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对公账户维护费会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ajgojgpa 发表的提问：
付金穗18年的维护费的会计分录可以这样写吗
你好，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
31楼
2023-06-19 20:41:00
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ajgojgpa：回复邹老师 借:应交税金-应交增值税-进项税额 贷:现金
2023-06-19 20:52:28
ajgojgpa：回复邹老师 借:应交税金-应交增值税-进项税额 贷:现金 这样可以吗
2023-06-19 21:14:50
邹老师：回复ajgojgpa你好，不可以这样处理的
2023-06-19 21:40:23
ajgojgpa：回复邹老师 购五金模具零件： 借：制造费用-低值易耗品                 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款              可以这样吗
2023-06-19 21:50:33
ajgojgpa：回复邹老师 这个每年都能抵扣？我们是早些年买的，今年付18年年费
2023-06-19 22:19:33
邹老师：回复ajgojgpa你好，可以这样做分录 税控系统维护费是每年都可以抵扣的
2023-06-19 22:46:10
ajgojgpa：回复邹老师 什么时候抵减，是收到发票的时候？
2023-06-19 23:05:50
邹老师：回复ajgojgpa你好，在有应纳税额的时候抵减
2023-06-19 23:30:57
ajgojgpa：回复邹老师 直接抵减？要不要认证？
2023-06-19 23:55:43
邹老师：回复ajgojgpa你好，这个发票是不需要认证，可以全额抵扣的
2023-06-20 00:07:03
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ kj_5MgQWod09E9r 发表的提问：
请问pos机手续费、对公账户维护费该记入哪个科目？
记入财务费用手续费
32楼
2023-06-19 21:09:50
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 蔚 发表的提问：
公司后入软件20万，每年维护费3万，维护费怎么做会计分录？、
借；待摊费用 贷；银行存款 借；管理费用 贷；待摊费用
33楼
2023-06-19 21:29:58
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蔚：回复邹老师 老师，维护费是跟软件一起计入无形资产么？
2023-06-19 21:49:59
邹老师：回复蔚你好，不是的，维护费单独核算
2023-06-19 22:03:43
蔚：回复邹老师 是维护费计入长期待摊费用-管理费么？计提的时候是分月计提3万/12？
2023-06-19 22:25:03
邹老师：回复蔚你好，发生计入待摊费用，然后按12个月平均摊销计入每个月2500
2023-06-19 22:52:01
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 小谢 发表的提问：
一笔业务的会计分录怎么做。就是今年4月份公司账户上支付了2017年330元的维护费，4月份的账上应该怎么处理？然后5月进行抵扣，抵扣之后，5月份的账上又应该怎么处理？写一下分录
借管理费用贷银行存款 借应交税费—增值税—减免税款贷管理费用
34楼
2023-06-20 20:57:56
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 小白45 发表的提问：
1.公司4.8日美元账户收到一笔客户A走账到的美元货款264989，当日汇率7.0467，未开票 2. 4月初公司出口一批口罩，10250.14美元，当时美元中间价为7.0771， 29日美元账户收到客户美元货款10250.14，当日汇率7.0627，未开票 3. 5.1日用美元支付对公账户维护费33.5美元，当日汇率7.1147 4. 5.9日收到货款4178美元，汇率7.0607 5. 5.14日结汇162000美元，汇率7.0847，收到人民币1147721.4元 6. 5.27日应质量无法达到客服的认可退回货款4178美元，汇率7.1415 7. 5.25日结汇113000美元，汇率7.1211，收到人民币804684.3元
你好，请提问会计有关的问题哦
35楼
2023-06-20 21:09:51
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小白45：回复朴老师 怎么做分录
2023-06-20 21:48:56
朴老师：回复小白45你好，请一题一问，平台规则是一题一问，我给你回答一个哦 借银行-美元264989贷其他应付款 2借应收账款 贷出口收入 借银行存款 贷应收账款
2023-06-20 22:16:46
小白45：回复朴老师 好的谢谢老师
2023-06-20 22:27:31
朴老师：回复小白45不用客气，一题一问哈
2023-06-20 22:53:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计人生 发表的提问：
对公结算账户维护费计入什么科目？
你好，对公结算账户维护费，通过管理费用科目核算 ，并不是银行所有收费，都是计入财务费用核算的 
36楼
2023-06-20 21:23:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 张玉 发表的提问：
收到租户交来电梯维护费会计分录怎么做
借；库存现金等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
37楼
2023-06-21 20:57:13
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计人生 发表的提问：
对公结算账户维护费计入什么科目？
你好，对公结算账户维护费，通过管理费用科目核算 
38楼
2023-06-21 21:13:43
全部回复
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 段 发表的提问：
金税盘维护费入账如何做会计分录
借：管理费用  贷：银行存款/现金 借：应交税费——应交增值税（减免税款）  贷：管理费用 
39楼
2023-06-21 21:20:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 激情的小蝴蝶 发表的提问：
税控盘，技术维护费用，这样做会计分录对吗
你好 借应交税费-应交增值税 贷管理费用
40楼
2023-06-22 20:53:24
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 动听的宝贝 发表的提问：
我们公司是纳绑互联网科技公司，合作的公司是U评海洋软件开发公司，U评公司老板另外还有一家投标软件开发公司，u评的老板先是以U评海洋软件开发公司的名义与我们签订了品牌承包经营合同，又用他的投标公司和我们签订了技术维护合同，每个月，我们纳绑公司需要给投标公司打款技术维护费20万。但是因为我们纳绑的对公账户一直没办好，我们老板让用户的钱都暂时打进了u评海洋里，双方老板并同意每个月直接从账户里抽走20万转进投标公司账户里。现在问题在于，这20万到底怎么开票？是投标给我们纳绑开20万发票，还是投标给u评开20万发票？
你们这个收入不收钱？算是投资？
41楼
2023-06-22 21:12:30
全部回复
动听的宝贝：回复朴老师 因为对公账户没办好，所以我们的收入都打进承包公司U拼海洋的账户去了
2023-06-22 21:32:44
动听的宝贝：回复朴老师 我都不知道后期我们对公账户办好了，这个钱怎么拿回来，我们和他们只有一份承包合同。
2023-06-22 21:56:09
动听的宝贝：回复朴老师 老板心大，总是说没事没事
2023-06-22 22:09:50
朴老师：回复动听的宝贝税局查了就不是有事没事这么简单了
2023-06-22 22:21:15
动听的宝贝：回复朴老师 现在眼下就是20万的技术维护费，U拼会计直接从账户挪走到投标账户，这边发票是投标给我们纳绑开技术维护费，还是投标给u评开？
2023-06-22 22:38:49
动听的宝贝：回复朴老师 还是说我们纳绑再和U评签个代付款协议，证明这个经济实质是u评帮我们代付，然后让投标给我们开票？我真的很头大
2023-06-22 22:51:16
朴老师：回复动听的宝贝这个是给你们开的哦
2023-06-22 23:01:19
动听的宝贝：回复朴老师 但是钱是u评挪过去的
2023-06-22 23:25:35
动听的宝贝：回复朴老师 u评这边逼着我们纳绑再给他们签个代付款协议，这样合理吗
2023-06-22 23:47:38
动听的宝贝：回复朴老师 他们也怕税务局查他们
2023-06-23 00:01:26
动听的宝贝：回复朴老师 他们这边会计说我们纳绑没有付钱给投标，钱是他们代付的，所以他们要再和我们签个代付协议
2023-06-23 00:17:02
动听的宝贝：回复朴老师 老师，这样合理吗
2023-06-23 00:36:03
动听的宝贝：回复朴老师 他们说只有签了代付款协议，才让投标给我们开票
2023-06-23 00:50:44
动听的宝贝：回复朴老师 这样合理吗？
2023-06-23 01:18:42
朴老师：回复动听的宝贝同学你好 这样是可以的哦
2023-06-23 01:33:16
动听的宝贝：回复朴老师 嗯嗯，那开票是开给我们纳绑，是吗
2023-06-23 01:48:08
朴老师：回复动听的宝贝对的 这样开发票就可以的
2023-06-23 02:15:06
动听的宝贝：回复朴老师 好的，谢谢老师，现在眼下，我们纳绑对公账户一直没办好，那个u评公司一直在用他的公户帮我们在收款付款，这样符合国家要求吗？或者什么方法可以让这种帮忙收款付款的事变成合理合法的？
2023-06-23 02:26:16
朴老师：回复动听的宝贝同学你好 签代收代付协议就行了
2023-06-23 02:50:48
动听的宝贝：回复朴老师 老师请回答一下
2023-06-23 03:12:52
动听的宝贝：回复朴老师 后期我们对公账户办理好了，u评公司代收的钱直接就可以转到我们对公账户吗
2023-06-23 03:38:48
朴老师：回复动听的宝贝嗯 这个是可以直接给你们打款
2023-06-23 04:04:41
动听的宝贝：回复朴老师 这样有风险吗
2023-06-23 04:17:39
动听的宝贝：回复朴老师 打款备注什么呢
2023-06-23 04:45:52
动听的宝贝：回复朴老师 我记得打款备注都是对公账户设置好的
2023-06-23 04:57:43
朴老师：回复动听的宝贝备注往来款就行了
2023-06-23 05:13:01
动听的宝贝：回复朴老师 嗯嗯，谢谢老师
2023-06-23 05:23:04
动听的宝贝：回复朴老师 因为我们纳绑老板和u评老板谈的还有后期给他们一些分红什么的，那回来等对公账户办好之后，他们u评是扣掉分红后的金额转到我们公户，还是全部转到我们公户，我们再通过公户给他们打分红
2023-06-23 05:52:10
朴老师：回复动听的宝贝全部转到我们公户，我们再通过公户给他们打分红
2023-06-23 06:05:18
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 动听的宝贝 发表的提问：
我们公司是纳绑互联网科技公司，合作的公司是U评海洋软件开发公司，U评公司老板另外还有一家投标软件开发公司，u评的老板先是以U评海洋软件开发公司的名义与我们签订了品牌承包经营合同，又用他的投标公司和我们签订了技术维护合同，每个月，我们纳绑公司需要给投标公司打款技术维护费20万。但是因为我们纳绑的对公账户一直没办好，我们老板让用户的钱都暂时打进了u评海洋里，双方老板并同意每个月直接从账户里抽走20万转进投标公司账户里。现在问题在于，这20万到底怎么开票？是投标给我们纳绑开20万发票，还是投标给u评开20万发票？
同学你好 这个问题已经解答了另一个
42楼
2023-06-22 21:17:59
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 年轻的唇膏 发表的提问：
航信维护费怎么做会计分录
金税盘的吗？ 购买借管理费用贷现金 全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
43楼
2023-06-23 20:08:49
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小胡 发表的提问：
美元账户扣的回单管理服务费和对公账户维护费，做账时要换算成人民币吗
您好 请问是扣的人民币金额还是外币金额？
44楼
2023-06-23 20:14:30
全部回复
小胡：回复bamboo老师 扣的外币金额
2023-06-23 20:36:27
bamboo老师：回复小胡那要换算为人民币金额入账
2023-06-23 20:48:44
小胡：回复bamboo老师 那汇率按多少折算？
2023-06-23 21:04:42
bamboo老师：回复小胡可以按支出当日的即期汇率
2023-06-23 21:17:01
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 美艳 发表的提问：
公户的账户维护－普通户账户管理费 收费360元 怎么写分录呢？
你好！借：财务费用-账户管理费 360 贷：银行存款 360
45楼
2023-06-23 20:37:58
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