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公司向公司借款会计分录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ YEQINGSONG 发表的提问：
2019年总公司代收厦门分公司100元货款 错误记到福州分公司帐上了.就是福州分公司做了一笔会计分录：借：其它应收款-总公司 贷：预收帐款 按理说福州这笔分录不应该记录的 而应该厦门记录的 那2020年福州分公司是直接红字做一笔相同分录还是怎么调整
那你福州分公司这边直接做一个负数的分录，把这一个冲掉。然后你厦门公司正常的做账务处理就可以。
76楼
2023-07-03 20:56:59
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YEQINGSONG：回复陈诗晗老师 不需要用到利润分配这个科目是吗
2023-07-03 21:11:47
陈诗晗老师：回复YEQINGSONG不需要，你这两个科目都没有涉及到损益累，所以说不需要。
2023-07-03 21:35:34
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 复杂的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师，分公司收到总公司的投资款，怎么做会计分录呢，100％控股的
你好，借银行存款贷实收资本。
77楼
2023-07-04 20:14:40
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复杂的哈密瓜，数据线：回复东老师 不是借银行存款，待其他应付款吗?
2023-07-04 20:43:01
东老师：回复复杂的哈密瓜，数据线这个不是资本金投入吗？
2023-07-04 21:04:36
复杂的哈密瓜，数据线：回复东老师 那在什么情况下是其他应付款呢?分公司在筹建期，只是收到总公司零散的几笔钱
2023-07-04 21:32:15
东老师：回复复杂的哈密瓜，数据线如果不是入资款的话，就可以计入到其他应付款里面。
2023-07-04 21:58:53
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 从容的高山 发表的提问：
分公司收到总公司投资款怎么做会计分录？
借：银行存款，贷：其他应付款
78楼
2023-07-04 20:21:00
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 糟糕的蜡烛 发表的提问：
人例5-1】银行于3月21日向A公司发放100万元自主支付的一年期短期贷款，利率6%，合同约定按月收息。贷款的发放经批准采取“实贷实存”的方式。借款人A公司在4月20日、5月20日、6月20日、7月20日均无款支付利息。 (1)3月21日发放贷款，会计分录如下： ：贷款-短期贷款-A公司账户 1 000 000 贷：吸收存款-单位活期存款-A公司账户 1 000 000 (2)4月20日，应计收利息： =1 000000×31×6%÷360=5166.67(元) 为什么天数是31天呢？不是从3.21－4.20吗？算头不算尾，应该只有30天的呀？
同学您好，三月是大月，是31天的
79楼
2023-07-04 20:46:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 韩雪 发表的提问：
老师你好，公司向个人借款怎么做会计分录？
你好，借；银行存款等科目，贷；其他应付款
80楼
2023-07-04 20:53:58
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 七夜．蓝 发表的提问：
子公司向总公司借款，需要什么资料吗？分录怎么写？
你好同学 直接转账，然后直接记账就好了同学，
81楼
2023-07-05 20:19:48
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七夜．蓝：回复何江何老师 贷记其他应付账款还是长期借款呢？
2023-07-05 20:41:19
何江何老师：回复七夜．蓝这个都是可以的，建议其它应付款
2023-07-05 21:03:17
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ Y 发表的提问：
分公司转保证金给总公司，总公司支付，现在保证金已经回到总公司账户，现分公司申请总公司用保证金支付其他材料款，请问怎样做会计分录啊
可以说下里面有挂靠吗
82楼
2023-07-05 20:35:26
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Y：回复朴老师 没有挂靠
2023-07-05 21:10:29
朴老师：回复Y这个项目是谁的项目呢
2023-07-05 21:34:50
Y：回复朴老师 分公司的
2023-07-05 21:50:39
朴老师：回复Y分公司转款给总公司计入其他应收款，借其他应收款－贷银行存款 借原材料借进项贷其他应收款
2023-07-05 22:01:59
Y：回复朴老师 老师 要是这个材料之前就收到了 ，但是款项没付，总公司付完钱后，分公司可以这样做分录吗？借应付账款 贷其他应收款
2023-07-05 22:19:12
朴老师：回复Y可以的，可以这样做的
2023-07-05 22:47:20
Y：回复朴老师 老师，我看之前的都是挂的预付账款，你看这笔借预付账款贷其他应收款
2023-07-05 23:04:55
Y：回复朴老师
2023-07-05 23:19:16
Y：回复朴老师 这样做分录可以吗
2023-07-05 23:31:28
朴老师：回复Y可以的，收到发票再冲
2023-07-05 23:44:52
Y：回复朴老师 收到发票后怎么冲销呢
2023-07-06 00:11:30
朴老师：回复Y借费用贷预付这样做的
2023-07-06 00:27:52
Y：回复朴老师 老师 如果用应付账款呢
2023-07-06 00:38:03
朴老师：回复Y应付是已经收到发票了收票时借费用贷应付 付款的时候就是借应付贷银行
2023-07-06 00:48:27
Y：回复朴老师 好的 谢谢老师
2023-07-06 01:05:28
朴老师：回复Y不用客气，满意请给五星好评，谢谢
2023-07-06 01:20:28
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
物流公司，本来是总公司购买车时交的1万定金，后面把这车改为是分公司的车，所以把这1万定金转还给总公司，这个会计分录该怎么处理？
那你车的发票开了吗？开了的话做应付款
83楼
2023-07-05 20:53:59
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天天向上：回复朴老师 发票开了，借：应付账款 -汽车公司 10000 贷：银行存款，只是有点我不太明白的就是，我们转账给我们的总部而不是汽车公司，那我们和总部的这笔账怎么做？
2023-07-05 21:31:22
朴老师：回复天天向上应付款呀，就是他们帮你们付的
2023-07-05 21:53:38
天天向上：回复朴老师 那我的应付是挂我们总公司的名就行了是吧
2023-07-05 22:07:48
朴老师：回复天天向上是的 ，就是这样的哦
2023-07-05 22:34:36
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 沛艳 发表的提问：
母公司某员工借支支付给子公司的年终员工福利借款，分录怎么做？因为子公司刚成立，一切费用由母公司支付。
借：其他应收款-子公司 贷：银行存款
84楼
2023-07-06 19:47:19
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师 请问某港务公司向某物流公司累计借款336053.72，现在某港务公司向某物流公司打款100万。这100万一部分为还款一部分为借款。会计分录该怎么制作?
原来的借款走平，剩余的记在短期借款就可以
85楼
2023-07-06 20:05:13
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
物流公司，原本总分司购入一台车预付了1万定金未交余款，现在这辆车转入我们分公司名下，把这1万定金转给总公司，这个会计分录该怎么写好？
你好，冲减你们之间的往来就可以了。
86楼
2023-07-06 20:21:42
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天天向上：回复QQ老师 第1、总公司转1万定金到汽车公司，不是到我们账上，这个会计分录该怎么写 第2、我们把1万定金转还给总公司，相当于总公司帮我们垫付的，这个会计分录是不是 借：应付账款10000 贷：银行存款10000？ 主要是第1步的会计分录，怎样使这个账平
2023-07-06 20:46:08
QQ老师：回复天天向上你好！1、你们不用做账务处理，总公司是做的预付账款吗？2、你们应该做 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-07-06 21:00:57
天天向上：回复QQ老师 总公司做的其他应收账款，如果第1我们不用做账务处理，那第2的借：其他应付款在收到发票时，借：固定资产 贷：其他应付账款？？
2023-07-06 21:18:30
QQ老师：回复天天向上你好！是的，借：固定资产 应交税费 贷：应付账款 其他应付款
2023-07-06 21:34:14
天天向上：回复QQ老师 1、我可不可以把这1万直接做预付汽车公司购车定金？借：预付账款 10000 贷：银行存款：10000 2、收到发票购车325000元含税金44827.59元，购置税28017.24元 借：固定资产 308189.65 应交税费44827.59 贷：预付账款325000 其他应收款28017.24
2023-07-06 22:01:33
QQ老师：回复天天向上你好！不可以挂账和俯瞰单据单位名称不统一
2023-07-06 22:26:19
天天向上：回复QQ老师 那能帮我把这个的会计分录给我写一下吗？如果我挂其他应付款，收到发票后好像就不平了，不知道哪步做错了
2023-07-06 22:43:48
QQ老师：回复天天向上借：固定资产 应交税费 贷：应付账款 其他应付款 支付总公司款借：其他应付款 贷：银行存款
2023-07-06 23:01:51
天天向上：回复QQ老师 我这样做数不平，是不是应付账款本来是325000的，要记315000？
2023-07-06 23:21:05
QQ老师：回复天天向上你好！是的，不是全款做应付
2023-07-06 23:48:55
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 时尚的蛋挞 发表的提问：
公司向非金融机构借款的利息，如何计提(会计分录)？
借：财务费用等　贷：应付利息
87楼
2023-07-06 20:51:00
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 香奈儿 发表的提问：
老师，公司向股东借款，计提的利息怎么做会计分录？
你好 借：财务费用---利息支出 贷：应付利息
88楼
2023-07-10 19:34:34
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 阔达的灯泡 发表的提问：
做资金归集，把公司账上所有的资金都转入总公司账户，分公司会计分录怎么做？
你好，之前你们有借动公司的钱吗？
89楼
2023-07-10 19:52:14
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郭老师：回复阔达的灯泡之前有借总公司的钱吗？
2023-07-10 20:27:12
阔达的灯泡：回复郭老师 我们是月初总公司拨款，我走的是其他应收款
2023-07-10 20:49:57
郭老师：回复阔达的灯泡那可以红冲其他应收款。
2023-07-10 21:02:15
阔达的灯泡：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-07-10 21:14:59
郭老师：回复阔达的灯泡不用客气的。
2023-07-10 21:25:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ @呆呆 发表的提问：
老师我们是分公司，总公司给我们公司账户打款10万，我们是独立核算的，我们应该怎么写会计分录，该怎么解释这笔款？
你好，这个是什么钱的
90楼
2023-07-10 20:07:38
全部回复
@呆呆：回复郭老师 就是总公司打款给我们公司运营的 没有什么特殊用途
2023-07-10 20:20:46
郭老师：回复@呆呆做借款，借银存贷其他应付款
2023-07-10 20:36:27
@呆呆：回复郭老师 可是我们也不还 也没关系吗
2023-07-10 21:05:01
@呆呆：回复郭老师 可以当做工资款吗
2023-07-10 21:33:55
郭老师：回复@呆呆你好，挂账就可以 有了收入利润以后还钱
2023-07-10 21:49:42
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