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公司内部往来款会计分录
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 粉色の甜心 发表的提问：
账上进了一笔个人的往来款，怎么写分录？
您好，是支付还是收到啊?
91楼
2023-07-10 19:49:57
全部回复
粉色の甜心：回复小锁老师 收到个人的，不是股东的
2023-07-10 20:19:24
小锁老师：回复粉色の甜心借 银行存款  贷 其他应付款
2023-07-10 20:37:28
粉色の甜心：回复小锁老师 筹建期，前几个月可以没有收入？可以零申报吧？
2023-07-10 20:54:17
小锁老师：回复粉色の甜心可以，这个当然是可以的
2023-07-10 21:08:27
粉色の甜心：回复小锁老师 像刚建立的工厂，固定资产，要做账吗，都没有发票？
2023-07-10 21:22:38
粉色の甜心：回复小锁老师 是有什么单就做什么吗，还没有收入但是购买了材料，按实际的做吗
2023-07-10 21:42:57
小锁老师：回复粉色の甜心按照实际的做的这个
2023-07-10 21:59:09
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
A银行转钱到B银行的往来款怎么写分录
你好，是同一个企业的银行吗？
92楼
2023-07-10 20:06:51
全部回复
柠檬：回复东老师 是2个企业
2023-07-10 20:32:55
东老师：回复柠檬借其他应收款贷银行存款。
2023-07-10 20:53:35
柠檬：回复东老师 好的，谢谢
2023-07-10 21:07:26
东老师：回复柠檬不客气，你帮忙给个五星好评，谢谢你。
2023-07-10 21:29:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 123 发表的提问：
老师，A公司向B公司借款，A公司借B公司款，A公司还B公司款，B公司向A公司借款，B公司向A公司还款，应怎样理清两个公司之间的往来，例如：A借B公司2万元,然后又还给B公司1万，B公司借A公司3万，B公司又还给A公司1.5万。该怎么做会计分录。谢谢
你好，是现在哪个公司的角度？
93楼
2023-07-10 20:22:21
全部回复
123：回复邹老师 例如A向B公司借款2万，A又还B公司1万，B向A公司借款3万，然后B还=了A公司1.5万。是不是A还欠B公司2.5万。是不是一个应付一个应收相抵消啊。晕！
2023-07-10 20:56:35
邹老师：回复123你好，应当是 B欠A0.5万才对。
2023-07-10 21:20:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 等待的自行车 发表的提问：
你好，老师，想问一下甲方代替乙方付给丙方货款，甲方和乙方怎么做会计分录？(甲方和乙方老板是夫妻，不用还款)那这个往来账怎么挂
甲 借其他应收款乙贷银行 借营业外支出贷其他应收款 乙 借应付帐款丙贷其他应付款甲 借其他应付款贷营业外收入
94楼
2023-07-10 20:47:59
全部回复
等待的自行车：回复郭老师 我们会计月底做乙方结转的时候直接做成  借 应付账款丙    贷 应收账款 这个是对的吗
2023-07-10 21:13:27
郭老师：回复等待的自行车应收账款的二级科目是谁？
2023-07-10 21:28:18
等待的自行车：回复郭老师 挂的是乙方
2023-07-10 21:50:09
郭老师：回复等待的自行车可以的话，这个科目也可以的。
2023-07-10 22:06:08
等待的自行车：回复郭老师 这个是依据三方协议来的吗？就是应付抵应收？？
2023-07-10 22:35:41
郭老师：回复等待的自行车你好对的，是的，是这么做的。
2023-07-10 23:03:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 自在独行 发表的提问：
老师，接手分公司的账，但前任会计把分公司和总公司的往来做乱了，我应该如何调整？
你好，你找到他的往来明细帐，看一下哪笔业务不对，在今年调整。
95楼
2023-07-11 20:07:22
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 悠悠我心 发表的提问：
公司股东经常往公司存入款项都是往来款如何做会计分录
您好，借：银行存款，贷：其他应付款-股东姓名。
96楼
2023-07-11 20:23:10
全部回复
悠悠我心：回复王雁鸣老师 我做成其他应收账款了，怎么调整呢
2023-07-11 20:37:14
王雁鸣老师：回复悠悠我心您好，借：其他应收款，贷：其他应付款。
2023-07-11 20:55:43
悠悠我心：回复王雁鸣老师 我的其他应收账款和其他应付账款都是负数怎么处理额
2023-07-11 21:20:09
王雁鸣老师：回复悠悠我心您好，哪个负数大，就把这个负数大的转入另一个科目就行了。
2023-07-11 21:44:50
悠悠我心：回复王雁鸣老师 谢谢，非常感谢
2023-07-11 22:00:18
王雁鸣老师：回复悠悠我心您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-07-11 22:19:56
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
挂靠项目，我司会计已做分录 借内部往来 应交个税 贷现金，借应付工资 贷应交个税 其他应收五金 内部往来，现在要将个税部分转到其他应收里，怎么做分录呢？
借：其他应收款贷：管理费用
97楼
2023-07-11 20:47:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
分公司转来往来款，我是在借方冲还是做贷方呢
都可以的
98楼
2023-07-12 19:58:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 薇薇 发表的提问：
分公司转来往来款，我是在借方冲还是做贷方呢这个是可以的哦
你好，计入贷方
99楼
2023-07-12 20:18:22
全部回复
薇薇：回复邹老师 总公司转来往来款，我是在借方冲还是做贷方呢
2023-07-12 20:34:45
邹老师：回复薇薇借；银行存款 贷；其他应收款等科目 看是冲什么科目了
2023-07-12 20:47:42
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ dona 发表的提问：
注销分公司时，往来款要不要全部结算完
这个根据实际情况结算，分配到不能分配为止的
100楼
2023-07-12 20:34:06
全部回复
慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ 流云飞雪 发表的提问：
注销分公司后，法人的往来款，开什么发票来冲合适
与总公司的往来款吗
101楼
2023-07-12 20:56:58
全部回复
流云飞雪：回复慧老师 分公司的法定代表人的，与总公司无往来，且是独立核算
2023-07-12 21:23:37
慧老师：回复流云飞雪不现在是需要支付给法人吗，还是不支付
2023-07-12 21:37:07
流云飞雪：回复慧老师 分公司基本户里的钱，转到分公司法人的账上了，这种往来怎么冲
2023-07-12 21:49:09
慧老师：回复流云飞雪法人不还回来了，只能做损失处理，这种税前也不能扣除
2023-07-12 22:01:55
流云飞雪：回复慧老师 没产生过收入，钱是分公司法人自己转到分公司账户的
2023-07-12 22:27:16
慧老师：回复流云飞雪那你还给他，账面不应该把往来冲平了吗
2023-07-12 22:48:05
流云飞雪：回复慧老师 银行扣了些费用，冲不平
2023-07-12 23:11:48
慧老师：回复流云飞雪现在是账面显示你欠他是吗
2023-07-12 23:40:50
流云飞雪：回复慧老师 两种可能他欠银行，或者银行欠他，分别怎么处理呢
2023-07-12 23:57:44
流云飞雪：回复慧老师 应该是银行欠他的
2023-07-13 00:15:18
慧老师：回复流云飞雪跟银行应该没关系，不是要冲你跟法人的往来吗，如果她欠你，做损失，如果你欠她，不还了，做营业外收入
2023-07-13 00:27:20
流云飞雪：回复慧老师 做营业外收入，要交企业所得税嘛，开票来冲，做成亏损可以不
2023-07-13 00:47:32
慧老师：回复流云飞雪他欠你的，让他给你开票，没有业务需要虚开
2023-07-13 01:05:48
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ CXUE 发表的提问：
老师，怎么理解往来款，一般入哪个会计科
同学，你好 你们收款的时候走其他应付款。 你们借出款时走其他应收款
102楼
2023-07-17 20:13:44
全部回复
CXUE：回复小菲老师 公司有银行贷款，也借出款给别人，那么借出的这部款的利息可以税前扣除
2023-07-17 20:43:47
小菲老师：回复CXUE同学，你好 非金融企业向非金融企业借款的利息支出，不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分，准予税前扣除
2023-07-17 21:02:23
CXUE：回复小菲老师 老师，我想问的是:企业向银行贷款了200万元，但企业也借出了50万元(入其他应收款)，那么这50元的支出利息可以税前扣除
2023-07-17 21:14:04
小菲老师：回复CXUE同学，你好 你们向银行借款的200万的利息支出都是可以税前抵扣的
2023-07-17 21:27:25
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ peace 发表的提问：
老师，我们是上海公司，苏州分公司代我们上海公司退款的内部往来，怎么做分录呢
借应付账款——xx 贷应付账款——上海公司
103楼
2023-07-17 20:20:11
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小糖 发表的提问：
收到往来公司退款怎么做会计分录
您好 借：银行存款等 贷：其他应收款——某某
104楼
2023-07-17 20:27:57
全部回复
小糖：回复bamboo老师 公司的，不是个人
2023-07-17 20:51:27
小糖：回复bamboo老师 好像个人才是其他应收款，公司是应付账款还是应收账款，如果收到退款
2023-07-17 21:07:59
bamboo老师：回复小糖如果是往来款的话 公司的也计入其他应收或者其他应付
2023-07-17 21:34:31
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 林木木 发表的提问：
收其他往来款怎么做分录
你好，借银行存款等 贷其他应付款
105楼
2023-07-17 20:35:58
全部回复
林木木：回复徐阿富老师 付其他往来款呢
2023-07-17 20:54:50
徐阿富老师：回复林木木你好，借其他应付款 贷银行存款
2023-07-17 21:09:03
林木木：回复徐阿富老师 为啥都用其他应付
2023-07-17 21:33:43
徐阿富老师：回复林木木你好，如果是给别人而要收回的，可以是其他应收款
2023-07-17 21:48:45
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