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公司内部往来款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 左岸 发表的提问：
老师 我司借给其他公司的往来款会计凭证怎么写
你好 借；其他应收款 贷；银行存款
211楼
2023-09-21 18:09:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ A村里有个姑娘 发表的提问：
是不是内账卡最好不要和公账有往来
最好是这样，如果有往来，万一哪天查账，有可能找出问题
212楼
2023-09-21 18:32:59
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 素水莲子 发表的提问：
分公司给总公司的上交款计入哪个科目呢？需不需要设立一个内部往来的科目？
你好同学 一般是管理费用--上缴款项。可以设一个内部往来，但是这个上交款要是可以退回的才入往来，不退就是入成管理费用 。
213楼
2023-10-08 21:07:22
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俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ a开心快乐 发表的提问：
请教一个问题 我现在正在做 总分公司 往来款之间的抵消分录 假如总分公司 挂账金额不一致，但是有个调节表 这样做抵消分录的时候 是按照哪个数 做抵消呢
往来账不一致要调一致，否则按哪个数都是错的
214楼
2023-10-08 21:14:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 幺妹 发表的提问：
老师：您好！我公司现在需要注销，之前挂股东的往来款，现在决定作为股东分红处理。请问分录怎么做？
你好，是之前挂账的其他应收款按分红处理 的意思？
215楼
2023-10-08 21:31:39
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幺妹：回复邹老师 是的。就是这个意思
2023-10-08 21:43:43
邹老师：回复幺妹你好 借；利润分配——应付股利 ， 贷；应付股利 借；应付股利 ， 贷；其他应收款
2023-10-08 22:00:01
幺妹：回复邹老师 老师：我可以直接从利润分配转到其他应收款吗？
2023-10-08 22:21:12
邹老师：回复幺妹你好，不可以的，应当体现利润分配的过程，然后用其他应收款抵扣利润分配的这两个步骤的
2023-10-08 22:45:07
幺妹：回复邹老师 好的，另外，还有一个问题，需要请教老师，挂往来款通过利润分配来做账处理的话。需要缴纳企业所得税吗？
2023-10-08 22:56:18
邹老师：回复幺妹你好，这个不需要缴纳企业所得税，个人需要缴纳股息红利个人所得税
2023-10-08 23:15:35
幺妹：回复邹老师 好的，老师：我前面说的本来是分红娟。但是我一直是做挂往来款。是否可以通过实收资本冲回吗？比如现在分红600万，我建店时投资实收资本720万。可以这样做账吗？
2023-10-08 23:40:45
邹老师：回复幺妹你好，你之前分红直是做挂往来款，当时所做的分录是？
2023-10-08 23:55:29
幺妹：回复邹老师 借：其他应收款，贷：银行存款
2023-10-09 00:07:56
邹老师：回复幺妹你好，分红当时挂账：借：其他应收款，贷：银行存款 现在就应当这样做分录 借；利润分配——应付股利 ， 贷；应付股利 借；应付股利 ， 贷；其他应收款
2023-10-09 00:23:15
幺妹：回复邹老师 老师。我是说我现在是退回实收资本。我可以做一笔分录。借：实收资本，贷：其他应收款。可以吗？
2023-10-09 00:42:42
邹老师：回复幺妹你好，之前退股是做的这个分录：借：其他应收款，贷：银行存款 现在做这个调整分录的意思？：借：实收资本，贷：其他应收款
2023-10-09 01:06:28
幺妹：回复邹老师 是的。
2023-10-09 01:20:12
邹老师：回复幺妹你好，那现在就可以这样调整的 借：实收资本，贷：其他应收款
2023-10-09 01:47:34
幺妹：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-10-09 02:15:24
邹老师：回复幺妹不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-10-09 02:25:29
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小慧 发表的提问：
总分公司之间的往来摘要怎么写
可以据实写往来款
216楼
2023-10-08 21:50:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 小王 发表的提问：
总公司有川分和成分两个分公司，川分公司给成都分公司转款，只需要挂内部往来吗
您好，是的，借：其他应收款-成分，贷：现金或者银行存款。
217楼
2023-10-09 17:06:08
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小王：回复王雁鸣老师 成分是川分的下属关系还是说成分和川分是并列关系
2023-10-09 17:26:50
王雁鸣老师：回复小王您好，两个是并列关系。
2023-10-09 17:42:45
小王：回复王雁鸣老师 川分开票出去收到的钱，全部转给成分，这之间只能挂往来吗，那川分把钱都转给成分了，那川分主营业务成本不用结转吗，企业所得税高
2023-10-09 18:12:13
小王：回复王雁鸣老师 川分开票出去收到的钱，全部转给成分，这之间只能挂往来吗，那川分把钱都转给成分了，那川分主营业务成本不用结转吗，企业所得税高
2023-10-09 18:41:25
小王：回复王雁鸣老师 川分开票出去收到的钱，全部转给成分，这之间只能挂往来吗，那川分把钱都转给成分了，那川分主营业务成本不用结转吗，企业所得税高
2023-10-09 19:06:56
小王：回复王雁鸣老师 川分开票出去收到的钱，全部转给成分，这之间只能挂往来吗，那川分把钱都转给成分了，那川分主营业务成本不用结转吗，企业所得税高
2023-10-09 19:20:24
王雁鸣老师：回复小王您好，您是说一个公司开具发票，一个公司收款的这种情况吗？
2023-10-09 19:47:48
小王：回复王雁鸣老师 不是，是川分开了票出去收了款回来，但是川分把收回来的钱全部转给成分了，这样的话是不是就是川分主营业务成本没结转，成分把收到的款然后再转出去了，成分是把转出去的钱只能挂往来吗
2023-10-09 19:59:34
王雁鸣老师：回复小王您好，这样的话，川分转给成分做往来就行，川分要确认收入结转成本。成分也是记往来就行了。
2023-10-09 20:15:26
小王：回复王雁鸣老师 但是有个问题是，川分把钱全部转给成分了，，结转的成本全部挂在账上吗，会导致负债 很多
2023-10-09 20:44:30
王雁鸣老师：回复小王您好，结转成本是根据开具发票的收入对应的成本来的，怎么会导致负债很多啊，不好意思，我没有完全明白您的意思，麻烦您再详细描述一下，谢谢。
2023-10-09 20:55:45
小王：回复王雁鸣老师 我的意思是，开具发票回来形成的收入，成本是转给人工的，结果钱全部转给成分了，人工成本就全部挂在账上，不是负债很多吗
2023-10-09 21:18:02
王雁鸣老师：回复小王您好，确实是，这样的话，就不好处理了。
2023-10-09 21:32:24
徐悦
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 儒雅的小蜜蜂 发表的提问：
总店处理 借：内部往来-分店 贷：库存商品 分店处理 借：库存商品 贷：内部往来-总店，这个分录里的“内部往来”没有这么个科目，它在资产负债表的哪一分类里
您好，在应收账款和应付账款的明细科目里
218楼
2023-10-09 17:28:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阝东√苹 发表的提问：
公司股东之间借款，内部往来，如何做账
你好，股东之间借款，站在公司角度是不需要做账的
219楼
2023-10-09 17:34:02
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阝东√苹：回复邹老师 老师，我们是挂靠别人的资质，月底让我们出报表，项目钱都是我们自己垫的，那边还没有给钱，那边会计说我们这边的钱进内部往来，其他应付款，这个我要怎么做分录，还有我们每一次支出的钱，贷方是什么科目
2023-10-09 18:01:26
邹老师：回复阝东√苹你好，怎么这个问题与之前的股东借款没有任何关系啊
2023-10-09 18:30:00
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 艳红 发表的提问：
请问往来款，收的时候收到这家银行，然后付的时候是从另外一家付的，那我收款的这家要做反分录冲吗？
不用，你做一个 借银行存款-兴业银行 贷银行存款-民生银行
220楼
2023-10-09 17:56:59
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艳红：回复朴老师 就是赎楼款，放款到这家账户，又从那家账户转给客户，不应该挂往来款，其他业务收入，然后做反分录的吗？
2023-10-09 18:27:06
朴老师：回复艳红那就做相反分录就行
2023-10-09 18:39:49
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 乐乐熊 发表的提问：
我们是建筑公司，我们是收款方往来账的分录怎么做？
借：银行存款贷：应收账款，借：应付账款贷：银行存款
221楼
2023-10-10 17:30:15
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乐乐熊：回复袁老师 往来款通过应收及应付两个科目来核算是吗？
2023-10-10 17:54:35
袁老师：回复乐乐熊是的。往来款通过应收及应付两个科目来核算。
2023-10-10 18:23:00
乐乐熊：回复袁老师 建筑公司的税金及年费应该放在什么科目下核算？
2023-10-10 18:40:54
袁老师：回复乐乐熊税金及附加。
2023-10-10 18:54:58
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
有内部往来这个科目的分公司在做资产负债表的时候，内部往来应该放到哪里列示
你好！ 内部往来也是往来，在资产负债表中列入“其他应收/付款”中
222楼
2023-10-10 17:36:14
全部回复
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 高高的棒球 发表的提问：
老师您好，我单位是分公司，独立核算，与总公司有资金和费用的内部往来，现在分公司要注销，这个内部往来怎么处理
如果是独立核算的话，就需要将往来清理掉，如果是债务，就需要偿还，如果是债权就需要追回。
223楼
2023-10-10 17:44:46
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ ???? ???? .梁筱筱 发表的提问：
公司汇款备注是往来款，这个分录怎么做呀
你好，这个具体的什么业务？
224楼
2023-10-10 17:56:59
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???? ???? .梁筱筱：回复郭老师 还要分的吗
2023-10-10 18:23:37
郭老师：回复???? ???? .梁筱筱你好，需要分的是货款还是借款还是什么？这个往来太笼统。
2023-10-10 18:39:45
???? ???? .梁筱筱：回复郭老师 不是货款来的
2023-10-10 18:55:46
郭老师：回复???? ???? .梁筱筱那就是借款吗 还是啥 以后需要你们还钱吗
2023-10-10 19:21:09
???? ???? .梁筱筱：回复郭老师 不用呀，是我们这方支付的，可能是借款来的，跟子公司内部 的往来
2023-10-10 19:36:29
郭老师：回复???? ???? .梁筱筱借银行存款贷其他应付款。
2023-10-10 19:48:00
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 烟雨楼台 发表的提问：
老师，个人向公司账户上转钱属于往来款还是借款
你好，个人转款看转款的用途了呢
225楼
2023-10-11 17:22:55
全部回复
烟雨楼台：回复王晶老师 就公司账户上没有钱，个人转点过来转款填往来款还是借款呢
2023-10-11 17:36:43
王晶老师：回复烟雨楼台哦哦，那是借款了呢
2023-10-11 17:51:26
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