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结转未分配利润会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.47w
引用 @ 橘子 发表的提问：
老师，小规模纳税人年末结转，是否把本年利润余额-228084.81转入利润分配未分配利润中去 分录为 借 利润分配未分配利润 228084.81 贷 本年利润 228084.81。
你好。这个是贷方负数的吗
76楼
2023-06-26 19:32:01
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橘子：回复郭老师 是的
2023-06-26 19:55:25
郭老师：回复橘子你好，那你分录正确的，
2023-06-26 20:21:46
橘子：回复郭老师 是借方余额
2023-06-26 20:42:19
郭老师：回复橘子对呀 贷方负数不就是借方 结转的时候在贷方
2023-06-26 21:08:02
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 皇家赦免 发表的提问：
年末本年利润结转到未分配利润，如果没有进行利润分配，这个未分配利润是不是结转，计提应付股利?
如果没有进行利润分配的话，是不做任何分录的。
77楼
2023-06-26 19:59:20
全部回复
皇家赦免：回复张艳老师 那么未分配利润会越来越多，该怎么处理
2023-06-26 20:12:00
张艳老师：回复皇家赦免可以分配，或用于扩大再生产。
2023-06-26 20:28:47
皇家赦免：回复张艳老师 年末未分配利润结转的时候没有分配，现在还可以进行分配吗
2023-06-26 20:44:17
张艳老师：回复皇家赦免可以分的
2023-06-26 21:14:15
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 毛丫 发表的提问：
老师您好:年末结转未分配利润的分录如何写?谢谢！
您好 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润
78楼
2023-06-26 20:27:15
全部回复
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 燕韵 发表的提问：
公司股东年中如果多次分红，每次分红都要做借:利润分配-未分配利润 贷:利润分配-应付股利 这样的结转分录？还是等年末一次性结转？每个月末都把本年利润余额结转到利润分配-未分配利润可以吗？
学院你好，需要通过利润分配在分红时结转，本年利润余额不需要每个月转利润分配，一年一次即可
79楼
2023-06-26 20:38:19
全部回复
燕韵：回复悠然老师01 每次分红都要把利润分配-应付股利余额结转到利润分配-未分配利润账户的借方，本年利润却是是年末一次性结转到了利润分配-未分配利润的贷方，期间利润分配-未分配利润余额不就出现了负数吗
2023-06-26 20:58:38
悠然老师01：回复燕韵这个不影响的，因为你有上年有余额的
2023-06-26 21:11:46
燕韵：回复悠然老师01 本年利润年末一次性结转至利润分配-未分配利润中，如果年中多次分红，每次分红都结转利润分配-未分配利润，利润分配-未分配利润很有可能会出现负数啊，出现负数也可以嘛
2023-06-26 21:22:00
悠然老师01：回复燕韵报表里不会出现负数，利润分配出现，年末转回刘回来了，不过原则上来说分红是每年一次
2023-06-26 21:47:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 有理 发表的提问：
结转本年利润为亏损。分录是借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 还是借：本年利润（红字）贷：利润分配-未分配利润
你好，就是第一个分录 你第二个分录都只有贷方金额，这样是不成立的
80楼
2023-06-26 20:56:59
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言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
麻烦问一下 这个未分配利润 结转下年 分录怎么做啊
你好。是本年利润在年末是需要结转到利润分配-未分配利润。把本年利润科目结平。
81楼
2023-06-27 20:02:49
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.1w
引用 @ ….. 发表的提问：
老师，我做会算退税的时候的未分配利润，这个是不是结转损益的时候自动会跳出分录无需自己再做借贷分录是吗？
对的，同学，是这样的
82楼
2023-06-27 20:15:34
全部回复
…..：回复venus老师 老师如果我自己做了调整分录，那结转顺义的时候就不再自动结转了？
2023-06-27 20:44:47
venus老师：回复…..你好，是这样的，同学
2023-06-27 21:06:50
…..：回复venus老师 明白了，就是两种都可以。谢谢老师
2023-06-27 21:35:09
venus老师：回复…..不用客气祝你生活愉快
2023-06-27 21:47:58
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.66w
引用 @ 芬陀利华 发表的提问：
加计递减10%的税，分录记在其他收益里了，那年度结转未分配利润的时候，这个其他收益怎么结转？
你好 借其他收益 贷本年利润
83楼
2023-06-27 20:24:07
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ Moon 发表的提问：
老师好：上季度的未分配利润为负数，需要结转到本季度吗？如需要，分录怎么做？
您好 上季度的未分配利润为负数 不需要结转到本季度 自动带入到本季度
84楼
2023-06-27 20:53:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
老师，结转本年利润到利润分配-未分配利润，是年末才做的分录，对不？
是的 年末才做的
85楼
2023-06-28 20:29:59
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.83w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
老师，21年尾本年利润可以就结转到利润分配—未分配利润吗 借：本年利润200万 贷：利润分配—未分配利润200万 然后22年1月给业务员发提成这个会计分录怎么做呢，怎么把未分配利润的钱怎么转来转去发给业务员提成呢
您好，1是的，2发的是21年度的奖金？
86楼
2023-06-28 20:42:14
全部回复
夏楠：回复小林老师 是的，是21年的奖金22年1月发的
2023-06-28 21:01:48
小林老师：回复夏楠您好，若21年没计提，则22年借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷应交税费应交个人所得税，贷银行存款
2023-06-28 21:17:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 朱 发表的提问：
本年利润是负数，结转到利润分配---未分配利润的分录怎么写？借：本年利润 -372.71，贷利润分---未分配利润 -372.71，对吗？
你好，分录是对的，你可以这样 借；利润分配-未分配利润 贷；本年利润 372.71
87楼
2023-06-28 20:50:59
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.13w
引用 @ 懵懂的啤酒 发表的提问：
结转到未分配利润里面利润最后分录怎么做
您好，最后的是 借 本年利润 贷 利润分配——未分配利润
88楼
2023-07-03 19:50:05
全部回复
懵懂的啤酒：回复小锁老师 利润转移到未分配利润后再该怎么做呢？
2023-07-03 20:18:41
小锁老师：回复懵懂的啤酒那就不用做了，放在这个科目就行
2023-07-03 20:31:21
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 傻傻橥 发表的提问：
2016.12月是时候没有结转未分配利润，2017.1可以补结转吗？分录要怎么做？
半年利润每月结转到未分配利润？
89楼
2023-07-03 20:04:30
全部回复
傻傻橥：回复罗老师 是年底的时候没有结转，问2017.1可以补结转吗？分录要怎么做？
2023-07-03 20:18:08
罗老师：回复傻傻橥不可以在1月结账的，需要重新开2016年的账，结转到2016年12月的
2023-07-03 20:34:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ Debbie 发表的提问：
老师，比如15年12月本年利润是借：24697.23贷25500，然后把余额802.77结转到利润分配里， 会计分录为 借：本年利润 802.77 贷：利润分配-未分配利润 802.77
你好，是的
90楼
2023-07-03 20:09:47
全部回复
Debbie：回复邹老师 前任会计做12月科目余额表时，本年利润期末贷方余额写802.77.没有记载利润分配这个科目，然后16年1月的科目余额表中本年利润无期初余额，多了个利润分配科目，期初和期末余额都写贷方余额802.77。
2023-07-03 20:27:47
Debbie：回复邹老师 我想问的是，12年的科目余额表本年利润不是都结转了，应该无余额？还有12月科目余额表不用记载“利润分配”这个科目吗
2023-07-03 20:45:15
邹老师：回复Debbie你好，确实应当结转了，本年利润期末应当无余额
2023-07-03 21:09:02
Debbie：回复邹老师 那12月科目余额表不用记载“利润分配”这个科目要记上去吧？贷802.77
2023-07-03 21:24:04
Debbie：回复邹老师 就是12月份应该写利润分配期末贷余802.77，16年1月期初贷余802.77，对吗
2023-07-03 21:42:10
邹老师：回复Debbie科目余额表需要结转未分配利润 次年期初就是未分配利润的历年累计余额
2023-07-03 21:56:31
Debbie：回复邹老师 前任会计，15年12月科目余额表的本年利润本期发生额借贷各为24697.23和25500，期末贷余802.77，无利润分配科目。然后16年1月，科目余额表本年利润无期初余额，利润分配是期初贷余802.77。
2023-07-03 22:25:18
Debbie：回复邹老师 是不是年终的时候，最科目余额表不应该把结转的本年利润和利润分配记载到科目余额表里？到第二年初直接把利润分配期末余额写上去
2023-07-03 22:49:10
邹老师：回复Debbie本年利润年末余额需要结转到未分配利润 科目余额表会根据上年的情况，本年发生情况显示余额或发生额情况的
2023-07-03 23:12:22
Debbie：回复邹老师 意思是前任会计做法错了？
2023-07-03 23:30:18
邹老师：回复Debbie你好，有这个可能
2023-07-03 23:58:45
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