缓慢的唇彩：回复雷蕾老师 哦哦，谢谢老师！

雷蕾老师：回复缓慢的唇彩不客气哈，祝您工作顺利！

舒心的项链：回复邹老师 谢谢老师:老师好！涉及到属于债转股的行为，即以非货币性资产对外投资的行为，分为“转让应收债权”、“对外投资”两个步骤。其中“转让应收债权”的行为，应按评估后的公允价值确认“应收债权”的转让收入。会不会涉及到这一点？

邹老师：回复舒心的项链你好，这个就是一般的债务转为股权。没有涉及  转让应收债权的情况啊 

舒心的项链：回复邹老师 谢谢老师！在公司注销前，把其他应付款转实收资本，缴纳印花税后，就不再涉及到其他税种的缴纳是吗？

邹老师：回复舒心的项链你好，是的，是这样的

舒心的项链：回复邹老师 感谢邹老师！如果我再问问提问，如何升级？

邹老师：回复舒心的项链你好，升级需要找客服老师

安安嘛嘛：回复李老师 但是同时启用会有一个问题哦，比如跟A公司之间，到月末的时候有其他应收款的余额，也有其他应付款的余额。这样不方便知道究竟是谁欠谁的。如果用这种方法的话，如果月末其他应收的余额在借方，那么就是对方欠我们的。如果是在贷方，则知道是我们欠对方的。是不是可以这样呢？

李老师：回复安安嘛嘛如其他应付其他应收 使用的不多吧。 基于你的想法我们工作简便会设置应收应付不设置 预收预付

安安嘛嘛：回复李老师 是的，可以这样操作是吗？因为我们行业比较特殊。经常出现A公司既是我们的客户也是我们的供应商的情况，所以我想这样操作可以吗？其他应收款其他应付款也这样做，可以吗？

李老师：回复安安嘛嘛可以的~~~~~~~··········

Celeste：回复郭老师 我们是电商企业来的，这笔费用是属于刷单的

郭老师：回复Celeste你好，做相反分录就可以

Celeste：回复郭老师 借银行存款，贷其他应收款？

郭老师：回复Celeste你好，借银存贷其他应付款，你支付记得其他应付款

Celeste：回复郭老师 好的，谢谢你

郭老师：回复Celeste你好，不用客气的

李鹏飞：回复朴老师 我所在的公司全用了，还分了不同的部门。某个部门想查他们的付款和收款，我都不知道怎么查

朴老师：回复李鹏飞那就只能挨个科目查对应的单位，然后统计了

心想四陈：回复王雁鸣老师 公司算好工资，代扣代缴，然后发工资

王雁鸣老师：回复心想四陈您好，这个分录不很规范的，请参考以下分录 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

心想四陈：回复王雁鸣老师 老师，有的用的是其他应付款-社保（个人承担部分），这样对吗

王雁鸣老师：回复心想四陈您好，这样是对的。先交再扣的，使用其他应收款，先扣后交的，使用其他应付款。

假宝玉：回复UU老师 老师，那么“其他应收款”怎么理解呢？“其他应收款”属于资产类，放在贷方表减少，这里扣掉了员工的工资中扣除了应收款，资产不是增加了吗？

UU老师：回复假宝玉您好，这里是扣掉为职工垫付的款项，是之前已经帮职工垫付的，垫付时计入了其他应收款的借方，现在冲减掉，不会增加资产。

假宝玉：回复UU老师 老师，分录里做冲减的时候，是既不会增加也不会减少是吗？只是为了做平账？

UU老师：回复假宝玉您好，不是哦，只是余额减为0，也就是资产负债表里是0，但是看科目明细，是能看到借方和贷方发生额的，借方发生额就是当时科目增加的金额，贷方发生额就是减少的金额。

假宝玉：回复UU老师 好的，谢谢老师

UU老师：回复假宝玉不客气，很高兴为您解答。

Anne：回复邹老师 我之前有一笔做的是借，其他应付款12000，贷，银行存款12000，另外有两笔是借;银行存款 20000，贷其他应付款20000，借：其他应付款20000，贷：银行存款20000，老师看看我这个怎么调整回来。

邹老师：回复Anne你好，这些分录是哪里有错误呢？ 我需要知道错误原因，才知道该如何调整啊 

Anne：回复邹老师 本来是借，其他应收款12000，贷，银行存款12000，我写成其他应付款了，而且这个是去年12月的，怎么调整

邹老师：回复Anne你好，根据你的描述，调整分录是 借：其他应付款 12000，贷：其他应收款  12000

邹老师：回复Anne你好，根据你的描述，调整分录是 借：其他应收款  12000，贷：其他应付款 12000（更正上面的回复）