可以写成，提取备用金吗？
你好，可以这么处理，但是金额不宜过大
247楼
2023-09-19 17:53:35
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 阳 发表的提问：
公司账户打给个人做备用金 如何做会计分录
你好 借方其他应收款 贷方银行 备用金取现 走基本户取
248楼
2023-09-19 18:11:58
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 俭朴的大侠 发表的提问：
某某某对生产部门采用定额管理的方法拔付备用金，对非生产部门采用非定额备用金制度。拨付给涂装车间8000元备用金，付给业务部门5000元备用金 分录
同学，你好 采用定额制核算备用金，企业除了增加或减少拨入的备用金外，使有或报销有关备用金支出时不通过“备用金”科目核算；内部各部门各单位使用备用金后报销费用时，补足备用金： 借：管理费用 8000 贷：现金（或银行存款） 8000
249楼
2023-09-20 17:00:28
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ sanny 发表的提问：
用备用金支付报销费用，报销单如何填写才能体现是备用金？还是重要分录有体现就可以？
是分录上体现这个，
250楼
2023-09-20 17:26:54
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 章云霞（Ruby） 发表的提问：
国外汇入资本金USD44951元，当天汇率6.7303，折RMB302533.72元;10/28日转出USD29420.33元，汇率6.7682折RMB199122.67元付备用金.会计分录怎么做?
您好，汇入时 借：银行存款 USD44951 RMB302533.72 贷：实收资本，USD44951 RMB302533.72 支付时 借：预付账款，USD29420.33 RMB199122.67 贷：银行存款 USD29420.33 RMB199122.67
251楼
2023-09-20 17:53:18
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 学堂会员 发表的提问：
老师你好！想咨询，酒店前台采用投币式使用备用金，收到现金押金和房费不交给出纳，而且直接用于房费找零，例如：客人交来押金100元和房费168元，共收现金268元，当天交268元押金单给财务，但现金是没交上来，当天有客人退房结帐直接退客人现金100元，前台收到现金就是这样循环周转，这种情况该如何做会计分录？
您好，应该来说前台的备用金金额是固定的，比如5000元，那就每天保证交钱给财务时候，留足这个备用金的金额，就没有交钱到财务的时候多退少补
252楼
2023-09-20 18:08:59
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学堂会员：回复文老师 那这固定的5000元，作会计处理就不是借：其他应收款了，那会计分录如何处理呢！
2023-09-20 18:39:36
学堂会员：回复文老师 交单没交现金上来，借：其他应收款 货：预收帐款 ，待有结算单交上来时候，借：预收帐款 货：营业收入 贷：其他应收款 （退客人）
2023-09-20 19:04:15
学堂会员：回复文老师 是这样处理吗？
2023-09-20 19:26:36
文老师：回复学堂会员是的，这5000是挂在其他应收款下的，做账的时候，就根据实际收的现金或支出的现金做账务处理
2023-09-20 19:46:46
学堂会员：回复文老师 那就是说没交现金上来的，有单也不作账务处理，那会不会少确认应收的房费？
2023-09-20 20:09:17
文老师：回复学堂会员是需要做的，有发生业务需要做的
2023-09-20 20:19:27
学堂会员：回复文老师 那我做的会计处理没错，为什么备用金借方余额那么大呢！我弄糊涂了！有什么方法测算那备用金余额呢？麻烦老师您了！
2023-09-20 20:32:27
文老师：回复学堂会员您说的备用金是其他应收款还是库存现金，您具体是怎么做的
2023-09-20 20:56:03
学堂会员：回复文老师 备用金是挂其他应收款下，因为所有收入进银行帐户，退客人用的是前台的备用金付，所以其他应收款借方发生额是第一次给前台的备用金和出纳补充给前台的备用金，贷方发生额是前台交上来的现金和客人结帐时退的现金，现在借方余额好大！初开业没有期初余额的！这种情况如何验算呢？
2023-09-20 21:20:06
文老师：回复学堂会员交现金的，您账上做借库存现金贷主营业务收入或应收账款--遇客帐，退现金是借应收账款--遇客帐贷库存现金
2023-09-20 21:46:02
学堂会员：回复文老师 但是现金没有变到出纳，都是在前台收了留在备用金里了！所以我借其他应收款贷主营业务收入或应收账款--遇客帐，退现金是借应收账款--遇客帐贷其他应收款！那我就做错了
2023-09-20 22:15:24
文老师：回复学堂会员那他手上有多少备用金您知道吗
2023-09-20 22:26:28
学堂会员：回复文老师 知道余额
2023-09-20 22:42:25
文老师：回复学堂会员那和您账上的是一致的吗
2023-09-20 23:03:18
学堂会员：回复文老师 就是不致
2023-09-20 23:18:20
文老师：回复学堂会员那不一致，最好是要找出不一致的原因，从您这分录看，看不出有什么问题
2023-09-20 23:41:50
学堂会员：回复文老师 那我重新疏理一遍，谢谢老师！
2023-09-20 23:53:14
文老师：回复学堂会员好的，不客气，有问题欢饮前来咨询
2023-09-21 00:03:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 平 发表的提问：
预付定金购买生产设备，如何做会计分录。
你好 借；其他应收款 贷；银行存款 如果的订金 就是 借；预付 账款 贷；银行存款
253楼
2023-09-21 17:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 随风 发表的提问：
工会筹备金会计分录
你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会筹备金 借；应付职工薪酬-工会筹备金 贷；银行存款等科目
254楼
2023-09-21 17:13:11
全部回复
随风：回复邹老师 老师，这个都是必须的交纳是吗？
2023-09-21 17:29:44
邹老师：回复随风你好，需要按税局要求申报缴纳的
2023-09-21 17:47:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 豫见 发表的提问：
公司赠给客户一台设备作为样机，这个视同销售怎么做会计分录
你好，对的，是这么做的。
255楼
2023-09-21 17:43:06
全部回复
豫见：回复郭老师 分录怎么做？
2023-09-21 18:15:01
郭老师：回复豫见借销售费用贷库存商品应交税费、应交增值税销项。
2023-09-21 18:41:09
豫见：回复郭老师 不用结转成本吗？
2023-09-21 19:04:13
郭老师：回复豫见你好 不需要结转成本啦。
2023-09-21 19:15:36
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