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计提盈余公积金会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.93w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
提取盈余公积怎么做会计分录
借：利润分配—提取法定/任意盈余公积 贷：盈余公积—法定/任意盈余公积 借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—提取法定/任意盈余公积
16楼
2023-01-08 05:03:11
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ ID 发表的提问：
2，提取法定盈余公积(税后利润的10%以上)，公益金(税后利润的5%以上)和任意盈余公积(根据公司规章规定的比例计算)的会计分录:借:利润分配——提取法定盈余公积——提取公益金——提取任意盈余公积贷:盈余公积——法定盈余公积——公益金——任意盈余公积老师，公司不做公益金，这个怎么处理？可以不做吗？
同学 您好 可以不做公益金提取
17楼
2023-01-08 06:21:53
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ID：回复bamboo老师 那公积金呢？
2023-01-08 06:44:11
bamboo老师：回复ID法定盈余公积是必须提取的 按照公司法，公司制企业应当按公司净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到注册资本的50%时可以不再提取。 在提取法定盈余公积的基数时，不应包括企业年初未分配利润。
2023-01-08 07:03:41
ID：回复bamboo老师 如果之前的账没有提取法定盈余公积，这个怎么做？
2023-01-08 07:30:53
bamboo老师：回复ID可以现在做分录补提啊
2023-01-08 07:43:24
ID：回复bamboo老师 这个金额怎么计算？
2023-01-08 08:11:04
bamboo老师：回复ID根据资产负债表利润分配——未分配利润10%计提
2023-01-08 08:37:28
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.93w
引用 @ 活泼的短靴 发表的提问：
2018年末忘记计提法定盈余公积，2019年5月补计提，分录怎么做
借利润分配-法定盈利公积 贷法定盈余公积 借利润分配-未分配利润 贷利润分配-法定盈利公积
18楼
2023-01-08 07:31:58
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杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 墨墨 发表的提问：
老师好，计提盈余公积根据什么计提，分录怎么做的？
企业亏损不需要计提盈余公积，盈余公积是以企业的净利润为基数计提的，但是还是需要提取法定公积金。 企业提取盈余公积时，按本年净利润*10% 借：利润分配-提取法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 结转时 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法定盈余公积
19楼
2023-01-08 08:29:24
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 飘逸的魔镜 发表的提问：
盈余公积计提有啥标准吗？分录怎么做
您好 它的提取比例一般为净利润的10%，当法定盈余公积累计金额达到企业注册资本的50%以上时，可以不再提取。 借：利润分配--提取盈余公积 贷：盈余公积
20楼
2023-01-08 09:48:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ . 发表的提问：
计提法定盈余公积 会计分录如何填写
您好，计提时，借；利润分配-未分配利润，贷；利润分配-提取盈余公积金。同时，借；利润分配-提取盈余公积金，贷；盈余公积金-法定盈余公积金。
21楼
2023-05-29 21:20:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 理想三旬 发表的提问：
提取盈余公积 会计分录怎么写
你好 借；利润分配——提取盈余公积 贷；盈余公积
22楼
2023-05-29 21:31:10
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 朱 发表的提问：
法定盈余公积是不是一定得计提？如果不计提法定盈余公积的话，企业会受到什么样的处罚？提取时的会计分录是什么？任意盈余公积和法定公益金是不是可以不计提？
这个是你们股东规定的，税法没有规定。一般公司都不计提
23楼
2023-05-29 21:38:34
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.4w
引用 @ 乐观的月亮 发表的提问：
年底计提法定盈余公积的分录是什么
您好，这个是 借：利润分配 贷：盈余公积——法定盈余公积
24楼
2023-05-29 21:53:58
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水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
一道计提盈余公积的分录
A公司13年净利润是163500，按10%提取盈余公积应编制会计分录为？（科目借贷方如何确定）
25楼
2023-05-30 20:27:14
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水本无色：回复爱笑的流沙企业提取盈余公积时, 借：利润分配——提取法定盈余公积 16350 贷 ：盈余公积——法定盈余公积 16350
2023-05-30 20:38:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 飞虎 发表的提问：
计提法定盈余公积的分录怎么写
你好，计提法定盈余公积的分录是 借：利润分配—提取的法定盈余公积 贷：盈余公积—法定盈余公积
26楼
2023-05-30 20:49:11
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飞虎：回复邹老师 借方的利润分配-法定盈余公积在怎么转到未分配利润的分录怎么写
2023-05-30 21:13:26
邹老师：回复飞虎你好，结转的分录是 借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—提取的法定盈余公积
2023-05-30 21:41:32
飞虎：回复邹老师 所得税转入未分配利润的分录怎么写
2023-05-30 22:05:30
邹老师：回复飞虎你好 借：本年利润，贷：所得税费用 借：利润分配—未分配利润，贷：本年利润 
2023-05-30 22:31:42
飞虎：回复邹老师 法定盈余公积是按未分配利润的10%计提吗
2023-05-30 22:57:28
邹老师：回复飞虎你好，法定盈余公积=净利润*10% 
2023-05-30 23:17:49
飞虎：回复邹老师 任意盈余公积也必须计提吗
2023-05-30 23:45:09
邹老师：回复飞虎你好，任意盈余公积，是可以计提，也可以不计提（而不是必须）
2023-05-30 23:57:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 谨慎的花生 发表的提问：
老师，计提盈余公积分录是什么啊
你好 借；利润分配——提取盈余公积，贷；盈余公积
27楼
2023-05-30 21:13:23
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 嗳伱丶↓一世 发表的提问：
老师以下图片的会计分录代表了既计提了盈余公积，又结转了盈余公积吗？
你好 这里是结转了 计提的盈余公积科目。
28楼
2023-05-30 21:27:07
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嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 老师这个是17年做的？现在应该怎么补救啊。没有计提那个分录
2023-05-30 21:40:20
答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 补做 借 利润分配-提取法定盈余公积 贷 盈余公积 这个分录
2023-05-30 22:01:12
嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 现在做还能调平17年的吗？
2023-05-30 22:27:14
答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 是的 你现在账上的利润分配-提取法定盈余公积是不是有贷方余额？
2023-05-30 22:40:53
嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 图片上俩个科目都记在贷方了，只是利润分配-未分配利润是负数记在贷方的
2023-05-30 23:07:52
答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 老师知道，老师是说你确定17年没做计提的分录吗？
2023-05-30 23:35:08
嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 17年最终是图片显示的
2023-05-30 23:46:49
嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 嗯 账上就这一笔分录
2023-05-31 00:11:05
答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 那是计提了 利润分配-法定盈余公积没有余额
2023-05-31 00:34:12
嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 但是现在资产负债表上的未分配利润期末-期初不等于利润表上的利润 应该怎么办呢老师
2023-05-31 00:58:27
答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 这个是什么原因造成的？
2023-05-31 01:26:45
嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 就是因为他做了照片上的分录造成的，现在不知道应该怎么改
2023-05-31 01:46:58
答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 提取了盈余公积就应该不相等的，是正确的。
2023-05-31 01:59:11
嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 就是说17年年末的资产负债表的未分配利润期末-期初就不等于利润表的净利润吗？差额就是这个盈余公积吗
2023-05-31 02:22:06
答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 是的 差额就是这个盈余公积科目。
2023-05-31 02:43:21
嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 谢谢老师
2023-05-31 03:12:42
答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世不客气 祝工作顺利哦！
2023-05-31 03:30:31
嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 老师还有个问题，那这笔分录不会反应在资产负债表的盈余公积里吗？
2023-05-31 03:54:56
答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 会反应的 因为有盈余公积了。
2023-05-31 04:09:30
嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 但是这个资产负债表上还有没有体现 这是为啥呢老师？是因为他都用了未分配利润这个科目吗？
2023-05-31 04:28:06
答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 是的 没有的话 你看下是不是漏记了。或者少了一个分录。
2023-05-31 04:54:52
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 伽伽 发表的提问：
，会计分录如下对吗？1.计提时:借：利润分配-提取法定盈余公积 6000元，贷：盈余公积-法定盈余公积 6000元 2.结转时：借：利润分配-未分配利润 6000元，贷：利润分配-提取法定盈余公积 6000元
你好，你这样做的分录是正确的
29楼
2023-05-30 21:50:59
全部回复
伽伽：回复阳老师 谢谢老师，还有只计提法定盈余公积，不计提任意盈余公积可以吗？
2023-05-30 22:04:56
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
请问2018年度未计提法定公积金，2019年1月份可以补计提吗 若可以计提，分录是不是： 借：利润分配-提取法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 　借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法定盈余公积
您好 2018年度未计提法定公积金，2019年1月份可以补计提 分录这样写正确
30楼
2023-05-31 21:22:08
全部回复
2463024587：回复bamboo老师 老师好，是否以前年度从未计提过都可以补计提
2023-05-31 21:35:32
bamboo老师：回复2463024587是的 以前年度从未计提过都可以补计提
2023-05-31 21:51:46
2463024587：回复bamboo老师 是否以前年度从未计提过都可以补计提？且分录都是一样吗
2023-05-31 22:10:56
bamboo老师：回复2463024587是的 以前年度从未计提过都可以补计提 分录都是一样
2023-05-31 22:35:26
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