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会计分录可以多借多贷吗
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 曼珠沙华 发表的提问：
公司收的柴油票比实际付款金额多了1万多，会计分录，借记成本贷记银行存款及营业外收入可以不
你好，你按照实际付款金额做账就好，没有营业外收入的，哪有收入？有收入要交税的。
76楼
2023-07-03 20:59:59
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曼珠沙华：回复徐阿富老师 那开票金额与实际支付金额多的那一部分怎么做呢
2023-07-03 21:29:25
徐阿富老师：回复曼珠沙华你好，如果是普票，不用管多开的就好了，你又没钱付出去，按实际付款做账。如果是专票，多开的进项税额转出就好。
2023-07-03 21:40:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 倾訴世界、姐独一無二 发表的提问：
退回多缴所税怎么分录呢？前会计这样分录发现利涧表与负债表数据不对？刚好相差这么多分录：1借：应交税金---所得税 贷：以前年度损益调整 2借：以前年度损益调整 贷： 利润分配-未分配利润，这样分录对吗
你好，分录是这样 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整
77楼
2023-07-04 20:14:00
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
用的是多栏式费用明细账，没有借贷方，怎么用呢？
您好 增加的时候写借方 减少的时候借方红字
78楼
2023-07-04 20:26:01
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会计学堂辅导老师：回复bamboo老师 老师，就是这种
2023-07-04 20:39:08
bamboo老师：回复会计学堂辅导老师是的 一般制造费用 管理费用 营业费用 财务费用等都会使用多栏账
2023-07-04 21:00:31
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 丰富的猫咪 发表的提问：
请问老师我做的对吗？上月多计提了附加税，月初又已经交了，后申请退回多交税款，本月已经收到了多交的附加税款，会计分录如图，麻烦老师帮我看看
你好！个人建议按原分录红字冲回。因为财务软件的话会影响月末自动结转凭证。
79楼
2023-07-04 20:33:09
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 溪影 发表的提问：
请问老师，有这种会计分录吗？ 借 管理费用—办公费 银行存款 贷 银行存款 借方的银行存款是从银行退回的多余款，贷方银行存款是一开始支付的款项，可以谢谢做分录吗
那直接就是借管理费用负数，同时贷银行存款负数。
80楼
2023-07-04 20:59:58
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溪影：回复陈诗晗老师 老师我还是不懂，为什么要负数
2023-07-04 21:23:53
陈诗晗老师：回复溪影就是退回，银行存款支付贷方，退回负数处理
2023-07-04 21:49:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 瘋1樣的女子 发表的提问：
一张凭证里可以多借多贷吗？
你好，是可以多借多贷的
81楼
2023-07-05 20:15:10
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 雨花 发表的提问：
公司规模比较小，很多费用都是老板自己直接付款的，入账时会计分录 借：XX费用 贷：其他应付款-XX，这样可以吗？
这样处理是正确的 
82楼
2023-07-05 20:28:02
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 褚。Lily 发表的提问：
采购报销2台空调款，但发票多开1台的，请问会计分录怎么做
内账就做2台，外账的话做3台
83楼
2023-07-05 20:44:27
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褚。Lily：回复吴月柳 @吴老师：那报销费没有3台那么多？会计分录怎么做
2023-07-05 21:09:34
吴月柳：回复褚。Lily外账报销单上最好写三台，做现金支付
2023-07-05 21:20:42
褚。Lily：回复吴月柳 @吴老师：购进法兰和垫片做什么科目，外帐
2023-07-05 21:42:35
吴月柳：回复褚。Lily这东西是用于什么地方的？
2023-07-05 22:11:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 胡萝卜 发表的提问：
以前年度费用多记怎么做会计分录？借：费用（红字？） 贷：以前年度损益调整（红字？）
你好，以前年度费用多记，调整的分录是 借：库存现金等科目 贷：以前年度损益调整—某某费用 
84楼
2023-07-05 20:50:42
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胡萝卜：回复邹老师 老师多记的费用调整至下一年度，没有发生现金退回，下一年该怎么做账务处理呢？谢谢
2023-07-05 21:10:23
邹老师：回复胡萝卜你好，那你之前多记费用的分录是什么呢？
2023-07-05 21:22:41
胡萝卜：回复邹老师 上一年分录 借：销售费用 贷：应付职工薪酬 将销上一年 售费用调整至今年的研发费用，最后结转进管理费-研发费
2023-07-05 21:45:20
邹老师：回复胡萝卜你好，那调整的分录就是 借：应付职工薪酬 贷：以前年度损益调整—销售费用
2023-07-05 21:57:53
胡萝卜：回复邹老师 那么今年的分录应该怎么做呢，调进管理费
2023-07-05 22:22:35
邹老师：回复胡萝卜你好，是错误的计入了销售费用，正确的应当计入管理费用，是这个意思？
2023-07-05 22:34:23
胡萝卜：回复邹老师 是的 上一年的销售费用科目放错，调至今年的管理费用
2023-07-05 23:01:04
邹老师：回复胡萝卜你好，跨年的调整分录是 借：以前年度损益调整—管理费用 贷：以前年度损益调整—销售费用
2023-07-05 23:26:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ nffycg 发表的提问：
借支分录？多借部分退款会计分录？
您好!借支的时候，借：其他应收款 贷：现金 收到报销的时候，借：管理费用等 现金 贷：其他应收款
85楼
2023-07-05 20:56:59
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 爱拼 发表的提问：
老师，我们公司预收账款特别多，应付账款也多，可以直接做分录相冲吗，借应付，贷预收
您好，如果是同一个客户的，可以对冲。
86楼
2023-07-06 20:24:02
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 桅子 发表的提问：
老师：之前的会计从去年开始固定资产折旧都多计提了，我能简易的冲回吗？分录可以直接一笔借：累计折旧，贷：管理费用-折旧，把之前多计提的冲回来吗？
你好，是不可以的。
87楼
2023-07-06 20:32:36
全部回复
桅子：回复月月老师 那应该怎么做？
2023-07-06 21:02:22
月月老师：回复桅子你好，去年多计提的冲回去年，为什么会多计提呢。
2023-07-06 21:22:43
桅子：回复月月老师 代理记账公司做的，她们不看明细就直接按照上个月的计提数做的，其实有折旧完了的，她们还在继续折，所以就发现多计提了
2023-07-06 21:50:37
桅子：回复月月老师 去年多计提冲回了，然后做结转至未分配利润是吗？分录该怎么写？
2023-07-06 22:06:21
月月老师：回复桅子你好，金额有多少，不多的话本年冲回。
2023-07-06 22:29:06
桅子：回复月月老师 满多。现在正常一个月3000，但是之前多计提了包括上个季度的。多了38000，这个季度还没有提
2023-07-06 22:56:18
月月老师：回复桅子你好，之前的如果转回还得税务局补税，你就今年转回。
2023-07-06 23:14:53
桅子：回复月月老师 分录怎么做？就是借：累计折旧，贷：管理费用-折旧，写这些多计提的数据？
2023-07-06 23:42:13
月月老师：回复桅子你好 借：管理费用—折旧 负数 贷：累计折旧
2023-07-07 00:07:14
桅子：回复月月老师 数据填写多计提的这些是吗？
2023-07-07 00:18:03
月月老师：回复桅子你好，是这样填写的。
2023-07-07 00:31:17
桅子：回复月月老师 包括今年第一季度数据是不是可以写在一起？然后我第二季度的重新计提？
2023-07-07 00:42:45
月月老师：回复桅子你好，一季度按正确的计提，二季度也按照正确的计提。
2023-07-07 00:59:32
桅子：回复月月老师 就是她们一季度也提错了。我是和18年的合并红冲
2023-07-07 01:19:27
月月老师：回复桅子你好，你合并红冲。
2023-07-07 01:41:40
桅子：回复月月老师 好的。谢谢老师！
2023-07-07 02:01:50
月月老师：回复桅子不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了
2023-07-07 02:25:06
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ alang 发表的提问：
请问一张凭证记多借多贷时，可以借贷交叉记吗
你好，可以的呀。只要借贷相等即可。
88楼
2023-07-06 20:56:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计分录借贷分不清楚，老是颠倒
其实就是借，贷只是个记账符号，关键是要知道科目性质，根据经济业务进行账务处理
89楼
2023-07-10 19:52:02
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 风中的铃铛 发表的提问：
会计分录中的借贷在那一章，如何归纳总结
你好，1代表账户的两个固定位置：左借右贷. 2与不同账户结合,分别表示增加或减少：比如资产类账户,借方增加,贷方减少.而负债类账户却相反,贷方增加,借方减少. 3表示余额的方向.比如：资产类账户的正常余额在借方,负债、所有者权益类账户的正常余额在贷方.
90楼
2023-07-10 20:13:06
全部回复
风中的铃铛：回复紫藤老师 那比如说资产类目下正常余额是借方
2023-07-10 20:36:53
紫藤老师：回复风中的铃铛你好，对的，你的理解是对的
2023-07-10 21:01:41
风中的铃铛：回复紫藤老师 整个大类目都是这样么
2023-07-10 21:28:56
风中的铃铛：回复紫藤老师 还是说有一小部分
2023-07-10 21:43:46
紫藤老师：回复风中的铃铛整个大类目都是这样
2023-07-10 22:07:48
风中的铃铛：回复紫藤老师 那我想要搞懂这个分录应该做什么
2023-07-10 22:25:23
紫藤老师：回复风中的铃铛1代表账户的两个固定位置：左借右贷. 2与不同账户结合,分别表示增加或减少：比如资产类账户,借方增加,贷方减少.而负债类账户却相反,贷方增加,借方减少. 3表示余额的方向.比如：资产类账户的正常余额在借方,负债、所有者权益类账户的正常余额在贷方.
2023-07-10 22:38:06
风中的铃铛：回复紫藤老师 是不是搞懂交易属于哪个类目，然后才能用增加和减少来记账对么
2023-07-10 23:07:52
紫藤老师：回复风中的铃铛那么根据经济业务的内容的
2023-07-10 23:18:12
风中的铃铛：回复紫藤老师 好的好的
2023-07-10 23:48:07
紫藤老师：回复风中的铃铛好的，，如果对解答满意可以五星好评哦   
2023-07-11 00:06:28
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