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结转利润分配的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 湖北红红会计 发表的提问：
年末如何进行结转、这是我全年的科目余额表、我只做了一个结转分录借：利润分配——未分配利润163512.50贷：本年利润163512.50还要不要做其他分录结转呀
这个就是年末结转的分录 不需要做其他的结转，这个就是一年的最后一笔分录
166楼
2023-08-16 19:20:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 浮光 发表的提问：
结转完损益要把本年利润结转到未分配利润吗？分录怎么做？
您好 请问单位是亏损还是盈利
167楼
2023-08-17 18:15:01
全部回复
浮光：回复bamboo老师 余额表上本年利润在借方
2023-08-17 18:36:33
bamboo老师：回复浮光借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润
2023-08-17 19:03:54
浮光：回复bamboo老师 12月本年利润是贷方，全年的是借方，这个按全年的余额结转是把？
2023-08-17 19:16:12
bamboo老师：回复浮光12月本年利润是贷方，全年的是借方，这个按全年的余额结转 是的
2023-08-17 19:41:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 妩媚的月饼 发表的提问：
要怎么把以前年度损益结转到 利润分配 未分配利润 分录应该怎么做 借:利润分配 未分配利润 47500 贷:以前年度损益调整 47500 这样还需要吧未分配利润结转到本年利润吗
直接借利润分配，未分配利润贷以前年度损益调整就可以，不需要通过本年利润。
168楼
2023-08-17 18:37:01
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妩媚的月饼：回复郭老师 老师，那我资产负债表 差47500 这个我不太理解 银行存款也要减少吗
2023-08-17 19:17:50
郭老师：回复妩媚的月饼你好，你的报表勾稽关系是吧，这个可以忽略的。
2023-08-17 19:31:53
妩媚的月饼：回复郭老师 老师，我这个t型账户是平的。但是资产负债表差额是 47500 就是调整的年度损益。我该怎么把资产负债表调平呢
2023-08-17 19:59:35
郭老师：回复妩媚的月饼你好，你的第二个图片看不清楚，是资产负债表不平吗 你的利润分配减去这个金额了吗？
2023-08-17 20:25:14
妩媚的月饼：回复郭老师 对，是资产负债表不平 利润分配还需要减去47500? 为什么啊
2023-08-17 20:40:24
郭老师：回复妩媚的月饼未分配利润期末应该减去这个金额。
2023-08-17 21:03:50
妩媚的月饼：回复郭老师 为什么要减去唉 那是不是不影响利润表啊
2023-08-17 21:21:55
郭老师：回复妩媚的月饼不影响利润表利润分配，他不在利润表里面的利润分配，借方有发生额，是不是应该要减去
2023-08-17 21:42:02
妩媚的月饼：回复郭老师 资产负债表里的未分配利润 为973743.23 我还是不太理解，因为以前年度损益结转到未分配利润 所以在资产负债表里面就要减去 未分配利润47500吗
2023-08-17 22:06:47
郭老师：回复妩媚的月饼你好 未分配利润借方有发生额 影响他的余额吗
2023-08-17 22:23:22
妩媚的月饼：回复郭老师 不影响吧 但是我的资产负债表就是差47500。不知道该怎么找平他
2023-08-17 22:34:58
郭老师：回复妩媚的月饼未分配利润借方都有发生额了，他还不影响，那什么时候有影响？
2023-08-17 22:51:08
郭老师：回复妩媚的月饼那银行还款，比如余额10 发生额在借方20 那他的期末余额有变化吗？
2023-08-17 23:01:40
妩媚的月饼：回复郭老师 有。所以老师，我这个该怎么调啊
2023-08-17 23:20:51
郭老师：回复妩媚的月饼你好 未分配利润期末减去47500
2023-08-17 23:50:22
妩媚的月饼：回复郭老师 谢谢老师，今天麻烦您一天了，我真是脑子转不过来 非常感谢
2023-08-18 00:11:39
郭老师：回复妩媚的月饼不用客气的，应该的。
2023-08-18 00:23:12
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 双儿 发表的提问：
本年亏损金额209414.86，结转本年利润如何做会计分录？借利润分配 贷本年利润是填正数还是负数？
你好，这里填写是正数
169楼
2023-08-17 18:49:01
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双儿：回复佟老师 老师好，如果是盈利，就是借本年利润，贷利润分配，是吗？
2023-08-17 19:15:15
佟老师：回复双儿是的，您的理解完全正确
2023-08-17 19:38:43
双儿：回复佟老师 谢谢老师
2023-08-17 19:59:14
佟老师：回复双儿不客气，祝您学习愉快！
2023-08-17 20:12:50
职称：
解题: 
引用 @ 执子之手 发表的提问：
我在结转当年的本年 利润，发现2016年的本年利润未作结转，我能不能先作一笔结转2016年本年利润借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润；接着作一笔结转2017年的本年利润 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润，这样可以吗？16、17年是亏损的，分录是正确的吗？
学员你好，本年利润在借方余额表示亏损。
170楼
2023-08-17 18:59:00
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执子之手：回复 请老师提供一下本年利润亏损在结转从哪个方向结转，并写一下正确分录，谢谢老师。
2023-08-17 19:40:31
：回复执子之手@执子之手:学员你好，将本期的损益类科目的发生额都结转到本年利润，本年利润是损益类科目倒挤出来的金额。
2023-08-17 20:03:51
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 小音调 发表的提问：
老师 本年利润为借方余额也要做结转利润分配分录吗 借 利润分配-未分配利润 贷 本年利润对吗
本年利润在借方，是企业当年发生亏损，需要将其结转到利润分配 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 结转后，如果“未分配利润”明细科目的余额在借方，表示累计未弥补的亏损，如果余额在贷方，表示累计未分配的利润。
171楼
2023-08-17 19:17:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 老吴 发表的提问：
16年本年利润没有结转利润分配（未分配利润），17年建账的时候也不是系统里结转上年度自动建帐，是手动建账，录入上年度的期末余额成为17年的起初余额，17年12月份本年利润结转利润分配未分配利润，这样会不会影响到什么，怎么处理
你好，本年利润没有结转到利润分配——未分配利润是不影响期末未分配利润余额的
172楼
2023-08-18 18:57:28
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
老师我想问，12月份结转本年利润，分录是 借:利润分配－未分配利润 贷:本年利润
你好，应该是 借：本年利润 贷：利润分配－未分配利润
173楼
2023-08-18 19:10:48
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四毛呀：回复彩丽老师 如果最后结转的本年利润 借:本年利润 -1800 贷:利润分配－未分配利润 -1800这个表示什么
2023-08-18 19:36:05
彩丽老师：回复四毛呀未分配利润为贷方负数或者是借方正数，这种情况就表示亏损
2023-08-18 19:53:40
四毛呀：回复彩丽老师 那如果本年利润在借方为负数，同时未分配利润在贷方也是负数，表示什么呢
2023-08-18 20:06:20
彩丽老师：回复四毛呀如果是财务软件做账，本年利润和未分配利润不会出现负数，只是看是在借方还是贷方。 借方余额为亏损，贷方余额为盈利
2023-08-18 20:26:31
四毛呀：回复彩丽老师 那我现在在用财务软件做账但是出现了双负数就是我刚才说的情况我不知道咋回事
2023-08-18 20:56:01
彩丽老师：回复四毛呀可能是你在建账的时候科目设置造成的。 本年利润余额在借方为负数，表明本年是盈利的。 同时未分配利润在贷方也是负数，表明以前年度是亏损的。
2023-08-18 21:23:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
你好老师 本年利润为借方余额18405.31 月末结转到利润分配-未分配利润中 分录是 借:利润分配-未分配利润 18405.31 贷:本年利润 18405.31 这样做的分录是正确的么？
您好 这样写分录正确的
174楼
2023-08-18 19:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 钱钱 发表的提问：
企业股权转让，求利润分配会计分录
你好 借；利润分配——应付股利 贷；应付股利 借；应付股利 贷；银行存款
175楼
2023-08-19 18:10:08
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 〆壹縷陽光ご 发表的提问：
19年的本年利润怎么转到未分配利润 会计分录怎么做
你好，如果本年利润是贷方余额，分录，借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润，如果本年利润是借方余额，分录相反。
176楼
2023-08-19 18:34:46
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〆壹縷陽光ご：回复立红老师 在借方
2023-08-19 18:51:47
立红老师：回复〆壹縷陽光ご你好，如果在借方，借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2023-08-19 19:17:31
〆壹縷陽光ご：回复立红老师 谢谢
2023-08-19 19:32:08
立红老师：回复〆壹縷陽光ご不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-08-19 19:59:30
〆壹縷陽光ご：回复立红老师
2023-08-19 20:20:39
〆壹縷陽光ご：回复立红老师 对着不
2023-08-19 20:45:33
立红老师：回复〆壹縷陽光ご你好，您的分录是对的。
2023-08-19 21:04:28
〆壹縷陽光ご：回复立红老师 好的
2023-08-19 21:16:06
立红老师：回复〆壹縷陽光ご祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-08-19 21:33:44
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ MQ 发表的提问：
老师，请问金蝶KIS云，年未结转本年利润，余额是在贷方为负数，分录如何结转？ 例如：-20000元 分录：借：本年利润20000 贷：利润分配-未分配利润20000 或：借：利润分配-未分配利润-20000 贷：本年利润-20000 这样做可以吗？
都可以，只要是结转期末数为0 就可以，你做之后看期末数是不是对就可以
177楼
2023-08-19 18:47:01
全部回复
MQ：回复maize老师 就是本年利润的期未数是吗，然后未分配利润数增加？
2023-08-19 19:06:00
maize老师：回复MQ是的，是的，是的，余额是贷方负数，那这个是亏损的。借本年利润- 负数-20000，贷未分配利润 负数-20000，或者是借未分配利润20000 贷本年利润 20000
2023-08-19 19:29:58
MQ：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-08-19 19:51:43
maize老师：回复MQ好的，我先回复别的学员，你做之后看期末数是不是0 ，是就是对的，
2023-08-19 20:08:18
LOLA老师
职称：
4.90
解题: 0w
引用 @ 勤恳的香烟 发表的提问：
前期亏损2013年盈利结转利润后年底还需要其他会计处理吗？ 前期公司连续亏损五年，2013年盈利结转本年利润后仍有大额亏损，年底结转本年利润的会计分录：借：本年利润 贷：利润分配。做完今年的结转本年利润最后一笔分录后，还需要其他会计处理吗？谢谢！
您好！因为前期亏损的金额结转至利润分配——未分配利润里，2013年盈利的利润也结转至利润分配——未分配利润里同，所以不需要再做其他会计分录。
178楼
2023-08-19 19:14:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 仙人掌 发表的提问：
利润结转的时候，表里给了成本费用结转，收入结转总额，老师做分录的时候直借本年利润 贷利润分配未分配利润，不用再把收入，成本，费用做反方向分录吗
你好 你要先结转损益科目 比如收入费用 到本年利润 。在结转本年利润 年末到利润分配的
179楼
2023-08-20 18:33:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 微风 发表的提问：
老师，本年利润是每月结转到利润分配-未分配利润，还是说到年底汇总把本年利润结转到利润分配-未分配利润？
一般是年底一次性结转
180楼
2023-08-20 19:02:31
全部回复
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