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结转利润分配的会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小花 发表的提问：
老师好 为啥 金蝶到月末的时候不需要把本年利润结转到利润分配-未分配利润这个科目里 咱会计学堂需到月末结转时自动把本年利润结转到利润分配-未分配利润这个科目里 这有啥区别吗
你好 一般是按月来结转损益科目到本年利润 。 年末才结转本年利润到未分配利润的
181楼
2023-08-20 19:21:01
全部回复
小花：回复meizi老师 要是老板需要分利润不把本年利润贷方结转到利润分配-未分配利润咋做账务处理啊
2023-08-20 19:48:47
meizi老师：回复小花你好意思就是分红嘛借；利润分配——应付股利，贷；应付股利借；应付股利，贷；银行存款应交税费-应交个人所得税结转：借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付股利
2023-08-20 20:01:12
小花：回复meizi老师 老师没到年末利润分配是0啊是不是老板分多少钱就结转到利润分配——未分配利润里多少钱啊
2023-08-20 20:26:01
meizi老师：回复小花你好嗯是的要结转的到时
2023-08-20 20:55:54
小花：回复meizi老师 不结转到利润分配——未分配利润老板分红的分录没发做吧就是说要是一年里老板不分红本年利润就到年末结转到利润分配——未分配利润要是老板需要分红就是分红时结转到利润分配——未分配利润对吗老师
2023-08-20 21:08:32
meizi老师：回复小花你好一般分红都是年末来分的。所以正常的话会结转本年利润在结转未分配利润。到时分红把应付股利转未分配利润去减少利润
2023-08-20 21:22:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 淦妈 发表的提问：
12月末，本年利润期未余额是负数，结转到利润分配－末分配利润后，借贷是怎么做分录的，现在本年利润和利润分配－未分配利润都是负数，怎么做分录，数值怎么计算呢？
借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润
182楼
2023-08-21 18:16:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Ting 发表的提问：
股东利润分配计提，发放，结转的分录是怎样吗
你好 计提 借；利润分配——应付股利 贷；应付股利 发放 借；应付股利 贷；银行存款 应交税费——个人所得税
183楼
2023-08-21 18:25:04
全部回复
Ting：回复邹老师 用应付利润这个科目可以吗
2023-08-21 18:37:22
邹老师：回复Ting你好，你单位不是有限公司或股份公司？
2023-08-21 18:56:14
Ting：回复邹老师 有限责任公司
2023-08-21 19:16:19
邹老师：回复Ting你好，那应当通过应付股利核算才是的
2023-08-21 19:40:10
Ting：回复邹老师 快账软件没有应付股利这个科目
2023-08-21 20:00:06
邹老师：回复Ting你好，你可以把应付利润改成应付股利科目
2023-08-21 20:16:33
Ting：回复邹老师 好的，谢谢老师！
2023-08-21 20:26:50
邹老师：回复Ting不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-21 20:48:22
Ting：回复邹老师 公司有一些产品是挂在别人公司的，私账打款给对方的私账订货，请问内账怎么处理吗
2023-08-21 21:16:26
邹老师：回复Ting你好 借；库存商品 贷；其他应付款
2023-08-21 21:45:01
Ting：回复邹老师 做在库存商品里，到时候库存销不掉
2023-08-21 21:58:14
邹老师：回复Ting你好，订货的货物就应当通过库存商品科目核算啊
2023-08-21 22:27:23
Ting：回复邹老师 是通过其他公司订货的
2023-08-21 22:38:29
Ting：回复邹老师 只走私账，到时候回款也走私账
2023-08-21 23:07:55
邹老师：回复Ting你好，订货计入库存商品，销售了就结转到主营业务成本就是了
2023-08-21 23:33:19
Ting：回复邹老师 挂别人公司，到时候开票也是由这个公司开，我司不用开票，库存商品就销不了
2023-08-21 23:56:40
邹老师：回复Ting你好，你单位只是赚差价，商品不经过你公司？
2023-08-22 00:09:33
Ting：回复邹老师 是的
2023-08-22 00:28:51
邹老师：回复Ting你好，内账还是需要做购进分录，然后对方公司对外销售开具发票你单位做收入，结转成本分录才是的
2023-08-22 00:57:25
Ting：回复邹老师 分录具体怎么做？
2023-08-22 01:11:47
邹老师：回复Ting你好 借；库存商品 贷；其他应付款 借；其他应收款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-08-22 01:27:56
Ting：回复邹老师 好的，谢谢老师！
2023-08-22 01:52:50
邹老师：回复Ting不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-22 02:04:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ ?徐微微 发表的提问：
老师，麻烦问下去年企业亏损，12840.54元，结转本年利润时借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润。今年企业盈利，1830.37元，会计分录我该怎么写？
借本年利润贷利润分配未分配利润1830.37
184楼
2023-08-21 18:40:59
全部回复
?徐微微：回复郭老师 要不要弥补以前年度亏损
2023-08-21 19:09:29
郭老师：回复?徐微微你好，需要弥补亏损的，但是弥补亏损账上不需要做，只填写所得税主表里面就可以。
2023-08-21 19:27:51
?徐微微：回复郭老师 好 好 明白了 谢谢老师！
2023-08-21 19:51:28
郭老师：回复?徐微微不用客气，工作愉快。
2023-08-21 20:17:55
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ actors* 发表的提问：
年末将本年利润转到利润分配未分配利润是将1～12月每月本年利润合计结转到利润分配里么
是的 年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
185楼
2023-08-21 18:55:02
全部回复
actors*：回复玲老师 谢谢
2023-08-21 19:23:50
玲老师：回复actors*不客气的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-08-21 19:36:34
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
分配现金股利分录怎么做？分配现金股利要结转本年利润后再做分配股利的分录对吗？
借：应付股利 贷：银行存款（或库存现金） 借：利润分配——应付股利 贷：应付股利
186楼
2023-08-21 19:11:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 凡 发表的提问：
收入结转到本年利润的分录 是 借 主营业务收入 贷 本年利润 对吧？ 利润结转到 利润分配 是 借利润分配 贷本年利润 ？ 每次都这样吗
1、是的 2、一般企业是到12月31日最后一笔分录做 借利润分配 贷本年利润
187楼
2023-08-22 18:21:48
全部回复
凡：回复张艳老师 如果当年是亏损 也是做 借利润分配 贷本年利润吗？ 是不是财务软件就是 借利润分配-红字 贷本年利润红字 如果是手工帐 就借 本年利润 贷利润分配 ？
2023-08-22 18:44:37
张艳老师：回复凡1、是的 2、记账软件 贷：利润分配-红字 贷本年利润红字 3、手工帐是 借利润分配 贷本年利润
2023-08-22 19:05:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
老师 计提以前年度折旧 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 结转：借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 结转这部分会计分录，T3软件上会自动生成吗？还是需要自己编上会计分录
你好，是需要自己录入结转分录的 
188楼
2023-08-22 18:32:07
全部回复
乐乐：回复邹老师 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-08-22 18:59:47
乐乐：回复邹老师 这部分系统不结转损益吗
2023-08-22 19:14:55
邹老师：回复乐乐你好，这个分录是需要自己录入，软件不会自动结转
2023-08-22 19:39:23
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 大宝 发表的提问：
在快账软件做利润分配时 借：利润分配—应付利润 贷：应付股利 借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—应付利润 借：应付股利 贷：银行存款 但是在结转损益时，这块内容不会自动结转，资产负债表的未分配利润不等于未分配利润期初数+本年利润的累计数，这个要如何处理
你存在分红，，资产负债表的未分配利润等于未分配利润期初数+本年利润的累计数—分红款
189楼
2023-08-22 18:50:35
全部回复
大宝：回复辜老师 那如果存在以前年度损益调整 资产负债表的未分配利润等于未分配利润期初数+本年利润累计数—（+）以前年度损益调整
2023-08-22 19:07:04
辜老师：回复大宝是的，有以前年度损益调整 ，要考虑以前年度损益调整 的金额
2023-08-22 19:20:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 庄晓珊 发表的提问：
每月末金蝶有结转损益，年末要手动分录结转一次未分配利润？，是按12月结转损益前的未分配利润数结转吗
您好 年末要手动分录结转一次未分配利润 按12月本年利润科目余额结转
190楼
2023-08-22 19:08:58
全部回复
庄晓珊：回复bamboo老师 是12月未结损益的余额数？手动分录后继续结转12月损益？
2023-08-22 19:33:28
bamboo老师：回复庄晓珊先结账12月的期间损益 如果季度有利润还要计提所得税 然后结转本年利润到利润分配-未分配利润
2023-08-22 20:00:24
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ feeling 发表的提问：
你好 老师 交的年度企业所得税 计提 缴纳之后 是不是还得结转？是再做笔结转到利润分配 未分配利润的分录吗？
你好，是的，你说的是对的，需要结转到利润分配未分配利润
191楼
2023-08-23 18:06:08
全部回复
feeling：回复朴老师 那如果是当年交的季度所得税 计提后 缴纳后 不用单独做一个结转分录 月末软件自动结转损益的时候 就自动结转到本年利润了？ 这样是对的吗？
2023-08-23 18:27:32
朴老师：回复feeling是的，当年的话直接就结转了
2023-08-23 18:54:01
feeling：回复朴老师 好的 谢谢老师
2023-08-23 19:17:38
朴老师：回复feeling满意请给五星好评，谢谢
2023-08-23 19:44:03
薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 阳光 发表的提问：
年末做一笔本年利润结转到利润分配，是12月本年利润结转完，看全年本年利润余额多少在做分录，还是先做本年利润结转到利润分配，在做12月本年利润结转呢
你好！ 是先把12月本年利润转完，再转整个本年利润。
192楼
2023-08-23 18:34:42
全部回复
小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.28w
引用 @ 忧郁的毛衣 发表的提问：
联华公司某年度发生以下利润分配业务，要求编制会计分录，注意利润分配账户要加明细账： ​‍（1）形成净利润543000元，将其结转入“利润分配”账户。 ​‍（2）按净利润的10%计提法定盈余公积金。 ​‍（3）按净利润的5%计提任意盈余公积金。 ​‍（4）按净利润的50%向投资者分红。 ​‍（5）结转利润分配账户所属的明细账。 ​
你好，分录如下 结转本年利润 借：本年利润543000 贷：利润分配--未分配利润54300 利润分配方案 借：利润分配--提取法定盈余公积54300 利润分配--提取任意盈余公积27150 利润分配--应付现金股利271500 贷：法定盈余公积54300 任意盈余公积27150 应付股利271500 借：利润分配--未分配利润352950 贷：利润分配--提取法定盈余公积54300 利润分配--提取任意盈余公积27150 利润分配--应付现金股利271500
193楼
2023-08-23 18:51:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ SHASHA 发表的提问：
还有月底结转损益类科目。借：主营业务收入贷：本年利润借：本年利润贷：主营业务成本 管理费用 销售费用那么，老师，月底还需要把本年利润这个科目结转平吗？还用做 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润这个会计分录吗？本年利润不属于损益类科目吧，应该是不需要结转平的吧。利润分配也是年底才会出现的业务，可以到年底在结转入利润分配-未分配利润吗？
你好，需要把本年利润结转到利润分配的 本年利润属于损益类 需要结平的
194楼
2023-08-23 19:08:59
全部回复
SHASHA：回复邹老师 老师，本年利润不是所有者权益类的科目吗？
2023-08-23 19:33:55
邹老师：回复SHASHA你好，本年利润是损益科目 所有者权益科目只有实收资本或股本，资本公积，盈余公积，未分配利润
2023-08-23 19:52:42
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 毛丫 发表的提问：
老师您好:年末结转未分配利润的分录如何写?谢谢！
您好 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润
195楼
2023-09-05 17:53:13
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