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公司内部往来款会计凭证
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 雨田 发表的提问：
往来款及内部交易，因为有的子公司入外账，有的入内账，子公司之间往来都不平，如何调整？
这个最好先对账，调整一致，才能进行编制
106楼
2023-07-12 19:38:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 马玉妹 发表的提问：
老师，请教一个问题，我们打给分公司注资款 然后母公司需要用钱，有以往来款的形式打给母公司可以吗？
你好，分公司与总公司对应，子公司与母公司对应。 没有分公司与母公司对应的说法，而且分公司的没有实收资本，没有股东的（我们打给分公司注资款，这个说法是有错误的）
107楼
2023-07-12 19:56:57
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马玉妹：回复邹老师 对是我说错了，是母子关系
2023-07-12 20:19:35
马玉妹：回复邹老师 请教一个问题，我们打给子公司注资款 然后母公司需要用钱，又以往来款的形式打给母公司可以吗？
2023-07-12 20:45:44
邹老师：回复马玉妹你好，可以以往来款的形式打给母公司，但是今后母公司应当把往来款偿还给子公司
2023-07-12 21:02:04
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 羞涩的云朵 发表的提问：
全资子公司出售给外部公司的账务处理方式，子公司个别报表需要做什么处理，子公司个别报表上对母公司的往来款怎么处理？
那你个别报表直接按照处理，长期股权投资处理就可以了。往来款，该清偿的就清偿啊。
108楼
2023-07-12 20:19:33
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丁小丁老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，子公司转给母公司一笔往来款，而且不需要还了，站在子公司的角度怎么写分录，站在母公司的角度怎么写分录
您好！如果不需归还，作为权益性交易处理 子公司 借：银行存款 贷：资本公积 母公司 借：长期股权投资 贷：银行存款
109楼
2023-07-12 20:44:58
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 冯千洲 发表的提问：
公司在支付专利申请的款项时，会计凭什么原始凭证将这笔业务计入到往来科目：其他应付款”里面呢？
这个凭收款单，和申请即可的了
110楼
2023-07-17 19:45:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 哈你 发表的提问：
老师，现在我在我们部门就做一下粘贴凭证的事情，之前我还做一点往来对账，现在我对的差不多了，我们部门财务部人很多，所以现在让我做这个，我不想做，就跟领导谈，领导说10月份的时候或者明年1月给我调岗，让我辅佐做成本，我觉得领导不靠谱，您说我要不要换工作啊？
你好，是不是要换工作，这个就是你个人职业生涯规划的问题，不好给建议的
111楼
2023-07-17 19:58:53
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哈你：回复邹老师 但是像这种换岗，在您以前的财务生涯当中，这种情况会发生吗，发生的几率高吗
2023-07-17 20:25:41
邹老师：回复哈你你好，还是有比较大的可能性的
2023-07-17 20:49:01
哈你：回复邹老师 您的意思是说，领导有可能说到做到对么！
2023-07-17 21:08:59
邹老师：回复哈你你好，是有这个可能性的 但是要看你公司领导的可信度
2023-07-17 21:20:00
哈你：回复邹老师 我觉得他没什么力度，做事情总是畏首畏尾的，我觉得不靠谱，我还是找找下家吧
2023-07-17 21:45:58
邹老师：回复哈你你好，你个人仔细考虑然后做决定吧
2023-07-17 22:09:56
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.7w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
公司与公司间内部往来款怎么做分录啊
你好！你说母子公司？还是什么？
112楼
2023-07-17 20:13:08
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o(*￣▽￣*)o：回复宋生老师 两个公司都是公司下面的
2023-07-17 20:31:10
宋生老师：回复o(*￣▽￣*)o你好！你一样的做。借款就做借款，收入就做收入
2023-07-17 20:43:32
o(*￣▽￣*)o：回复宋生老师 不明白,能写出具体分录吗?
2023-07-17 21:12:28
宋生老师：回复o(*￣▽￣*)o你好！比如你找A公司借了钱，借银行存款 贷其他应付款A
2023-07-17 21:33:52
o(*￣▽￣*)o：回复宋生老师 可以写借他应收款 贷:银行存款吗
2023-07-17 21:50:22
宋生老师：回复o(*￣▽￣*)o你好！你如果是借钱出去就是这样做分录
2023-07-17 22:14:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ A村里有个姑娘 发表的提问：
是不是内账卡最好不要和公账有往来
最好是这样，如果有往来，万一哪天查账，有可能找出问题
113楼
2023-07-17 20:23:58
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 思雨 发表的提问：
刚接手一个小建筑公司的会计，15年-现在没有装订凭证，全是散的，内账的银行存款能对得上，但老板说往来对不上，该从哪入手做？怎样清往来？
往来无非就是应收应付，这些你可以和供应商和零售商联系。和他们打电话核对。这些关系到老板利益，叫他们坐下来确认应收应付。以老板最后确定的为主。然后你慢慢录入，把资产负债表调整平衡。
114楼
2023-07-18 19:38:58
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ NO.1 小书 发表的提问：
老师上个月有人打款到公司账户，记往来账，这个月要还这笔款，摘要怎么写？写退还往来款，可以吗？
你好，是可以的，摘要只要能看明白就行
115楼
2023-07-18 19:48:50
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 纯真的长颈鹿 发表的提问：
请问一下，分公司支付的母公司的大量往来款作为审计一方应该关注哪些问题？
你好同学，审计一般主要是关心一下是不是市场公允价有没有转移利润的情况出现
116楼
2023-07-18 20:13:16
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.65w
引用 @ Naby 发表的提问：
分公司已经注销，母公司与分公司的往来款，直接反向冲减吗？
同学你好 对的 直接反向冲减
117楼
2023-07-18 20:20:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 13.2w
引用 @ 简简单单 发表的提问：
老师，总分公司的往来款需要按照借款形式交税吗
总分公司的往来款，不需要按照借款形式交税
118楼
2023-07-19 19:28:28
全部回复
简简单单：回复文文老师 老师，现在税务局认定说属于借款，要交利息税，我怎么解释？有什么依据没
2023-07-19 19:50:46
文文老师：回复简简单单可这样解释：总分公司正常的资金往来，分公司不具有独立法人资格，其责任由总公司承担，其投资资金来源是总公司。 没有专门针对总分公司资金往来的政策。实际中，从来没有遇见过针对总分公司间资金往来征过税
2023-07-19 20:11:43
简简单单：回复文文老师 好的，谢谢老师，
2023-07-19 20:28:19
文文老师：回复简简单单不用谢，有帮到你就好。请五星好评!
2023-07-19 20:45:57
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ k1 发表的提问：
我们项目与公司本级存款都走内部往来科目，法院强制从我们公司划走了钱，公司对着我们记得内部往来。那我们项目记账贷方为内部往来的话借方记什么？
同学，由内部往来转营业外支出 里同学
119楼
2023-07-19 19:48:32
全部回复
k1：回复何江何老师 不是 我们公司那边记得借方内部往来 那我们贷方记内部往来 借方记啥呢
2023-07-19 20:06:15
何江何老师：回复k1银行存款，同学，钱没了。
2023-07-19 20:31:50
k1：回复何江何老师 我们公司给项目代缴的 公司走的借内部往来 贷银行存款
2023-07-19 20:44:40
k1：回复何江何老师 我们项目贷内部往来 借方走啥科目呢
2023-07-19 21:11:07
何江何老师：回复k1借：营业外支出 贷：内部 往来
2023-07-19 21:22:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.72w
引用 @ ZZB2019 发表的提问：
资金打给母公司的母公司，是往来款，没什么问题吧
你好可以的没有问题的
120楼
2023-07-19 20:05:09
全部回复
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