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公司内部往来款会计分录
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 学堂用户_ph158394 发表的提问：
老师，集团和分公司的往来款怎么做分录呀
分别计入其他应收款和其他应付款科目
121楼
2023-07-31 20:21:25
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学堂用户_ph158394：回复轶尘老师 好的，谢谢老师
2023-07-31 20:45:37
轶尘老师：回复学堂用户_ph158394不客气 如果帮到你 请打五星好评
2023-07-31 21:09:23
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 雪 发表的提问：
子公司被吸收合并 子母公司的往来款怎么充抵掉 分录怎么做呢
借：应付账款 贷：应收账款
122楼
2023-07-31 20:26:58
全部回复
雪：回复许老师 老师您好，子公司吸收合并就注销了呢 假如是子公司欠母公司款，原来做的是， 借：银行存款 贷：其他应付款 现在做， 借：其他应付款 贷：其他应收款 这样其他应收款科目不就有余额了呢？
2023-07-31 20:47:37
许老师：回复雪不是呀 这是合并哦 应收账款 是对母公司而言的科目哦 合并了 就要相互抵消的 这个原理 和编制合并报表 是一样的呀
2023-07-31 21:14:31
雪：回复许老师 也就是说只要做了这个抵消分录，虽然子公司其他应收款科目账面有余额也不用管了，是这样嘛老师？ 那母公司的账务处理呢？
2023-07-31 21:40:28
许老师：回复雪这个是不存在其他应收款余额的问题呀。说的抵消，其实呀，这个其他应收款也就是母公司的哦！ 分录 借：其他应付款-母公司 贷：其他应收款-子公司 所谓合并，债权债务关系，是要这样抵消的哦。
2023-07-31 22:00:47
雪：回复许老师 老师您说的这分录是用于合并报表的底稿，还是直接在账里就直接这么处理呢？ 母公司的分录怎么做呢？
2023-07-31 22:29:41
许老师：回复雪这个是直接在账里做的。因为 母子公司的话 合并报表 要编底稿 因为 毕竟和不是一个公司 而你这是吸收合并 本来就在一起了 直接处理 就可以了 母子公司的问题 都解决了
2023-07-31 22:51:17
雪：回复许老师 谢谢老师，如果是母公司欠子公司的款，子公司被吸收合并账务处理也一样嘛？
2023-07-31 23:05:18
许老师：回复雪嗯嗯 是的 同样是抵消 只是明细科目 相应变一下哈 如果对回答满意，请五星好评，谢谢!
2023-07-31 23:30:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 可爱的鸵鸟 发表的提问：
金融会计往来业务的会计分录，向别的公司汇款
你好，向别的公司汇款，是金融企业本身汇款，还是在金融企业开户的单位向别的公司汇款？
123楼
2023-08-01 19:26:41
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
上个月的发票没有到，这个月做什么会计分录？上个月记在了往来款上面
是发生了采购业务还是费用支出业务？上个月做的什么分录？
124楼
2023-08-01 19:41:42
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 弓长木卯芬 发表的提问：
老师。我司借其他公司往来款做周转金。会计分录怎么做
你好，借；银行存款等科目，贷；其他应付款
125楼
2023-08-01 20:06:00
全部回复
弓长木卯芬：回复邹老师 之前的同事一直做成借银行存款，贷其他应收款。可行吗？
2023-08-01 20:28:19
邹老师：回复弓长木卯芬你好，先借款，应当通过其他应付款核算才是的
2023-08-01 20:42:34
弓长木卯芬：回复邹老师 那。后期付钱出去还给对方。分录怎么做呢。
2023-08-01 21:08:10
邹老师：回复弓长木卯芬你好，借；其他应付款，贷；银行存款
2023-08-01 21:36:22
弓长木卯芬：回复邹老师 那如果。我是先借钱出去。。是不是应该做借银行存款，贷其他应收款
2023-08-01 21:53:43
邹老师：回复弓长木卯芬你好，先借钱出去，现在收回是这样做分录
2023-08-01 22:21:58
弓长木卯芬：回复邹老师 那老师。如果是我司先借钱出去。收回后。其他公司又进行第二次借钱。分录做成借其他应收款。贷银行存款。对吗
2023-08-01 22:40:10
邹老师：回复弓长木卯芬你好，是的，是这样处理的
2023-08-01 22:59:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 难过的春天 发表的提问：
对方转入的往来款，银行流水显示贷方余额，怎么写会计分录啊
你好，这个什么业务的？
126楼
2023-08-02 19:22:10
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 逢考必过 发表的提问：
A公司投资B公司，A公司转往来款到B公司，会计分录怎么做，银行摘要写的是往来款
你好，你实际到底是投资还是往来款呢？
127楼
2023-08-02 19:40:48
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逢考必过：回复小云老师 汇款单写的是往来款，公司银行存款没有钱了，就让那个公司打款到我们账户上
2023-08-02 20:01:33
小云老师：回复逢考必过借：银行存款 贷：其他应付款
2023-08-02 20:27:49
逢考必过：回复小云老师 谢谢
2023-08-02 20:45:19
逢考必过：回复小云老师 为什么不能用应付账款呢
2023-08-02 21:14:38
小云老师：回复逢考必过你用应付账款的话没有实物到你公司，不太合适，应付一般用于买货物或者服务
2023-08-02 21:44:37
逢考必过：回复小云老师 谢谢老师
2023-08-02 22:04:00
小云老师：回复逢考必过不客气，方便请五星好评一下，谢谢
2023-08-02 22:22:55
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 眼睛大的手套 发表的提问：
老师，我公司收到关联公司转来的一笔往来款会计分录应如何做?谢谢！
您好 借：银行存款 贷：其他应付款-关联公司
128楼
2023-08-02 20:06:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ kiki 发表的提问：
你好，如果收到一笔转账往来款，会计分录怎么做？
借；银行存款 贷；应收账款或其他应收款
129楼
2023-08-07 19:20:32
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 悦 发表的提问：
收到一张单位往来款项国债转贷款，是什么意思？会计分录应该怎么做？
借，银行存款 贷，金融资产 国债属于金融资产。
130楼
2023-08-07 19:32:23
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 爱笑的孩子、? 发表的提问：
老师你好，请问 公司往来款，只是过一下账，没有发生实际业务，这样会计分录应该怎样写呢？
那就直接计入往来就可以了
131楼
2023-08-07 19:56:58
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 碧蓝的麦片 发表的提问：
收到往来款怎么做会计分录
这个借款还是货款的。
132楼
2023-08-08 19:52:06
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 野性的钢笔 发表的提问：
老师，您好！子公司注销前，母公司还欠子公司往来款，母公司需要打款给子公司吗？母公司不打款可不可以？
同学你好 对的 这个需要的
133楼
2023-08-08 20:03:16
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 百香果♡. 发表的提问：
总公司与子公司往来款，总公司记什么科目
一般是计入到其他应收款里面
134楼
2023-08-08 20:14:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 逆风 发表的提问：
母公司借给子公司的往来款需要缴纳印花吗？
你好，不需要缴纳借款合同印花税 与金融机构借款才会涉及印花税的
135楼
2023-08-09 18:54:51
全部回复
逆风：回复邹老师 怎么有老师又说要缴
2023-08-09 19:18:43
邹老师：回复逆风你好，你可以看一下印花税关于借款合同的规定
2023-08-09 19:31:09
逆风：回复邹老师 银行及其他金融组织和借款人所签订的借款合同。邹老师您好前面的好理解就是借款人不知道都是哪些，是个人还是单位，也没签合同
2023-08-09 19:54:53
邹老师：回复逆风你好，借款人就是负债的一方
2023-08-09 20:14:00
逆风：回复邹老师 哦，那我们这种子公司不算的吗
2023-08-09 20:27:43
邹老师：回复逆风你好，不算的，不需要征收借款合同印花税的
2023-08-09 20:39:36
逆风：回复邹老师 邹老师，我还想问一下。就是我们属于医疗行业服务行业，就是帮人家做新产品的临床实验，这类收到技术服务费用缴印花吗？
2023-08-09 20:59:12
邹老师：回复逆风你好，属于技术合同范围吗
2023-08-09 21:25:27
逆风：回复邹老师 开票项目就是技术服务，就是帮厂商做上市前的注册即临床跟踪实验结果
2023-08-09 21:43:06
邹老师：回复逆风你好，属于技术合同范围，就需要缴纳技术合同印花税的
2023-08-09 22:06:11
逆风：回复邹老师 好的，非常谢谢邹老师
2023-08-09 22:18:38
邹老师：回复逆风不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-09 22:38:25
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