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付款后收到发票会计分录
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 帆 发表的提问：
进货 收到货 给对方付款后 没有发票 会计分录是？后期收到发票后会计分录是？
收到货时，先暂估入库，借：原材料/库存商品 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商 付款时，借：应付账款/应付暂估---XXX供应商 贷：银行存款 等票回来了，红冲 借：原材料/库存商品（红字） 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商（红字）。再根据发票重新入账 借：原材料/库存商品，应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商
1楼
2022-12-21 16:21:12
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帆：回复答疑陈园老师 能用预付账款吗？
2022-12-21 16:39:16
答疑陈园老师：回复帆如果你是先付款，后收货的，可以。
2022-12-21 16:57:17
帆：回复答疑陈园老师 打款后 借预付账款 贷银行存款
2022-12-21 17:10:27
帆：回复答疑陈园老师 收到货物 借 库存商品（暂估数） 预付账款
2022-12-21 17:25:11
帆：回复答疑陈园老师 收到发票后 借 库存商品（暂估红字）贷 预付账款（红字） 借库存商品（发票数）应交税费进项税额 贷预付账款（发票）
2022-12-21 17:47:12
帆：回复答疑陈园老师 这样做对吗？老师？
2022-12-21 18:01:03
答疑陈园老师：回复帆是的，就是这样写分录。
2022-12-21 18:19:04
帆：回复答疑陈园老师 可是 我这样做了 资产负债表上的预付账款数与实际不相符 在总账上看 有的预付款的供应商还不显示
2022-12-21 18:41:16
答疑陈园老师：回复帆是的，暂估的那个月，资产负债表的预付账款会小于实际数。 但是，你把两个月的分录合在一起看，最后改预付账款改供应商的余额是0.
2022-12-21 18:51:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ zzcat201 发表的提问：
款已付，货到了，发票没有到怎么做会计分录？1.已付款，收到了货怎么做会计分录？2.之后开来发票又怎么做会计分录？
款已付，货到了，发票没有到 借；库存商品等科目 贷；应付账款-暂估 1,2与你前面的描述是一个分录
2楼
2022-12-21 17:24:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小米粥 发表的提问：
收到预付货款的会计分录？以及发出货物后收到尾款的会计分录？
你好 收到预付货款，借；银行存款，贷；预收账款 发出货物，借；预收账款，贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 发出货物后收到尾款，借；银行存款，贷；预收账款
3楼
2022-12-21 18:50:34
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小米粥：回复邹老师 如：货款总价为4万元，预付为2万元，具体应该是怎样的呢？
2022-12-21 19:20:30
邹老师：回复小米粥你好 收到预付货款，借；银行存款，2贷；预收账款 发出货物，借；预收账款，4贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 发出货物后收到尾款，借；银行存款，贷；预收账款2
2022-12-21 19:42:50
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 梦 发表的提问：
#收到发票，然后付款，发票未认证，怎样做会计分录#
您好 借：成本费用等 应交税费——待认证进项税额 贷：银行存款
4楼
2022-12-21 20:15:19
全部回复
梦：回复bamboo老师 #待认证进项税额被我写成待抵扣进项税额这样行吗？#
2022-12-21 20:33:55
梦：回复bamboo老师 #待认证进项税额被我写成待抵扣进项税额这样行吗？#
2022-12-21 20:59:38
bamboo老师：回复梦没有太大问题 这样写也可以
2022-12-21 21:20:55
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
采购原材料有送货单没收到发票 钱未付的会计分录 然后后期再收到发票 钱付款 怎么做分录
您好 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款 借：应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款
5楼
2022-12-21 21:09:31
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 云子 发表的提问：
先收到客户预付款，然后开发票，客户验收以后付尾款怎么做会计分录？
借：银行存款贷：预收账款；借：预收账款，应收账款贷：主营业务收入，应交税费；借：银行存款贷：应收账款
6楼
2022-12-21 22:27:37
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 酷炫的眼睛 发表的提问：
融资租赁的机械，先付款后收到发票的会计分录
你好同学，你付款是预付账款，收发票转固定资产里 借：固定资产 应交税费-应交增值 税（进项） 贷：预付账款 同学。
7楼
2022-12-21 23:23:01
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 明理的冰淇淋 发表的提问：
你房租先计提后付款再收到专用发票会计分录怎么入账，会计分录怎么做？
你好！收到发票的时候，红字冲减计提的分录，然后做正确金额的分录就好了 你计提的时候如何做的就做一样的分录，只是金额不同。
8楼
2022-12-22 00:19:29
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
贸易公司到税局代开增值税专用发票.会计分录？开票时会计分录？开票的当时缴纳的税款会计分录？开票后收到货款时会计分录？自己开的劳务费的增值税普通发票，开票时会计分录？收到钱时的会计分录？如果先收到钱后收到票呢？
开票就做借应收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税，交税做借应交税费应交增值税 贷银行，自己开发票做借应收/预收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税 先收款可以做预收账款，要是之前合作挂应收那现在还是做应收
9楼
2022-12-22 01:18:24
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'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 购买办公用品收到增值税普通发票呢
2022-12-22 02:05:25
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借管理费用办公费 贷库存现金
2022-12-22 02:22:53
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，，谢谢老师
2022-12-22 02:37:10
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票后收到货款时呢
2022-12-22 02:54:43
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借银行存款 贷应收账款
2022-12-22 03:11:42
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票时挂应收账款对吗
2022-12-22 03:40:21
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ是的，开票的时候挂应收账款
2022-12-22 04:00:36
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，知道了，谢谢老师
2022-12-22 04:11:27
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 可以挂预收吗
2022-12-22 04:36:00
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ你要是先收款那就挂预收，要是之前就有往来挂预收那现在继续挂这个
2022-12-22 04:53:52
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 先开票后到账的都是挂应收对吗
2022-12-22 05:12:00
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ先开票后到账的都是挂应收对吗，是的
2022-12-22 05:26:15
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，谢谢老师
2022-12-22 05:50:35
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ满意请给五星好评，谢谢
2022-12-22 06:18:29
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ fairy 发表的提问：
老师，上个月买的材料没有收到发票会计分录写的 借 :应付账款贷银行存款，那本月收到发票后会计分录怎么写
您好，，借原材料贷应付账款
10楼
2022-12-22 02:29:55
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fairy：回复玲老师 贷方是应付账款，应付账款为什么又增加了
2022-12-22 03:01:32
玲老师：回复fairy因为您付款时做的是借应付账款贷银行存款，所以收到材料和发票时冲减前面的应付账款，，这个正规付款时，应该用预付账款，但您用了应付账款，所以后面也冲应付账款，这个科目
2022-12-22 03:13:58
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 品味人生 发表的提问：
收到发票未付款会计分录
同学，你好 借：库存商品/费用 贷：应付账款
11楼
2022-12-22 03:25:54
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 懦弱的手机 发表的提问：
你好，请问房租先计提后付款再收到发票会计分录怎么做？
有差额吗，没有就贴付款后面有就做借预付账款 贷其他应付款，付款做借其他应付款 贷银行 ，摊销做借管理费用 贷预付账款，
12楼
2022-12-22 04:46:18
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懦弱的手机：回复maize老师 有差额，收的是专票
2022-12-22 05:14:30
maize老师：回复懦弱的手机借预付账款 进项税额，贷其他应付款
2022-12-22 05:38:33
懦弱的手机：回复maize老师 我是一年才开一次发票，先每个月计提：借：制造费用 42900*12=514800 贷：其他应付款514800 付款的时候也没付完 付款： 其他应付款 40万 贷：银行存款 40万 发票只收到36万（价税合计）,这步怎么做？前面二步是这样做的吗？
2022-12-22 05:58:05
maize老师：回复懦弱的手机那这个发票是没有开完吗，这个月摊销这个金额有没有问题，这个贷其他应付款-514800 贷预付账款514800 借预付账款 36万贷其他应付款36万
2022-12-22 06:25:50
懦弱的手机：回复maize老师 老师，但是这个36万是专票，我们是一般纳税人
2022-12-22 06:53:44
懦弱的手机：回复maize老师 发票是没有开完，款也没付完
2022-12-22 07:21:18
maize老师：回复懦弱的手机借预付账款 进项税额，贷其他应付款36万，付款就 借其他应付款 贷银行
2022-12-22 07:41:14
懦弱的手机：回复maize老师 知道了，谢谢老师
2022-12-22 08:09:24
maize老师：回复懦弱的手机好的，我先回复别的学员了
2022-12-22 08:35:36
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ lixiaohuapa 发表的提问：
收到品牌厂方的“售后奖励 ”会计分录怎么做？
借：银行存款贷：主营业务成本，视同返利处理
13楼
2022-12-22 06:07:41
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 玩命的月饼 发表的提问：
支付1年房租（201912-202011房租） 没收到发票会计分录是: 借:预付账款 贷:银行存款 收到发票会计分录是: 借:? 贷:? 每月摊销会计分录: 借:管理费用 贷:预付账款
收到发票时每月的摊销分录是正确的
14楼
2022-12-22 07:24:56
全部回复
玩命的月饼：回复小惑老师 支付房租没收到发票对吗？收到发票怎么做分录？
2022-12-22 07:36:23
小惑老师：回复玩命的月饼借预付账款-预付 贷：银行存款 借预付账款-摊销 贷预付账款-预付 然后摊销就是你的分录
2022-12-22 08:04:06
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 害羞的钢笔 发表的提问：
公司先收到甲支付的20万预付款，后来开50万发票后，收到甲支付的剩余款项，怎么做会计分录
借银行存款20 贷预收账款20 借银行存款30 预收账款20 主营业务收入 销项税额
15楼
2022-12-22 08:19:58
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害羞的钢笔：回复小惑老师 贷方主营业务收入和应收帐款的区别是什么
2022-12-22 08:42:21
小惑老师：回复害羞的钢笔？主营业务收入和应收帐款 一个是确认收入，一个是冲减应收账款
2022-12-22 08:57:09
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