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结转未分配利润会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ Rocky 发表的提问：
每个月结账时，“本年利润”都需要结转到“利润分配-未分配利润”吗？还是12月底才做这个结转分录？
这个是一年只做一次的账务处理。就是12月份将本年利润结转计入利润分配——未分配利润科目
91楼
2023-07-03 20:34:07
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 北京装饰装修（代理记账税务咨询） 发表的提问：
老师您好。年末结转本年利润。本年利润借方表示亏损是吧。分录借利润分配_未分配利润。他结转到未分配利润的借方也表示亏损是吧。 如果本年利润在贷方表示盈利。分录借本年利润。贷利润分配未分配利润对吧
你好 ；          1. 是的 2.  是的。 对的哈   
92楼
2023-07-03 20:41:59
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北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 老师。为什么本年利润贷方有余额。然后利润分配未分配的借方也有余额。未分配利润里的余额是不是不以前年度亏损的啊？
2023-07-03 21:03:52
meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询）你好；  贷方  余额说明是盈利了。 结转到利润分配-未分配利润 贷方去  ；  
2023-07-03 21:26:45
北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 老师我把本年利润的贷方余额盈利的都转到未分配利润了。为什么本年利润的借方又出余额了呢
2023-07-03 21:53:33
meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询） 你好 ；  不对哦。 你把 本年利润借贷方的金额抵减了 余额来结转到利润分配去哦。    
2023-07-03 22:06:02
北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 没明白啊老师
2023-07-03 22:18:25
meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询） 你好； 比如你本年利润 借方100 。贷方是 180  。那么你结转80 到利润分配去     
2023-07-03 22:41:28
北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 老师但是本年利润没有借方余额啊。全是贷方余额。我把贷方余额转完就出来了本年利润的借方余额了
2023-07-03 23:10:55
meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询） 你好 ；  那你   怎么会提示有借方余额？     看你累计本年利润的数据来转哦   
2023-07-03 23:23:49
北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 就是按照贷方余额转的啊
2023-07-03 23:35:59
北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 然后转完本年利润借方就又出余额了
2023-07-04 00:03:06
meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询） 你好；  借方你去看看       你们  本年累计   是否产生 借方金额   
2023-07-04 00:19:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 妩媚的月饼 发表的提问：
要怎么把以前年度损益结转到 利润分配 未分配利润 分录应该怎么做 借:利润分配 未分配利润 47500 贷:以前年度损益调整 47500 这样还需要吧未分配利润结转到本年利润吗
直接借利润分配，未分配利润贷以前年度损益调整就可以，不需要通过本年利润。
93楼
2023-07-04 19:33:04
全部回复
妩媚的月饼：回复郭老师 老师，那我资产负债表 差47500 这个我不太理解 银行存款也要减少吗
2023-07-04 20:00:29
郭老师：回复妩媚的月饼你好，你的报表勾稽关系是吧，这个可以忽略的。
2023-07-04 20:12:17
妩媚的月饼：回复郭老师 老师，我这个t型账户是平的。但是资产负债表差额是 47500 就是调整的年度损益。我该怎么把资产负债表调平呢
2023-07-04 20:36:58
郭老师：回复妩媚的月饼你好，你的第二个图片看不清楚，是资产负债表不平吗 你的利润分配减去这个金额了吗？
2023-07-04 21:04:08
妩媚的月饼：回复郭老师 对，是资产负债表不平 利润分配还需要减去47500? 为什么啊
2023-07-04 21:25:26
郭老师：回复妩媚的月饼未分配利润期末应该减去这个金额。
2023-07-04 21:52:34
妩媚的月饼：回复郭老师 为什么要减去唉 那是不是不影响利润表啊
2023-07-04 22:12:04
郭老师：回复妩媚的月饼不影响利润表利润分配，他不在利润表里面的利润分配，借方有发生额，是不是应该要减去
2023-07-04 22:38:20
妩媚的月饼：回复郭老师 资产负债表里的未分配利润 为973743.23 我还是不太理解，因为以前年度损益结转到未分配利润 所以在资产负债表里面就要减去 未分配利润47500吗
2023-07-04 23:05:18
郭老师：回复妩媚的月饼你好 未分配利润借方有发生额 影响他的余额吗
2023-07-04 23:15:49
妩媚的月饼：回复郭老师 不影响吧 但是我的资产负债表就是差47500。不知道该怎么找平他
2023-07-04 23:34:57
郭老师：回复妩媚的月饼未分配利润借方都有发生额了，他还不影响，那什么时候有影响？
2023-07-05 00:02:38
郭老师：回复妩媚的月饼那银行还款，比如余额10 发生额在借方20 那他的期末余额有变化吗？
2023-07-05 00:16:17
妩媚的月饼：回复郭老师 有。所以老师，我这个该怎么调啊
2023-07-05 00:44:02
郭老师：回复妩媚的月饼你好 未分配利润期末减去47500
2023-07-05 01:02:04
妩媚的月饼：回复郭老师 谢谢老师，今天麻烦您一天了，我真是脑子转不过来 非常感谢
2023-07-05 01:29:58
郭老师：回复妩媚的月饼不用客气的，应该的。
2023-07-05 01:48:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 若兰 发表的提问：
年度本年利润转入利润分配-未分配利润，是不是等12月份结转损益之后再做结转分录？
你好，是的，是这样的
94楼
2023-07-04 19:56:28
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若兰：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-07-04 20:20:55
邹老师：回复若兰不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-04 20:35:56
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 浮光 发表的提问：
结转完损益要把本年利润结转到未分配利润吗？分录怎么做？
您好 请问单位是亏损还是盈利
95楼
2023-07-04 20:11:01
全部回复
浮光：回复bamboo老师 余额表上本年利润在借方
2023-07-04 20:41:28
bamboo老师：回复浮光借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润
2023-07-04 20:56:37
浮光：回复bamboo老师 12月本年利润是贷方，全年的是借方，这个按全年的余额结转是把？
2023-07-04 21:11:04
bamboo老师：回复浮光12月本年利润是贷方，全年的是借方，这个按全年的余额结转 是的
2023-07-04 21:29:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 慌张椰子2.0 发表的提问：
年末结转利润分配的会计分录怎么写？
你好，是结转  本年利润  到   利润分配—未分配利润  的意思？ 
96楼
2023-07-04 20:38:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 祁林飞 发表的提问：
老师年末将本年利润结转到利潤分配-未分配利潤裡面，那利润分配-未分配利润最后怎么处理，分录怎么做
你好，利润分配-未分配利就是最终的科目，不需要再结转到哪里的
97楼
2023-07-05 19:52:35
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祁林飞：回复邹老师 那我把未分配的利润分配给股东怎么做分录
2023-07-05 20:17:16
邹老师：回复祁林飞你好 借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付股利 借；利润分配——应付股利 ， 贷；应付股利 借；应付股利 ， 贷；银行存款
2023-07-05 20:27:44
祁林飞：回复邹老师 第三个分录是实际发放我知道，第一个分录和第二个分录有点疑惑，是什么意思
2023-07-05 20:50:54
邹老师：回复祁林飞你好 从未分配利润结转到应付股利明细，借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付股利 宣告分配利润，借；利润分配——应付股利 ， 贷；应付股利 实际支付股利，借；应付股利 ， 贷；银行存款
2023-07-05 21:04:14
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 一地完美 发表的提问：
老师，结转利润分配的会计分录怎么做？
借：利润分配-提取法宝盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法宝盈余公积
98楼
2023-07-05 20:11:39
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一地完美：回复赵老师 老师，利润分配结转到本年利润的会计分录
2023-07-05 20:35:54
赵老师：回复一地完美借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润。
2023-07-05 20:59:40
一地完美：回复赵老师 老师，结转收入，成本，损益，都是为了使这些科目减少。那结转利润分配是增加利润分配吗？
2023-07-05 21:21:31
赵老师：回复一地完美利润分配贷方是增加，本年利润转入了利润分配是增加了。
2023-07-05 21:39:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 陈蔺 发表的提问：
用友U8年底将本年利润结转到利润分配-未分配利润，是系统自动结转还是手工结转自己加一个分录呢？
你好，是手工结转自己加一个分录
99楼
2023-07-05 20:38:59
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陈蔺：回复邹老师 可是我已经开启了21年的账了！没办法在2020年12月再做一笔分录了！
2023-07-05 21:03:01
邹老师：回复陈蔺你好，那你可以在1月份补做一笔结转分录
2023-07-05 21:18:07
陈蔺：回复邹老师 好的，谢谢
2023-07-05 21:34:04
邹老师：回复陈蔺不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-05 22:02:14
晓宁老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.3w
引用 @ 十年 发表的提问：
2021年12月年关账前做了一笔利润分配分录，即:借:本年利润 1 贷:利润分配-未分配利润 1 结转的这笔利润实际没有分配，所以2022年1月份第一笔分录是不是反方向结转回本年利润？即: 借:利润分配-未分配利润 1 贷:本年利润 1
您好，年末的时候都要把本年利润转到未分配利润里，不管分没分
100楼
2023-07-06 20:05:01
全部回复
十年：回复晓宁老师 老师，年末做转了，下一个年度年初是不是要反方向做一笔转回？
2023-07-06 20:35:27
晓宁老师：回复十年学员您好，是不需要的
2023-07-06 20:50:22
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 太阳太远 发表的提问：
年末结转本年利润姐转到未分配利润分录，是结转损益以后做吗
你好，是的，是先将损益类科目转入本年利润 ，再将本年利润金额转利润分配——未分配利润
101楼
2023-07-06 20:22:34
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 蕾蕾 发表的提问：
账结法未分配利润是每月结转还是年末 本年利润结转为未分配
年末
102楼
2023-07-06 20:36:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 受伤的小虾米 发表的提问：
为什么要结转本年利润？结转分录 借 本年利润 贷 利润分配-未分配利润 ，这个分录看不懂，能解释一下为什么吗？
你好，因为本年利润科目期末没有余额，需要把实现的净利润结转到利润分配——未分配利润 所以做这个分录 借 本年利润 贷 利润分配-未分配利润
103楼
2023-07-10 19:35:45
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受伤的小虾米：回复邹老师 可是这个是一年才写一笔的分录，金额的意思是什么我还不是很懂
2023-07-10 19:57:55
邹老师：回复受伤的小虾米你好，借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润，这个表示对当年实现的盈利结转 如果亏损就是相反分录
2023-07-10 20:08:51
受伤的小虾米：回复邹老师 老师，我发现每个月的企业所得税都没有计提，到了年底付税的时候才来计提然后结转，也有分季度的来计提和结转，是为什么？有人说是因为核定查账？
2023-07-10 20:25:32
邹老师：回复受伤的小虾米你好，这个可能是不同财务人员对计提所得税时间点理解的不同
2023-07-10 20:54:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
1，2018年12月忘记写分录:把本年利润结转至未分配利润分录？能补写在1月份吗？ 2，汇算清缴时，利润报表填写是按照没有结转未分配利润的报表来填写？还是按照补写结转未分配利润分录后的来利润表来填写？
你好 1，可以在2019年补结转 2，结转与不结转，未分配利润数据都是一样的
104楼
2023-07-10 19:55:05
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妮妮：回复邹老师 资产负债表是按照哪个来填写？
2023-07-10 20:11:04
邹老师：回复妮妮你好，结转之前与结转之后未分配利润数据是一样的
2023-07-10 20:26:35
邹老师：回复妮妮你好，结转之前与结转之后未分配利润数据是一样的 不会因为结转而改变的
2023-07-10 20:43:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 仙人掌里的刺 发表的提问：
老师，当月支付了股东的分红，分录做了利润分配-未分配利润，月末要不要把未分配利润做结转分录呢
你好，完整的分录是 借：利润分配—未分配利润，贷：利润分配—应付股利 借：利润分配—应付股利 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款
105楼
2023-07-10 20:14:00
全部回复
仙人掌里的刺：回复邹老师 借：利润分配—未分配利润 ， 贷：应付股利 借：应付股利 ， 贷：银行存款 这是上次老师你给我的回复。内帐的。现在的回复又多了一步哦？还有是，我想知道月末利润分配这个科目要不要做结转分录？
2023-07-10 20:28:17
邹老师：回复仙人掌里的刺你好，如果分两步走，就是之前回复的那样。如果是分三步走，分录是 借：利润分配—未分配利润，贷：利润分配—应付股利 借：利润分配—应付股利 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款 借：利润分配—未分配利润，贷：利润分配—应付股利，这个就是结转分录
2023-07-10 20:48:54
仙人掌里的刺：回复邹老师 借：利润分配—未分配利润，贷：利润分配—应付股利。但我只按了两步走。结转分录应该怎么做。每次分红的当月月末都要把利润分配结转吗
2023-07-10 21:02:35
邹老师：回复仙人掌里的刺你好，只按了两步走 借：利润分配—未分配利润 ， 贷：应付股利 借：应付股利 ， 贷：银行存款 这样就  不需要再做结转分录啊 
2023-07-10 21:23:16
仙人掌里的刺：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-07-10 21:48:59
邹老师：回复仙人掌里的刺不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-10 22:04:28
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