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本年利润结转的会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转利润分配的会计分录
借本年利润 贷利润分配未分配利润 或者相反分录
196楼
2023-09-11 18:05:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 布妞 发表的提问：
每个月都要结转本年利润吗？如果会计分录是：借：本年利润：1736 贷：成本、费用17360 和借：主营业务收入：1000 贷：本年利润：1000 那么这个分录对吗？ 借：利润分配-未分配利润 736 贷：本年利润736
你好，本年利润结转到利润分配——未分配利润，可以每个月，也可以年底一次性结转 你提供的数据是那样结转的
197楼
2023-09-11 18:31:24
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布妞：回复邹老师 那老师我写的分录是正确的是吗？
2023-09-11 18:54:52
邹老师：回复布妞你好，分录是正确的
2023-09-11 19:09:20
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 舍得 发表的提问：
年末本年利润结转分录
你好 借本年利润 贷 利润分配 未分配利润
198楼
2023-09-11 18:43:05
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舍得：回复答疑苏老师 提取盈余公积还做
2023-09-11 19:07:09
答疑苏老师：回复舍得你好 借 利润分配 贷 盈余公积
2023-09-11 19:30:01
王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转利润分配的会计分录
如果本年利润是贷方余额借本年利润贷利润分配，如果是借方余额做相反分录
199楼
2023-09-11 18:50:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 大海 发表的提问：
这样结转本年利润会计分录做的对吗？如果不对请指正
你好，是的，是这样做结转分录
200楼
2023-09-12 18:06:15
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大海：回复邹老师 那请问分录也可以借利润分配贷本年利润吗？年末本年利润应该结转然后余额是0吧？
2023-09-12 18:32:49
邹老师：回复大海你好，可以的，这样金额就是正数了 是的
2023-09-12 18:53:12
大海：回复邹老师 那系统上我做的分录是不是不对啊，因为借贷方都是负数，应该借贷方都是正数吧？一般习惯用哪个？
2023-09-12 19:18:57
邹老师：回复大海你好，你的分录是正确的 可以借贷方都是负数 也可以 借利润分配——未分配利润 贷；本年利润，金额正数，两者结果是一样的
2023-09-12 19:35:09
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ A 梦啊 发表的提问：
年末结转本年利润前是不是先结转期间费用再查看本年利润金额，再录入结转本年利润到利润分配的凭证和分红的凭证再结转再结账是这样吗
你好，是的，需要将损益类科目先转入本年利润，然后将本年利润转入利润分配——未分配利润，再进行利润的分配
201楼
2023-09-12 18:19:07
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A 梦啊：回复立红老师 这些操作完再直接过账就行了吧不要结转再过账吧？
2023-09-12 18:38:45
立红老师：回复A 梦啊你好，这些就是结转，过账就可以了，
2023-09-12 18:54:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 矮小的白开水 发表的提问：
每月底结转利润，会计分录:借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润 这个是怎么算出来的？要加上个月的未分配利润吗？
就是本年利润 的借方发生，贷方发生额之差 是当月的数据，上个月的不考虑的
202楼
2023-09-12 18:32:11
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矮小的白开水：回复邹老师 本年利润借方220315.67 贷方194087.35 是用借方减贷方吗?
2023-09-12 18:43:37
邹老师：回复矮小的白开水你好，是的，然后结转就在贷方了
2023-09-12 18:58:52
矮小的白开水：回复邹老师 我一月二月都没结转利润分配，等三月底一起结转可以吗？因为一月二月凭证我订好了
2023-09-12 19:22:57
邹老师：回复矮小的白开水你好，只能好是这样了
2023-09-12 19:43:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ ?徐微微 发表的提问：
老师，麻烦问下去年企业亏损，12840.54元，结转本年利润时借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润。今年企业盈利，1830.37元，会计分录我该怎么写？
借本年利润贷利润分配未分配利润1830.37
203楼
2023-09-12 18:47:59
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?徐微微：回复郭老师 要不要弥补以前年度亏损
2023-09-12 19:01:30
郭老师：回复?徐微微你好，需要弥补亏损的，但是弥补亏损账上不需要做，只填写所得税主表里面就可以。
2023-09-12 19:12:21
?徐微微：回复郭老师 好 好 明白了 谢谢老师！
2023-09-12 19:23:11
郭老师：回复?徐微微不用客气，工作愉快。
2023-09-12 19:45:41
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 微笑 发表的提问：
年度终了，将本年收入和支出相抵后结出本年实现的净亏损，转入“利润分配”科目 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 请问老师，是年底做分录结转还是年初做分录结转呢
您好，是年底做分录结转。
204楼
2023-09-13 17:53:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 浮生绘梦 发表的提问：
年末时 还需要做哪些会计分录啊 是不是要把本年利润结转到未分配利润中啊？怎么做分录？
你好，是的 借；本年利润 贷；利润分配 或相反分录
205楼
2023-09-13 18:02:19
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浮生绘梦：回复邹老师 这个是做在年末还是下年年初 那么意义上是根据什么算的啊？
2023-09-13 18:34:41
邹老师：回复浮生绘梦你好，是年末 根据本年利润的期末余额结转
2023-09-13 19:02:37
浮生绘梦：回复邹老师 那么营业税是根据什么来算啊？
2023-09-13 19:14:09
邹老师：回复浮生绘梦根据营业额*适用税率
2023-09-13 19:24:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 向往未来 发表的提问：
老师:金蝶kis迷你版的本年利润在借方的结转分录会计分录怎么填写，
你好，借；利润分配——未分配利润，贷；本年利润
206楼
2023-09-13 18:15:51
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 辛勤的钥匙 发表的提问：
写会计分录 1.计算并结转所得税费用（税率为25%） 2.按全年净利润的10%提取法定盈余公积 3.按剩余净利润的20%向投资者分配利润 4.将“本年利润"结转至“利润分配——未分配利润" 5.结转利润并分配至各明细账
你好 1.计算并结转所得税费用（税率为25%） 借：所得税费用，贷：应交税费——企业所得税 借：本年利润，贷：所得税费用 2.按全年净利润的10%提取法定盈余公积 借：利润分配—提取的法定盈余公积，贷：盈余公积—法定盈余公积 3.按剩余净利润的20%向投资者分配利润 借：利润分配—应付股利 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款 4.将“本年利润结转至“利润分配——未分配利润 借：本年利润  ，贷：利润分配—未分配利润 5.结转利润并分配至各明细账 借：利润分配—未分配利，贷：利润分配—提取的法定盈余公积，利润分配—应付股利
207楼
2023-09-13 18:41:57
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 心岛 发表的提问：
如何结转本年利润，提取法定盈余公积？如何写会计分录？
您好 借:本年利润 贷：利润分配-未分配利润 借：利润分配-提取法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法定盈余公积
208楼
2023-09-13 18:47:59
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心岛：回复bamboo老师 利润分配和盈余公积后面的二级科目要核算现金流量表吗？
2023-09-13 19:03:12
bamboo老师：回复心岛利润分配和盈余公积后面的二级科目不要核算现金流量表
2023-09-13 19:17:25
心岛：回复bamboo老师 好的，谢谢！
2023-09-13 19:46:11
bamboo老师：回复心岛不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-09-13 20:05:46
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
老师，本年利润到年尾怎么结转，我做的会计分录是 借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润 但是本年利润本身很多科目都在借方，这样一做借方更多了
你好，反方向结转，学员 借利润分配—未分配利润 贷本年利润
209楼
2023-09-19 17:09:42
全部回复
夏楠：回复冉老师 懂了，谢谢老师
2023-09-19 17:35:15
冉老师：回复夏楠不客气，周末愉快，徐烨
2023-09-19 17:48:46
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 凡 发表的提问：
收入结转到本年利润的分录 是 借 主营业务收入 贷 本年利润 对吧？ 利润结转到 利润分配 是 借利润分配 贷本年利润 ？ 每次都这样吗
1、是的 2、一般企业是到12月31日最后一笔分录做 借利润分配 贷本年利润
210楼
2023-09-19 17:29:31
全部回复
凡：回复张艳老师 如果当年是亏损 也是做 借利润分配 贷本年利润吗？ 是不是财务软件就是 借利润分配-红字 贷本年利润红字 如果是手工帐 就借 本年利润 贷利润分配 ？
2023-09-19 17:41:04
张艳老师：回复凡1、是的 2、记账软件 贷：利润分配-红字 贷本年利润红字 3、手工帐是 借利润分配 贷本年利润
2023-09-19 17:57:51
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