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公司向公司借款会计分录
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 竹子 发表的提问：
老师，A公司向B公司借款，银行转账，会计分录怎么做。
你好 这个A公司的分录就是 借 银行存款 贷 短期借款
31楼
2023-06-07 21:47:59
全部回复
竹子：回复小锁老师 老师，为什么不用其他应付账款—B公司。
2023-06-07 22:04:37
小锁老师：回复竹子这个可以用，如果两个全是公司主体是可以的
2023-06-07 22:19:57
竹子：回复小锁老师 老师，个人向公司借款或公司向个人借款也是可以用其他应收或应付账款，对吗？ 那么短期借款在什么时候用恰当？
2023-06-07 22:46:55
小锁老师：回复竹子对的，短期借款为金融机构借款时候用
2023-06-07 23:00:37
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 蔚 发表的提问：
总公司给分公司发货都只有数量，没有价格，分公司销售收款之后有的款维持分公司的正常运营，有的款打回总公司，怎么做会计分录？
分公司不独立核算吧，这是跨区的总分公司吗
32楼
2023-06-19 20:34:50
全部回复
蔚：回复文老师 是跨区的总分公司，但是是独立核算的，本来不想独立的，因为老板都是一个，但是税务局说不独立的话，分公司即使不开发票也要按照分配的比例上税，建议我们独立，所以就办了独立核算
2023-06-19 20:59:53
蔚：回复文老师 ？？
2023-06-19 21:12:23
文老师：回复蔚那这样的话，总公司销售给分公司，也需要开发票的，然后分公司销售了回款给总公司
2023-06-19 21:39:10
蔚：回复文老师 实际上，总公司发货给分公司没开发票，就是开个调拨单，需要给客户开发票都是总公司开，分公司不开，这种要怎么做账？
2023-06-19 21:52:57
文老师：回复蔚你是独立核算的， 应该需要开票的
2023-06-19 22:17:58
蔚：回复文老师 问题没有开票呀，就是客户需要发票总公司开
2023-06-19 22:31:46
文老师：回复蔚这样不合规的，规定总分机构对也是需要开票交销项税额的
2023-06-19 22:49:35
蔚：回复文老师 那怎么办呢？税局已经办成了独立核算，分公司的工资一直都是总公司发放，分公司资金不够的时候，一部分报销也是总公司报费用
2023-06-19 23:15:59
文老师：回复蔚你开票啦以后，款不会全部都要给总公司的
2023-06-19 23:27:16
蔚：回复文老师 开票又不现实，因为我们是非物质文化遗产，地理标志性企业，好多资质只有总公司才有，所有的经销商合同都是跟总公司签的，开发票自然也就是总公司，需要分公司开票的情况太少
2023-06-19 23:55:00
文老师：回复蔚哦，那你现在就是这样一直挂账欠总公司的款是吧
2023-06-20 00:24:59
蔚：回复文老师 实际分公司是负责销售，大的经销商的货都是总公司直接发货，总公司开票收款，只有少部分货拉到分公司仓库（总公司未给分公司开票），从分公司仓库销售的货大部分客户都不要发票，偶尔需要发票都是总公司开，然后客户打款到总公司，不要发票的分公司收款，一部分转回总公司账户，一部分公司维持正常运营
2023-06-20 00:46:04
文老师：回复蔚那你分公司确认收入吗
2023-06-20 01:04:24
蔚：回复文老师 还没有开始做账呢，收入是要确认，我们都不隐藏收入的，即使不开票的，但是我这刚开始做账发现总公司发货到分公司仓库都是不开发票的，这收货就不知道如何做会计分录
2023-06-20 01:32:26
文老师：回复蔚借库存商品贷应付账款了，也只能是这样做
2023-06-20 01:47:01
蔚：回复文老师 好吧，谢谢老师
2023-06-20 02:02:19
蔚：回复文老师 老师，总公司拨给分公司的现金是这样做分录的么 借：库存现金-备用金，贷：其他应付款-总公司？
2023-06-20 02:23:46
文老师：回复蔚可以的，只能这样挂账了
2023-06-20 02:33:53
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 和谐的滑板 发表的提问：
个人向公司借款，还款后公司开具发票会计分录怎么做
这个公司是不用开票的吗。
33楼
2023-06-19 20:45:11
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 谦让的黑猫 发表的提问：
你好，老师，那个公司法人借款到她开的另外一个新公司，怎么走账，会计分录怎么写？
你好，借 银行存款 贷 其他应收款-新公司
34楼
2023-06-19 21:01:31
全部回复
谦让的黑猫：回复汪晨老师 我是新公司的会计，分录怎么写？
2023-06-19 21:15:47
汪晨老师：回复谦让的黑猫你好，借 银行存款 贷 其他应付款
2023-06-19 21:40:44
谦让的黑猫：回复汪晨老师 好的，谢谢
2023-06-19 21:54:53
汪晨老师：回复谦让的黑猫不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-06-19 22:06:42
谦让的黑猫：回复汪晨老师 老师，在吗，在请教个问题，网银里面承兑汇票要做账吗？
2023-06-19 22:28:07
汪晨老师：回复谦让的黑猫网银里面承兑汇票不需要做账
2023-06-19 22:53:13
谦让的黑猫：回复汪晨老师 不需要是吗，有几笔是别的公司转给我们的，我们又转别家公司，付购买厂房款，不要做账吗？
2023-06-19 23:17:36
汪晨老师：回复谦让的黑猫你好，已经承兑付过钱就要记账。
2023-06-19 23:41:32
谦让的黑猫：回复汪晨老师 好的，谢谢
2023-06-20 00:03:24
汪晨老师：回复谦让的黑猫不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-06-20 00:31:34
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 会计 发表的提问：
一个分公司收到一笔货款订金，150000，款项直接进入了总公司，走公账，怎么做会计分录
借其他应收款――内部往来总公司 贷预收帐款
35楼
2023-06-19 21:29:58
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 肖潇 发表的提问：
那如果资金是总公司转到分公司付款的购买厂房金额那这个会计分录怎么操作
分公司收到总公司的款项时 借银行存款 贷其他应付款 支付购买厂房款项 借固定资产 贷银行存款
36楼
2023-06-20 19:50:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 若蓝 发表的提问：
总公司需过帐打款到分公司帐上，支付款时帐户用一个，分公司收到总公司打回的款又是另一个对公帐户，会计分录怎么做。
你好，是一个公司的不同账户？
37楼
2023-06-20 20:18:22
全部回复
若蓝：回复邹老师 不是，收款回来是另外对公帐户
2023-06-20 20:34:41
邹老师：回复若蓝借；其他应收款 贷；银行存款 借；银行存款 贷；其他应付款
2023-06-20 20:54:32
若蓝：回复邹老师 那不是一直挂起往来吗
2023-06-20 21:04:47
邹老师：回复若蓝你好，是的，所以回款也需要是分公司的账户，而不是其他公司账户回款
2023-06-20 21:33:29
若蓝：回复邹老师 因为这款总公司已还我了，只是收到款的名称是另一家。这个需怎么处理
2023-06-20 21:59:58
邹老师：回复若蓝你好，你需要退回，以总公司的名义回款才可以冲销之前的其他应收款的
2023-06-20 22:20:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 哈鲁喵 发表的提问：
收到保险公司保费退款，但是保费退款是要付给总公司，怎么做会计分录？（保费是总公司付款的，保单名字是分公司的名字，所以保费是推给的，再将保费转给总公司）
您好！借银行存款 贷其他应付款0总公司
38楼
2023-06-20 20:40:33
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 橙子???? 发表的提问：
老师 公司向员工借款 还借款和利息怎么做会计分录
1、借入时： 借：银行存款 贷：其他应付款/短期借款 2、按期计提利息时 借：财务费用 贷：应付利息 3、支付利息时： 借：应付利息 贷：银行存款 应交税费——应交营业税（代扣代缴） 还款的时候 借 其他应付款/短期借款 贷 银行存款
39楼
2023-06-20 20:52:00
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 走出姿态 发表的提问：
公司法人的借款冲销分红会计分录怎么做
你好，借：应付股利 贷：其他应收款-法人
40楼
2023-06-20 21:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
老师好！总公司可以向分公司借款吗？谢谢老师！
你好，总公司可以向分公司借款的，这个是没有被禁止的
41楼
2023-06-21 20:00:42
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
老师 请问一下 分公司和总公司借款可以吗
您好，可以的分公司和总公司借款可以，
42楼
2023-06-21 20:22:44
全部回复
追逐我的明天。：回复玲老师 那是对公转对公啊 ？
2023-06-21 20:42:40
玲老师：回复追逐我的明天。你好，是的，可以公对公转转账了
2023-06-21 21:08:21
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 忘寒 发表的提问：
公司向个人借款，公司和个人会要交哪些税？会计分录是怎么的？
你好 个人要是约定有利息的话 公司支付利息给个人。 个人会缴纳增值税、附加税、以及个税的。公司不缴纳
43楼
2023-06-21 20:41:30
全部回复
忘寒：回复meizi老师 个人的增值税怎么缴纳的？
2023-06-21 21:00:00
忘寒：回复meizi老师 如果约定没有利息是不是这些都不用交？
2023-06-21 21:12:10
meizi老师：回复忘寒你好 个人增值税按3% 附加税按增值税的12% 个税按20%
2023-06-21 21:22:11
忘寒：回复meizi老师 增值税是利息的3%还是借款的3％？
2023-06-21 21:49:09
meizi老师：回复忘寒你好 按利息所得的3%来开票的
2023-06-21 22:16:49
忘寒：回复meizi老师 没有利息的话是不是就所有税收的不用了？
2023-06-21 22:31:54
meizi老师：回复忘寒你好 如果个人股东无偿借款给企业，没有取得现金、实物、有价证券和其他形式的经济利益，不征收个人所得税。也不缴纳增值税的等的
2023-06-21 22:45:48
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 骆旭燕 发表的提问：
老师，分公司给总公司做往来，分公司出货，总公司收钱，分公司怎么做会计分录呢

你好！应收账款科目下核算

44楼
2023-06-21 20:53:05
全部回复
骆旭燕：回复晓海老师 要不要确认收入呢
2023-06-21 21:33:39
晓海老师：回复骆旭燕

你好！按规定是要确认收入的

2023-06-21 21:50:35
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 长雀斑的猫 发表的提问：
老师：总公司注入股本金到分公司，计什么会计分录
你好，同学。 总公司计长期股权投资处理。
45楼
2023-06-21 21:20:59
全部回复
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